Как узнать ставку УСН

Перерегистрируйте ООО/ИП в регион с пониженной ставкой налога с дохода

Кому будет выгодно?

Предпринимателям — владельцам ИП или ООО на упрощёнке, которые получили по году более миллиона рублей доходов. Для таких предприятий в ряде регионов РФ местным законодательгым органом снижена ставка налогообложения.

Сколько можно сэкономить?

Вы можете совершенно законным способом облегчить налоговое бремя, уменьшив ставку до 1 процента на УСН доход вместо 6 или до 5 процентов на УСН доход минус расход. Льгота действует с момента перерегистрации юрлица или ИП. Но по практике происходит пересчет за весь год.

Как узнать ставку УСН по ИНН

ИНН является обязательным реквизитом, и присваивается каждому юридическому лицу, а также индивидуальному предпринимателю, встающему на учет в ИФНС. Этот показатель служит для идентификации налогоплательщика в общей системе. Однако в этих цифрах не указывается, на какой системе налогообложения находится юр.лицо или ИП. Определяется это по другим данным, расскажем, как узнать ставку УСН по ИНН, какие варианты упрощенной системы могут быть, и можно ли выяснить эти сведения через налоговый идентификатор.

Какая налоговая ставка именно в вашем регионе

Какой может быть ставка Упрощенной системы налогообложения

Упрощенная система налогообложения является льготной, и может быть применена только при определенных условиях. В частности предусматриваются такие ограничения:

• Суммарный годовой доход компании до 150 миллионов рублей.
• Штат работающих до 100 человек.
• Запрет на открытие представительств, или филиалов.
• Доля участия других юрлиц до 25%

Такая система нашла широкое применение у начинающих бизнесменов. Дело в том что она достаточно проста в работе, и позволяет снижать расходы на выплату налогов в бюджет. Фирме предоставляется право на упрощенный механизм ведения налогового и бухгалтерского учета. Еще можно вычесть страховые взносы из общей суммы, которые платятся в бюджет, перед расчетом отчислений. УСН может быть двух видов:

1. Со ставкой 6%, когда облагаются только полученные доходы.
2. Ставка 15% применяется на разницу между суммами расходов и доходов.

Единый налог по ставке зависит только от выбранного объекта обложения. Он составляет либо 6%, либо 15 %, и по своей сути заменяет следующие выплаты:

• Для индивидуальных предпринимателей — НДС и НДФЛ.
• Для юрлиц – НДС, налоги на прибыль, на имущество.

На УСН действую только две ставки налога – 6 или 15%. Это зависит от того, какую форму для налогообложения выбрал предприниматель.

Как узнать ставку УСН по ИНН: инструкция пошагово

Получить сведения о системе налогообложения компании или ИП можно из выписки из единого госреестра. Ее можно заказать через ИФНС при личном визите в отделении, либо выполнить запрос на электронный документ. Во втором случае данные их реестра подтягиваются в течение минуты.

ЛЬГОТНЫЕ СТАВКИ УСН В 2021.НЕ ПЕРЕПЛАЧИВАЙ НАЛОГ.

У налоговой службы для этих целей разработан специальный электронный ресурс, найти который можно на официальном сайте управления www.nalog.ru. В выписке будут указаны данные о том, применяется и вообще УСН в компании, а также дата подачи заявки на спецрежим.

Уточнить какой именно процент и ставка действуют и могут быть применены в вашей компании можно в разделе «Упрощенная система налогообложения». В нижней части страницы следует установить свой регион, чтобы получить наиболее актуальную информацию. Также у вас есть документации по компании, где должно сохраниться уведомление от Налоговой о переходе на УСН, и применяемой у вас ставке.

Источник: infogosuslugi.ru

Процентные ставки по УСН: особенности, условия применения пониженных ставок

Упрощенная система налогообложения — одна из самых востребованных, ее применяет большинство ИП. Есть два вида объекта налогообложения: доходы и доходы, уменьшенные на величину расходов.

Как перейти на УСН

1. Подать уведомление «26.2-1 Уведомление о переходе на УСН» вместе с документами на регистрацию ИП.
2. Сделать это в течение 30 календарных дней с даты регистрации ИП.
3. Перейти с 1 января нового календарного года, подав до 31 декабря предшествующего года уведомление о переходе. Если вы зарегистрировали ИП и не успели в течение 30 дней подать уведомление, тогда перейти на упрощенку вы сможете только с нового календарного года. Сменить объект налогообложения можно также только с нового календарного года.

Пример.

Иванов П. П. зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя 17 августа 2023 года. Одновременно с документам на регистрацию ИП он подал уведомление на УСН «доходы».

В сентябре он понял, что на варианте «доходы минус расходы» будет платить меньше налогов, поскольку расходы составляют более 70 % от получаемых доходов.

Сменить объект налогообложения Иванов П. П. сможет только с 01.01.2024, если подаст соответствующее уведомление «26.2-6 Уведомление об изменении объекта налогообложения» до 31.12.2023.

Какие бывают налоговые ставки по УСН

Ставка при УСН «доходы» может варьироваться от 1 % до 6 %.

При УСН «доходы минус расходы» она составит от 5 % до 15 %.

Региональными законами может устанавливаться пониженная ставка как для всех налогоплательщиков, так и для отдельных категорий. Также законодательством могут предусматриваться налоговые каникулы.

Всю информацию по действующим налоговым ставкам можно посмотреть в законе по УСН для конкретного региона. Также эти данные размещены на официальном сайте налоговой (www.nalog.gov.ru) в разделе УСН. Понадобится лишь выбрать регион, к которому относится предприниматель согласно его прописке. До смены прописки уточняйте условия для пониженных ставок в том регионе, на который планируете сменить прописку.

Бухгалтерское обслуживание для ИП с работниками

Персональный бухгалтер для ИП на УСН и ПСН возьмет на себя расчет налогов и взносов, формирование и сдачу отчетности, а также взаимодействие с ФНС, СФР, Росстат и ФСРАР.

Как отразить смену налоговой ставки в течение календарного года в декларации по УСН

Если ИП в течение календарного года меняет прописку на другой регион, где действует другая ставка по УСН, он должен указать это в налоговой декларации. Смена налоговой ставки происходит с того квартала, в котором произошла смена прописки. Отражается смена ставки в декларации по УСН в разделе 2.1.1 в строках 120, 121, 122, 123 — они соответствуют отчетным кварталам. Также нужно поставить галочку «Ставка менялась в течение года». В разделе 1.1 отметьте «Адрес менялся в течение года» и отразите в каждом квартале ОКТМО по прописке в данном квартале.

Пример.

ИП Сидоров И. И. с января 2023 года был прописан в Нижнем Новгороде, применял УСН 6 %. В сентябре 2023 года он сменил прописку на Воркуту. Ставка сменилась на 3 %. Соответственно, налог за третий квартал ИП Сидоров уже будет рассчитывать по ставке 3 %. Его ежемесячный доход составляет 50 000 руб.

Налоги за первый и второй кварталы будут рассчитываться: (50 000 * 3 мес.) * 6 % = 9000 руб.

Налоги за третий и четвертый кварталы будут рассчитываться: (50 000 * 3 мес.) * 3 % = 4500 руб.

Таким образом, налог за 2023 год составит 27 000 руб. вместо 36 000 руб., которые предприниматель бы заплатил, если бы не сменил прописку.

Важно! Налоговая не уведомит вас, если снизится ставка по налогу УСН. Проверяйте информацию самостоятельно каждый год.

Источник: lad-salon.ru