Как в 1С закрыть месяц при УСН

Процедура закрытия месяца – рутинная, она отражает регламентные операции закрытия месячных и квартальных периодов. Если бухгалтер производит ее не вручную, а программными средствами, это значительно экономит время, обеспечивает достоверность данных и получение всей необходимой отчетности в срок. Рассмотрим детали, которые необходимо учесть для успешного закрытия периода в 1С.

Содержание

Частые проблемы в закрытии периода в 1С

1. Наличие в базе дублей, что приводит к расхождениям по остаткам.
2. Нарушение последовательности при закрытии периода.
3. Зависание документа в обработке при оформлении передач товаров между организациями или оприходовании.
4. Отображение не распределенных на себестоимость остатков расходов или отрицательных остатков партий в регистре себестоимости.
5. Ошибки при закрытии счетов 20, 23, 25, 26.
6. Ошибки, связанные с неправильным применением номенклатурных групп.

Надежным решением этих проблем является автоматизация процессов заполнения реквизитов, настройка синхронизации баз, программный контроль остатков товаров.

Закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово

Как подготовить базу к закрытию месяца

Перед закрытием месяца в 1С 8.3 нужно произвести подготовку, состоящую из следующих шагов:

• начисление зарплаты;
• проверка комплектности введенных документов, в особенности тех, которые оформляются документом «Операция, введенная вручную»;
• осуществление поиска и удаления дублей и всех помеченных объектов;
• перепроведение всех документов за период;
• проверка оборотно-сальдовой ведомости на наличие отрицательных остатков;
• проверка всех взаиморасчетов с помощью отчета «Анализ субконто» по контрагентам, договорам и документам расчетов;
• закрытие периода для редактирования сотрудникам, не участвующим в закрытии месяца.

При квартальном закрытии периода дополнительно нужно проверить настройки по налогам и создать регламентные операции по НДС.

Как осуществляется процедура закрытия месяца в 1С

Операция по закрытию месяца в программе 1С включает в себя выполнение следующих задач:

• Начисление амортизации и погашение стоимости основного или нематериального актива.
• Переоценка валютных обязательств и остатков на конец месяца.
• Признание расходов в бухгалтерском и налоговом учетах.
• Начисление транспортных налогов, налогов на прибыль и др.
• Формирование финансовых результатов и др.

Программным способом можно автоматически закрыть сразу весь месяц. В случае, если в работе компании есть связанные с учетом сложности и закрытие месяца невозможно, в 1С предусмотрено поэтапное закрытие каждой операции.

Как провести закрытие года в 1С

В рамках процедуры закрытия года в 1С осуществляется реформация баланса – последняя проводка за декабрь, определяющая чистую прибыль или убыток. Отчетным периодом считается календарный год, исключение составляют случаи создания, реорганизации и ликвидации организации.

Упрощенка в 1С 8.3 самостоятельно. Закрытие периода в бухучете

1. Закрытие счетов финансовых результатов 90 и 91.
2. Отражение чистой прибыли или убытка в составе нераспределенной прибыли или непокрытого убытка.

Перед запуском процедуры закрытия года нужно проверить, что используется новейшая версия программы 1С, на счетах бухучета отражены все документы и финансово-хозяйственные операции. Для этого перед переходом к годовой отчетности рекомендуется выполнить инвентаризацию.

Программно процедура закрытия года осуществляется очень просто, если до этого не было ошибок при закрытии месяца. Первым делом нужно провести закрытие декабря. Программа поочередно выполняет все процедуры по закрытию месяца и завершает реформацией баланса закрытие года.

Пошаговая инструкция закрытия периода в 1С:Бухгалтерия

Процедура закрытия месяца, в том числе и квартального, в «1С Бухгалтерия предприятия 8.3» осуществляется в разделе Операции – Закрытие периода – Закрытие месяца. Разберем этот процесс пошагово.

вас заинтересует
1С:Бухгалтерия 8 для Узбекистана
Комплексная автоматизация бухгалтерского учёта и отчётности

Раздел «Закрытие месяца»

На экране закрытия месяца в случае, если ранее не была выбрана компания или учетная политика, можно просмотреть все доступные опции:

Опции при закрытии месяца

Можно просмотреть состояние движения: если документ перепровели задним числом, программа предложит произвести перепроведение всех последующих документов до операции закрытия месяца.

На панели внизу экрана отображаются статусы процессов.

