Как в 1С сделать корректировку УСН

Подписывайтесь на мой telegram-канал. Сразу оговорюсь, что проектов у меня много, помощников нет, всем помочь физически и морально не смогу, прошу меня простить, если кому-то не ответил или отказал в помощи.

Отправить эту статью на мою почту

Наверно каждый бухгалтер в процессе выполнения своих трудовых обязанностей сталкивался с вопросом как в 1C сделать корректировку реализации в связи с необходимостью внести исправления в первичные документы отгрузки. Эта ситуация может возникнуть по разным причинам: пользователь допустил ошибку по халатности, ошибка была в полученных от продавца документах, после регистрации документов продавец снизил цены на отгруженную продукцию и т.п. Ситуаций может быть множество, но так или иначе вносить изменения в систему придется. И эта статья посвящается вопросу как в 1C сделать корректировку реализации.

Здесь у нас возникает две различные ситуации, первая, когда действительно требуется корректировка и вторая, когда нужно внести исправления, в зависимости от поставленной цели и зависят последующие действия выполняемые пользователем в базе 1С.

Как сделать корректировку долга в программе 1С:Бухгалтерия?

Оставьте, пожалуйста, в комментариях интересующие Вас темы, чтобы наши специалисты разобрали их в статьях-инструкциях и в видео-инструкциях.

Исправления проводятся, когда допущены ошибки, такие как неправильная цена, количества и т.п. при регистрации в системе первичной документации.

Корректировка требуется в ситуации потребности внесения правки стоимости уже отгруженной продукции в связи с изменениями, указанными продавцом, например предоставление скидки. Эти действия, как правило, сопровождаются подписанием соглашения сторон.

И для первого и для второго случая в автоматизированной информационной системе 1С предназначен документ под названием Корректировка реализации. Он используется для внесения правок в первичные документы как при обнаружении ошибок сделанных при внесении документации в базу, так и когда между участниками сделки купли-продажи достигнуто соглашение о перемене стоимости ранее отгруженной продукции.

Как правильно его оформить? Находиться нужный нам документ в разделе Продажи, внести его вы сможете так самостоятельно из журнала документов, так и вводом на основании. Проще использовать второй способ т.к. часть данных будет сразу автоматически заполнена. Таким образом, переходим в журнал документов продажи, находим реализацию, которую требуется исправить, и создаем на ее основании новую корректировку.

Шапка документа заполниться автоматом, но здесь не стоит спешить, вам нужно определить вид операции – то, о чем мы писали выше, что это исправление или корректировка.

Обратите внимание, в зависимости от выбранного вида операции меняются реквизиты и доступные действия в документе.

Если это исправление:

Как сделать корректировку СЗВ-ТД в 1С 8.3

• В полях Исправление No и от при записи документа автоматически устанавливается дата исправленного документа и номер исправления;

• Становится доступен вариант отражения корректировки только в печатной форме. В то время как при корректировке он не предлагается в списке выбора;

• В подвале документа доступна команда Выписать исправленный/ В то время как при корректировке предлагается команда Выписать корректировочный счет-фактуру.

Предпоследний пункт разберем чуть подробнее. Выбор варианта отражения определяет, где будут сформированы необходимые корректирующие движения.

• Везде, т.е. по БУ, НУ и НДС;

• Только по регистрам НДС, БУ и НУ править потребуется вручную.

• Нигде, изменения затрагивают исключительно формы для печати.

Возвращаемся к документу корректировки. После того как шапка заполнена приступаем к внесению изменений данных первоначального документа. Они содержаться на первых трех вкладках (количество, цена, ставка НДС) и вносятся в специально отведенной строке и на последней вкладке вносятся данные для печатной формы.

После того как все поля документа проверены его надо провести. Движения регистров формируются согласно выбранному варианту отражения корректировки.

Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ

• Зачем и как в включить пункт Все функции в 1С:Бухгалетрия 8?
• Аренда помещения у физического лица в 1С:Бухгалтерия
• На какие изменение в 1С:Бухгалтерии 2018 года нужно обратить внимание?
• Представительские расходы в 1С:Бухгалтерия предприятия 8.3.
• Как правильно сформировать транспортную накладную в 1С:Бухгалтерия?

Источник: 1s-programmist-expert.ru

Корректировка реализации при возврате товара от клиента

Откроем документ Реализация товаров и услуг. Для оформления возврата на основании Реализации товаров и услуг вводим документ Возврат товаров от клиента.

