Как в 1С УСН выплачивать аванс

В статье мы дадим рекомендации по расчету и проверке НДФЛ в 1С:ЗУП перед выплатой аванса.

Рекомендации по расчету НДФЛ

• Рассчитывать и проводить начисления не заранее, а непосредственно перед выплатой;
• Не перерассчитывать и не перепроводить документы после их выплаты. Однако если все же такое действие требуется, то нужно сначала отменить выплату и все последующие документы по сотруднику, затем очень внимательно и последовательно все перепровести;
• Правильно указывать планируемую дату выплаты и следить, чтобы она совпадала с фактической датой. Если вы не знаете заранее, какого числа вы будете выплачивать, то ставьте дату позже. Если вы вернетесь и поменяете дату, то налог пересчитается;
• Четко контролировать последовательность расчета и выплаты по документам. Ситуации бывают разные, но контроль последовательности позволяет значительно минимизировать ошибки при расчете. В частности, свести к нулю ситуации, когда аванс оказывается больше зарплаты.

Алгоритм при расчете аванса в 1С:ЗУП

1. Проверить / ввести кадровые изменения, изменения в плановых начислениях и показателях за первую половину месяца.

Как начислять и выплачивать аванс и зарплату в «1С:Бухгалтерия 8.3» в 2023 году

• Журнал кадровых документов: Кадры – Приемы, переводы, увольнения
• Журнал плановых начислений: Зарплата – Изменение оплаты сотрудников

2. Ввести плановые удержания за первую половину месяца в журнал: Зарплата – Удержания – Алименты и другие удержания

3. Проверить / зарегистрировать изменения графиков работы, при необходимости ввести индивидуальные графики. Например, если сотрудники работают по сменному графику, то может существенно поменяться количество рабочих дней.

Для изменения графиков работы надо зайти в документы раздела «Кадры»:

• Кадровый перевод / Кадровый перевод списком
• Изменение графика работы списком
• Для ввода индивидуального графика:
• Зарплата – Учет времени – Индивидуальные графики

4. Утвердить / ввести все отклонения от графика работы, при необходимости ввести табель за первую половину месяца:

• Журнал учета неявок: Кадры – Все отсутствия сотрудников
• Отпуска по уходу за ребенком: Кадры – Отпуска по уходу за ребенком
• Сверхнормативная работа: Зарплата – Учет времени – Работа в выходные и праздники / Работа сверхурочно
• Отчет Табель: Зарплата – Отчеты по зарплате – Учет времени – Табель учета рабочего времени (Т-13)

5. Ввести все разовые начисления, выплачиваемые с авансом, документами раздела «Зарплата». Важно оформить именно документом, иначе начисление может не попасть в расчет зарплаты:

• Премия
• Материальная помощь
• Доход в натуральной форме
• Разовое начисление

6. Ввести значения накапливаемых показателей за первую половину месяца, если у вас есть подобные сдельные работы. Чаще такие показатели считают уже в зарплате по итогам месяца, но если у вас учитывают показатели при выплате аванса, то нужно внести данные в 1С:ЗУП: Зарплата – Данные для расчета зарплаты.

Выплата аванса по правилам 2023 года в 1С:Бухгалтерии 3.0

7. Рассчитать и выплатить аванс

• Начисление аванса по расчету: Зарплата – Начисление за первую половину месяца
• Выплата аванса: Выплаты – Все ведомости (в ведомости указать «Выплачивать: Аванс»)

8. Подать уведомление о сумме НДФЛ к уплате:

1. Сформировать в 1С:ЗУП документ: Зарплата – Бухучет – Отражение удержанного НДФЛ в бухучете
2. Синхронизировать данные с 1С:Бухгалтерия и сформировать уведомление на стороне 1С:Бухгалтерии: Отчетность – 1С-Отчетность – Регламентированная отчетность – Уведомления

• Если аванс выплачен до 22 числа включительно – срок подачи не позднее 25 числа текущего месяца
• Если аванс выплачен 23 числа и позднее — срок подачи не позднее 25 числа следующего месяца (для декабря – последний рабочий день года)

9. Перечислить НДФЛ:

• Если аванс выплачен до 22 числа включительно, то уплата НДФЛ не позднее 28 числа текущего месяца
• Если аванс выплачен 23 числа и позднее, то уплата НДФЛ не позднее 28 числа следующего месяца (для декабря – последний рабочий день года)

Регистрация перечисленного НДФЛ:

• Ведомость на выплату зарплаты – по ссылке «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ» указать реквизиты платежного документа;
• Сформировать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет»

Чек-лист по проверкам НДФЛ в 1С:ЗУП перед выплатой аванса

Перед выплатой аванса можно проверить ошибки в НДФЛ. Порядок действий следующий:

Шаг 1. Поиск ошибок в расчете НДФЛ с аванса

• Донастроенный отчет «Анализ НДФЛ по месяцам»;
• Документ «Перерасчет НДФЛ».