Закрытие месяца в «1С 8.3 Бухгалтерия» должно быть финальной процедурой за месяц. Но в списке возможных опций присутствуют «Расчет зарплаты» и регламентные документы по НДС. В 1С предусмотрено, что если «Начисление зарплаты» и «Формирование книг покупок и продаж» за месяц уже были осуществлены, то их пересчет и перепроводка производиться не будут. В строках этих процессов наряду со статусом «проведено» отобразится символ в виде карандаша, обозначающий, что производились ручные правки.

Отображение операций, которые вносились вручную

В случае, когда выплата зарплаты не осуществлялась, но определены оклады сотрудникам, при закрытии месяца зарплата и взносы начисляются автоматически, основываясь на окладах. Если нет необходимости в начислении зарплаты за период, можно открыть сформированную зарплату и обнулить суммы, либо заранее создать пустой документ по ее выплате.

Предусмотрена и отмена операции закрытия месяца нажатием специальной кнопки. Операции, отмеченные как отредактированные вручную, останутся проведенными.

Отмена закрытия месяца

Бывают случаи, когда было отменено закрытие месяца и затем заново запущено, вследствие чего отобразился ошибочный пункт по амортизации. Через меню можно просмотреть перечень ошибок:

Просмотр списка ошибок

Можно ознакомиться с перечнем итоговых проводок, например, по амортизации за месяц:

Амортизация за месяц

По нажатию кнопки «Справки-расчеты» откроется список доступных справок и можно будет просмотреть детальный отчет за заданный период.

Перечень справок-расчетов

Пример справки-расчёта амортизации

Регламентные операции по закрытию месяца

Полный ассортимент регламентных операций при закрытии месяца обширен. Но каждая компания может настроить перечень операций в соответствии со своими бизнес-задачами и хозяйственными операциями. Рассмотрим основные регламентные операции по закрытию месяца в 1С 8.3:

1. Начисление зарплаты – проверяет наличие одноименного проведенного документа.
2. Начисление резерва отпусков – проверяет наличие проведенного документа «Начисление оценочных обязательств по отпускам».
3. Формирование книги покупок и продаж – квартальная операция, которая управляет наличием документов «Формирование записей книги покупок» и «Формирование записей книги продаж».
4. Амортизация и износ основных средств – при наличии основных средств, по которым должна начисляться амортизация.
5. Признание в налоговом учете лизинговых платежей – при наличии на балансе лизингового имущества.
6. Амортизация НМА и списание расходов НИОКР – при присутствии в организации НМА и НИОКР.
7. Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки – при наличии спецодежды, стоимость которой полностью не погашена.
8. Переоценка валютных средств – осуществляется, если на конец месяца есть остатки на валютных счетах и/или непогашенные расчеты с контрагентами в валюте или у.е.
9. Корректировка стоимости номенклатуры – при необходимости скорректировать стоимость реализованной готовой продукции, списанных материалов и т.д.
10. Списание расходов будущих периодов – при наличии остатков по счетам 97, 76.01.2, 76.01.9. Оформляется также равномерный учет затрат по страхованию.
11. Расчет торговой наценки по проданным товарам – если в розничной торговле продажа осуществляется по продажным ценам.
12. Расчет налогов (транспортного, земельного, на имущество) – осуществляется поквартально и только если настройками предусмотрен расчет авансовых платежей.
13. Расчет торгового сбора – производится ежеквартально, если зарегистрирована торговая точка с торговым сбором.
14. Расчет долей списание косвенных расходов – определение доли затрат, которые будут признаны в текущем месяце в составе косвенных или прямых расходов.
15. Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 – признаются прямые и косвенные затраты.
16. Закрытие счета 44 – признаются расходы на продажу.
17. Расчет резервов по сомнительным долгам – если в настройках учетной политики включена соответствующая опция.
18. Закрытие счетов 90, 91 – формирование финансового результата с закрытием на счет 99.01.
19. Списание убытков прошлых лет – при наличии таковых убытков.
20. Расчет налога на прибыль – в том числе выполняется начисление налога.

Все эти операции проводятся отдельными регламентными документами, создаваемыми и проводимыми в заданном порядке. Для выполнения каждой регламентной операции нужно создать и провести требуемые регламентные документы или выполнить обработки, проверить результат и отметить операцию как реализованную.

Помощь в закрытии месяца, квартала, года в 1С в Первый Бит

Такие действия, как обновление конфигурации перед закрытием месяца, подключение сервисов и сами операции закрытия периода могут быть нетривиальными для пользователя не из числа IT-специалистов. В таком случае надежнее пригласить сертифицированного программиста 1С, который гарантированно профессионально выполнит все необходимые процедуры. Специалисты международной IT-компании «Первый Бит», стаж которой на рынке превышает 25 лет, всегда рады вам помочь.