Рисунок 1 — Создание документа Возврат товаров от клиента

Документ Возврат товаров от клиента предзаполняется системой автоматически согласно данных документа-основания Реализация товаров и услуг. Но по денежным средствам есть возможность выбрать, возвращать ли денежные средства или оставить их в качестве аванса.

Рисунок 2 — Заполнение в документе Возврат товаров от клиента реквизита «Компенсация»

На вкладке Товары оставляем позиции номенклатуры и их количество, что подлежит возврату.

Рисунок 3 — Заполнение вкладки Товары документа Возврат товаров от клиента

Проводим документ и отражаем его в регламентированном учете. Документ Возврат товаров от клиента сделает проводки по сторно выручки от реализации, переносу НДС (если реализация была с НДС), а также сторно себестоимости реализованного товара.

Рисунок 4 — Проводки документа Возврат товаров от клиента

Как оформить корректировку реализации товаров и услуг

Документ Корректировка реализации оформляется на основании того документа Реализации товаров и услуг, который хотим скорректировать.

Рисунок 5 — Создание документа Корректировка реализации

В документе Корректировка реализации выбираем вид корректировки. Вид корректировки будет влиять на форму счет-фактуры выданной.

Рисунок 6 — Выбор вида корректировки реализации

Разберем вид корректировки «исправление ошибок». Далее на вкладке Товары (после корректировки) необходимо показать актуальный вариант документа по списку номенклатуры и ее количеству.

Рисунок 7 — Заполнение вкладки Товары (после корректировки)

После определения правильного списка товаров на вкладке Расхождения заполняем расхождения и в зависимости от их характера будут разные варианты отражения: списать на расходы или уменьшить реализацию, увеличив складские остатки.

Рисунок 8 — Заполнение расхождений в Корректировке реализации

Отражение Корректировки реализации с вариантом отражения расхождений «списание на расходы»

При выборе варианта списания разницы на расходы (к прим., при изменении количества товаров) система попросит заполнить Статью расходов для списания.

Рисунок 9 — Заполнение Статьи расходов при выбранном варианте отражения «списать на расходы»

Проведем документ и отразим движения в регламентированном учете. Сформированы проводки по уменьшению реализации и НДС и отражению суммы корректировки на счетах учета выбранной статьи расходов.

Рисунок 10 — Формирование проводок Корректировки реализации по варианту отражения «списания на расходы»

Отражение Корректировки реализации с уменьшением реализации и увеличением складских остатков

Рассмотрим второй пример, когда недогрузили товар при реализации клиенту. Выбираем вариант Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки. Уменьшаем выручку корректировкой на недопоставленный товар.

Рисунок 11 — Выбор варианта отражения «Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки»

Проведем документ и отразим движения в регламентированном учете. Сформированы проводки по сторнированию себестоимости реализованного товара, сторно выручки от реализации и уменьшение НДС.

Рисунок 12 — Формирование проводок Корректировки реализации по варианту отражения Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки

Формирование и печать Счет-фактуры выданной

Далее на основании документа Корректировка реализации можно сформировать документ Счет-фактура выданная.

Рисунок 13 — Формирование Счет-фактура выданной на основании Корректировка реализации

Документ Счет-фактура выданный проводим и можем отправить на печать.

Рисунок 14 — Проведение и печать Счет-фактуры выданной на основании Корректировки реализации

Источник: efsol.ru

Корректировка долга в 1С:Бухгалтерия 8.3. Пошаговая инструкция

Во многих организациях возникают ситуации, когда необходимо провести зачет взаимных требований, корректировку долга перед поставщиком или покупателем, списание задолженности в связи с истечением срока исковой давности, а также скорректировать задолженности по одному контрагенту в разрезе разных договоров.

Данные действия (это далеко не весь перечень) в программе 1С Бухгалтерия предприятия 8.3 можно осуществить с помощью документа Корректировка долга.

Данный документ можно найти в разделе Покупки

Создать новую корректировка можно по одноименной кнопке Создать

Корректировка долга может иметь один из четырех видов операций.

Зачет авансов

Зачетом аванса можно зачесть аванс Покупателя или Поставщику

При этом можно выбрать, в счет задолженности кого перед кем произойдет данная операция – покупателя перед организацией, организации перед поставщиком, либо будет погашена задолженность третьих лиц или перед третьими лицами.