Когда могут возникнуть ошибки в расчете?

Бывают случаи, когда зарплата сотруднику была рассчитана и выплачена, а потом он приносит больничный лист за прошлый месяц или оказывается, что у него был отпуск за свой счет. Тогда по сотруднику вводят документ «Отсутствие за прошлый месяц», и налог с аванса уменьшается на НДФЛ со сторнированной зарплаты. Может даже возникнуть отрицательный доход.

Эту ошибку можно проследить в донастроенном отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» в колонке «Исчислено (разница с расчетным)». Про донастроенные отчеты мы писали в другой статье.

Если перед выплатой аванса вы ввели заявление на вычеты, и после ввода забыли пересчитать налог, то сотрудник попадает в документ «Перерасчет НДФЛ». Поэтому также не забудьте проверить этот документ.

Проверки на следующих шагах следует выполнять, когда ведомости на выплату аванса заполнены и проведены.

Шаг 2. Поиск ошибок в НДФЛ при заполнении ведомости на аванс

• Отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям», отбор по документам начисления аванса. Проверяем, правильно ли встает удержанный налог по документам.
• Отчет «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» за период, равный дате выплаты аванса (один день). Проверяем, правильно ли налог встает в уведомления.

Какие могут быть ошибки?

Например, аванс решили выплатить досрочно. При этом, планируемая дата выплаты аванса позднее даты ведомости. В таком случае НДФЛ с аванса не попадает в ведомость.

Чтобы отследить ошибку, в отчете «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» ставим период, равный дате выплаты аванса и отбор «По сотрудникам». Здесь можно сравнить колонки «Исчислено налога» и «Осталось удержать».

В случае ошибки нужно:

1. Исправить планируемую дату выплаты в начислении за первую половину месяца;
2. Перезаполнить «Ведомость на аванс» или обновить в ней налог по всем работникам.

Также, если у сотрудника есть долг на начало месяца, то в ведомости НДФЛ с аванса заполняется в меньшей сумме, чем исчислен.

Чтобы проверить ошибку в отчете «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» ставим отбор по документам начисления аванса. В колонке «Осталось удержать» будут суммы по сотрудникам с ошибкой.

Для удобства в настройках отчета документ-основание нужно вывести в шапку. При этом условие нужно указать «В списке» – тогда можно анализировать несколько документов. Если указать «Равно», то отчет будет выведен по конкретному документу.

Можно также выявить случаи, когда документа начисления нет, а выплата есть.

В таком случае нужно:

1. Вручную скорректировать сумму к выплате в Ведомости на аванс;
2. Увеличить сумму к выплате по документу начисления аванса;
3. Добавить строку с отрицательной суммой долга и документом-основанием (но поле документа можно оставить и пустым);

Шаг 3. Поиск, не удержанного с других доходов: дивидендов, призов и подарков, доходов в натуральной форме

• Отчет «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» по периоду с начала месяца до даты выплаты аванса.

Пример: сотруднику выдан натуральный доход перед выплатой аванса и нужно удержать НДФЛ. В отчете проверяем даты получения дохода с начала месяца и до даты выплаты аванса.

Так, на скриншоте ниже в колонке «Осталось удержать» отражается 130 рублей – налог с натурального дохода в 1000 рублей. В этом случае нужно сделать дополнительную строку, минусуя ее из дохода и плюсуя к налогу.

Шаг 4. Поиск сотрудников с необходимостью зачета НДФЛ в аванс

• Обработка «Анализ НДФЛ к возврату»: Зарплата – Сервис – Анализ НДФЛ к возврату

Обработка анализирует весь период по выбранной организации. Это удобно, поскольку не нужно запоминать и специально искать таких сотрудников. При возврате НДФЛ сотрудник больше не будет отражаться в обработке.

Как вы уже увидели, исправление ошибок требует ручного ввода данных. Если в вашей компании много сотрудников, то корректировка может занимать много времени. Например, при компенсации затрат на питание.

В этом случае могут помочь дополнительные обработки. Если у вас есть такие задачи, то оставляйте заявку – специалист с вами свяжется.

Источник: sb-vnedr.ru

Как в программе 1С 8.3 зарплата и кадры начислить аванс

Начинающие специалисты и бухгалтера часто задаются вопросом: как начислить аванс в 1С 8.3 зарплата и кадры? Есть ли в программе реальная возможность начисления аванса и необходимо ли удерживать НДФЛ?

Статьи по теме:

• Как в программе 1С 8.3 зарплата и кадры начислить аванс
• Как отразить выданный аванс в 2017 году
• Как настроить 1С зарплата и кадры

В современном трудовом законодательстве не существует понятия «аванс», т.к. запомнилось оно с советских времен и до сих пор находится в распространении.