Вывод

Как в 1с закрыть месяц при усн

Проект Дарьи Мошкиной

Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя

WhatsApp, Телеграм: +7 (911)777-22-47

• > О проекте
• > Каталог курсов

• > 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP): учет производства и затрат
• > 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP): учет торговых и складских операций
• > Учет расходов в 1С Комплексная автоматизация и ERP 2.5 (продвинутый курс)
• > 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP): учет импортных операций
• > 1С Комплексная автоматизация 2: учет переработки у давальца
• > Особенности учета длительного цикла производства в 1С КА 2
• > Список курсов

• > 1С КА 2 или ERP: с чего начать?
• > Настройки
• > Затраты
• > Производство
• > Запасы
• > Продажи
• > Расчеты

• > 1С КА 2 или ERP: с чего начать?
• > Настройки
• > Затраты
• > Производство
• > Запасы
• > Продажи
• > Расчеты

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

9 отличий Групп финансового учета от Номенклатурных групп в 1С Комплексная и ERP 2

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

Как анализировать расчеты с покупателями в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как учесть расходы на доставку от переработчика в 1С Комплексная автоматизация 2?

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: как удалить ненужные варианты отчетов?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как правильно перевыставить расходы в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как исправить документ в закрытом периоде в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Где найти ведомость по заказам клиентов в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Присоединяйтесь в VK:

Подпишитесь на канал YouTube:

Перейти к разделам:

Как избежать ошибок при закрытии месяца в 1С Комплексная автоматизация 2: дата учетной политики

Как избежать ошибок при закрытии месяца в 1С Комплексная автоматизация 2: дата учетной политики

Опубликовано 19.02.2021

Эта статья и видео актуальны как для тех, кто перешел на 1С Комплексную автоматизацию 2, так и для тех, кто только планирует переход.

Вы проделали огромную работу и перешли на новую программу с января. В декабре у вас только начальные остатки.

Вопрос: с какой даты нужно вводить учетную политику для организации?

Смотрим на примере.

Учетная политика нашего предприятия введена с января. Плюс в учетной политике выбран учет запасов по ФИФО, это нам позже еще пригодится.

1С Комплексная автоматизация 2: учетная политика организации

Введены остатки по товару в декабре:

1С Комплексная автоматизация 2: ввод начальных остатков товаров

Этот товар частично продан в январе Реализацией товаров и услуг:

1С Комплексная автоматизация 2: реализация товаров и услуг

Поступление этого товара в январе:

1С Комплексная автоматизация 2: приобретение товаров и услуг

И сразу можем обнаружить, что «капризная» 1С Комплексная автоматизация 2 закрывать январь не хочет. И декабрь, кстати, тоже. Кнопка «Выполнить операции» и все гиперссылки недоступны!

1С Комплексная автоматизация 2: регламентные операции по закрытию месяца недоступны

Если вы с этим столкнулись, то это лечится просто. Меняйте начало действия учетной политики на месяц, в котором введены начальные остатки. Или вводите отдельную политику за декабрь.

Но что, если вы как-то обошли этот запрет, в видео есть пример. Или вы добавили в декабре учетную политику, но не настроили толком. Зачем? Операций же нет.

В этом случае, 1С Комплексная 2 выполнит закрытие месяца. Причем, она запустит закрытие декабря вместе с январем, если там будут связанные операции. Спасибо заботе 1С, раньше программа так не умела.

Закрытие месяца выглядит замечательно и радует приветливыми зелеными галочками.

1С Комплексная автоматизация 2: регламентные операции по закрытию месяца выполнены

Но очень важно помнить, что в декабре нет учетной политики и это может вызывать неожиданные ошибки и в более поздних периодах, в операциях, связанных с начальными остатками.

Посмотрим на примере отчетов по партиям. У меня настроен учет запасов по ФИФО. В Комплексной часто выбирают ФИФО в учетной политике, даже если раньше бухгалтерия вела по средней. Дело в том, что эта настройка устанавливает правила и для управленческих отчетов. И позволяет получать более детализированные отчеты по себестоимости.

Ведомость по партиям товаров выглядит так:

1С Комплексная автоматизация 2: ведомость по партиям товаров организаций

То есть партии начальных остатков не учитываются. И если по одному товару было несколько партий в начальных остатках, то они не будут отслеживаться, а их себестоимость усреднится.

Лечится это все тем же путем. Прописываем учетную политику в декабре, перепроводим документы, перезакрываем периоды и получаем отчеты в нужном нам виде.