Зачет авансов

Данной корректировкой также можно зачесть аванс покупателя или аванс организации перед поставщиком в счет погашения задолженности покупателя перед организацией, организации перед поставщиком, либо будет погашена задолженность третьих лиц или перед третьими лицами.

Перенос задолженности

При данном виде операции можно перенести задолженность или авансы покупателя, а также авансы или задолженность перед поставщиком на другого контрагента. Например, если организация-контрагент переименована, либо в других случаях.

Списание задолженности

Данная операция списывает при необходимости задолженность или авансы покупателя, а также авансы или задолженность перед поставщиком. Например, списание нужно проводить в связи с истечением срока исковой давности.

На вкладке Счет списания проставляется счет, на который будет списана задолженность.

Прочие корректировки

Данным документом можно провести все указанные выше виды операций, а также другие, не попавшие выше. Наиболее универсальный вид операций

Задолженность перед поставщиками, а также покупателей перед организацией можно увидеть из Оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам.

Рассмотрим Корректировки долга по разным видам операций на примерах.

ПРИМЕР 1. ЗАЧЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

У ООО Ромашка на конец августа есть задолженность перед поставщиком ООО Металл по договору 155/мет в размере 290000,00 за отгруженный металл.

Данному контрагенту также оказаны услуги на сумму 50000,00

Создаем Корректировку с видом операции Зачет задолженности Покупателя перед нашей организацией. Выбираем контрагента. По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные о задолженностях на соответствующих вкладках.

Учитывая, что задолженность перед поставщиком больше, чем задолженность покупателя перед организацией, вручную корректируем сумму взаимозачета, удалив излишне указанные.

После того, как в документе выровнены суммы Дебиторской и Кредиторской задолженностей и Разница равна нулю, проводим данный документ.

По кнопке Акт взаиморасчета можно распечатать Акт

Корректировка долга создает все необходимые бухгалтерские проводки.

После проведения – формируем Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60,01 и 62,01.

Проверяем, что сальдо уменьшилось на сумму взаимозачета.

ПРИМЕР 2. ЗАЧЕТ АВАНСОВ

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разрезе субсчетов с детализацией по Контрагентам в разрезе Договоров.

После проведения корректировки задолженности у ООО Ромашка перед ООО Металл осталась задолженность по договору 155/мет в сумме 240000,00 рублей, а также аванс по договору 156/ст в размере 215600,00 рублей

Известно, что поставки по договору 156/ст не будет, соответственно принято решение зачесть аванс в счет задолженности по договору 155/мет. Создаем Корректировки долга Зачет аванса, выбираем контрагента, заполняем вкладки Авансы

И Задолженность

Учитывая, что задолженность поставщику больше, чем аванс, корректируем сумму задолженности для зачета

Проводим данный документ

Формируем ОСВ по 60 счету, проверяем изменение остатка на сумму корректировки

ПРИМЕР 3. ПЕРЕНОС ЗАДОЛЖЕННОСТИ

ООО Связь переименовались в ООО Услуги. Переносим сумму аванса на нового контрагента

Создаем договор на новом контрагенте

В результате в ОСВ по 60 счету видим отражение данной операции

ПРИМЕР 4. ПРОЧИЕ КОРРЕКТИРОВКИ

Принято решение между ООО Ромашка, ООО Услуги и ООО Металл о проведении тройственного взаимозачета на сумму 500 рублей: ООО Ромашка погашает свой долг перед ООО Металл, ООО Металл гасит задолженность перед ООО Услуги, ООО Услуги закрывает аванс ООО Ромашка на сумму 500 рублей.

Создаем Корректировку с видом операций Прочие корректировки

Заполняем вкладки Дебиторская и Кредиторская задолженность, приводим сумму в соответствие (Дт=Кт)

Вкладку Счета учета оставляем незаполненной

Проводим документ. Формируем ОСВ, проверяем, что сведения отразились, остаток изменился.

ПРИМЕР 5. СПИСАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

По состоянию на 30.09 задолженность ООО Ромашка перед ООО Металл в сумме 23900,00 рублей признана задолженностью с истекшим сроком исковой давности. Данный факт отражается Корректировкой с видом операции Списание задолженности поставщику. Заполняем вкладку Задолженность.

На вкладке Счет списания – выбираем счет, на который будет списываться задолженность. Проводим документ.

Как результат – задолженность поставщику списана со счета 60.01. Убедиться в этом можно, сформировав Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60.01