Начисление аванса В 1С 8.3 зарплата и кадры

По трудовому кодексу зарплату сотрудникам необходимо выплачивать 2 раза в месяц (ст.136 ТК РФ). Аванс — это зарплата за первую половину месяца. Дата фактического получения дохода является последний день месяца, за который он был начислен (ст.223 НК РФ).

Следовательно, начислять расчет с работниками за первую половину месяца в 1С не нужно, т.к. это может привести к ошибкам при учете НДФЛ в будущем. В 1С 8.3 «Зарплата и кадры» имеется документ: «Начисление за первую половину месяца». Его функция состоит в расчете зарплаты за первую половину периода, проводок по начислению он не производит.

Место указания способа расчета аванса

В программе можно найти три вида расчета аванса:

1. Фиксированная сумма;
2. Процент от тарифа;
3. Расчет за первую половину месяца.

При приеме сотрудника на работу по договору в документе «Прием на работу» указывается способ расчета аванса. Далее, чтобы увидеть эту информацию, найти ее можно в справочнике «Сотрудники». Сумма аванса должна быть установлена заранее, остается ее только выплатить. Для этого используется одна из ведомостей: в банк, в кассу, выплаты через раздатчика, ведомость перечислений на счета.

Процесс начисления аванса:

1. Необходимо зайти в меню «Выплаты» — «Все ведомости»;
2. Нажимаем «Создать» и далее выбираем ведомость, нужную для целей начисления;
3. Нужно выбрать подходящую организацию, в которой сотруднику и будет выплачиваться аванс;
4. Указываем месяц и дату выплаты с кассой;
5. Выпадает список «Выплачивать», выбрать необходимо «Аванс».
6. В таблице добавить сотрудников организации (можно использовать кнопку «Заполнить», если сотрудники были внесены ранее);
7. Проводим и закрываем. Стандартная процедура.

В ситуации, когда работнику заранее задан расчет аванса «Процентом от тарифа», программа при выборе его в документе сама рассчитает сумму аванса, учитывая ранее заданный процент.

Процесс расчета за первую половину месяца

Как настроить аванс в 1С:Бухгалтерия 8.3: как начислить

Ведение учета финансовых операций является одной из важных задач для любой компании.

В системе 1С:Предприятие существует возможность настраивать различные виды платежей, включая авансовые платежи

Аванс представляет собой предварительный платеж, который совершается до выполнения определенной работы или поставки товара. Разберемся в настройке аванса в продуктах 1С. Поехали!

Создание счета для авансовых платежей

Для этого откройте конфигурацию 1С и перейдите в режим «Управление конфигурацией».

Далее выберите раздел «Финансы» и найдите «Счета».

Создайте новый счет с соответствующим названием, например, «Авансы от клиентов».

Настройка видов операций

В 1С:Предприятие существуют виды операций, которые определяют различные виды финансовых операций.

Для авансовых платежей вам понадобится создать соответствующий вид операции

Для этого перейдите в раздел «Финансы» и выберите «Виды операций». Создайте новый вид операции, например, «Авансовый платеж».

Настройка регистров учета

Продолжим рассматривать настройку аванса пошагово. Теперь перейдите в раздел «Учет» и выберите «Регистры учета».

Создайте новый регистр учета с нужными атрибутами, например, «Авансы клиентов».

Специально для Вас: Почему заблокировали номер в вк: что делать

Укажите необходимые атрибуты, такие как дата операции, сумма, контрагент и другие.

Создание документа «Авансовый платеж»

Он будет отражать факт получения аванса от клиента. Перейдите в раздел «Документы» и выберите «Авансовый платеж».

Нужно обязательно заполнить контрагента, счет для авансовых платежей, сумма и дату операции.

Заполните все необходимые поля. Это важный шаг и без него настроить аванс в 1С не получится.

Проведение документа

После создания документа «Авансовый платеж» необходимо его провести.

Проведение документа означает, что он будет учтен в системе и отразится на соответствующих счетах и регистрах

Для проведения документа выберите соответствующую опцию в меню «Документы».

Контроль и отчетность

После проведения документа вы можете контролировать и анализировать авансы в системе 1С.

Для этого вы можете использовать различные отчеты и аналитические справки, которые предоставляются программой

Например, вы можете посмотреть общую сумму авансов по контрагентам или отследить статусы авансовых платежей.

Важно : настройка авансовых платежей может отличаться в зависимости от версии и конфигурации системы.

Специально для Вас: Почему опять не работает программа 1С: что делать

Резюме

Надеемся, что данная информация помогла вам понять, как в 1с настроить аванс.

Следуя вышеуказанным шагам, вы сможете успешно настроить авансы в системе 1С и обладать полным контролем над финансами вашей компании

При использовании данной инструкции следует обратить внимание на названия описанных разделов и функций и соответствующим образом адаптировать их к интерфейсу вашей версии 1С:Предприятие.

Рекомендуется обратиться к документации или консультанту 1С для более подробной информации о настройке авансов в вашей конкретной системе.

Источник: mirdostupa.ru