Настраивать учетную политику на период начальных остатков нужно:

• чтобы программа выполнила закрытие месяца в текущем периоде;
• чтобы программа правильно подхватила начальные остатки в текущей вашей работе;
• чтобы работали отчеты, в том числе и управленческие. Вы же рассчитываете на них и ради получения нормальных отчетов переходили на 1С Комплексную автоматизацию.

Если хотите узнать больше об учете в 1С Комплексная автоматизация 2, успешно рассчитать себестоимость и получить нужные вам отчеты, то присоединяйтесь к нам на онлайн-курсах:

Источник: xn—-7sbabypnb5bkyfl0d.xn--p1ai

Список регламентных операций по закрытию месяца

Для отражения операций закрытия месяца в прикладном решении 1С: Бухгалтерия предприятие 3.0 предназначен документ “Регламентная операция”. Обработка закрытия месяца выполнит все необходимые операции закрытия месяца в правильной последовательности. Создавать документы вручную, как правило, не требуется.

Операции закрытия периода проводятся один раз в месяц. Важно соблюдать последовательность выполнения регламентных операций.

Список регламентных операций:

1. Амортизация и износ основных средств
2. Признание в НУ лизинговых платежей
3. Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР
4. Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки
5. Переоценка валютных средств
6. Корректировка стоимости номенклатуры
7. Списание расходов будущих периодов
8. Расчет налога на имущество
9. Расчет транспортного налога
10. Расчет земельного налога
11. Расчет торговой наценки по проданным товарам
12. Признание расходов на приобретение ОС для УСН
13. Признание расходов на приобретение НМА для УСН
14. Исключение НЗП из состава материальных расходов для УСН
15. Списание доп. расходов для УСН
16. Расчет долей списания косвенных расходов
17. Закрытие счетов 20, 23, 25, 26
18. Закрытие счета 44 “Издержки обращения”
19. Расчет резервов по сомнительным долгам
20. Начисление страховых взносов ИП
21. Включение авансов в прочие доходы для ИП
22. Распределение расходов по видам деятельности для УСН
23. Распределение расходов по видам деятельности для ИП
24. Закрытие счетов 90,91
25. Списание убытков прошлых лет
26. Расчет налога на прибыль.
27. Реформация баланса

Обработка закрытия месяца

Обработка закрытия месяца (раздел Операции ) определяет перечень необходимых в соответствии с системой налогообложения, учетной политикой регламентных операций.

В простейшем случае для закрытия месяца достаточно выбрать организацию, указать период (месяц) и по кнопке Выполнить закрытие месяца выполнить все регламентные операции. Управлять выполнением каждой операции и просматривать результаты выполнения можно в контекстном меню, открываемом по ссылке с названием операции.

Все регламентные операции разделены на четыре группы:

1. в первую группу входят операции, по результатам которых признаются расходы организации, и некоторые другие операции, выполнение которых необходимо контролировать для правильного закрытия месяца;
2. во вторую группу входит одна операция Расчет долей списания косвенных расходов . При выполнении операции проводятся предварительные расчеты для закрытия счетов затрат;
3. в третью группу входят операции закрытия счетов затрат;
4. в четвертую группу входят операции, определяющие финансовые результаты за период.

Сначала должны быть выполнены все операции первой группы, потом второй и т. д. Внутри группы можно выполнять регламентные операции в произвольном порядке. Операции разных групп необходимо выполнять последовательно. При выполнении регламентных операций контролируется последовательность выполнения.

Каждая операция из помощника может выполняться документом Регламентная операция с соответствующим видом операции или отдельным документом, например Начисление зарплаты.

Для корректного ведения учета требуется, чтобы документы были проведены в хронологическом порядке. При закрытии месяца, прежде чем выполнять собственно регламентные операции, выполняется проверка, и в случае необходимости предлагается выполнить перепроведение документов за месяц. Дата, с которой требуется перепроведение, выводится в верхней части окна помощника.

Перепроведение документов можно не выполнять, если известно, что внесенные в документах изменения не оказывают влияния на учетные данные. Для этого в контекстном меню операции Перепроведение документов за месяц предназначен пункт Пропустить операцию .

Отчет о ходе выполнения закрытия месяца можно сформировать по кнопке Отчет о выполнении операций . Эта возможность полезна, если регламентные операции закрытия месяца распределены по отдельным исполнителям.

Поделиться ссылкой:

• Нажмите, чтобы поделиться на Twitter (Открывается в новом окне)
• Нажмите, чтобы открыть на Facebook (Открывается в новом окне)

Источник: master1c8.ru