За годы действия режима самозанятости плательщики НПД сформировали в приложении «Мой налог» около 700 миллионов чеков. Это единственный документ, который исполнители обязаны переслать заказчику сразу после поступления оплаты за выполненную работу. Но, возникают различные непредвиденные обстоятельства: исполнитель указал неверные данные либо заказчик потребовал вернуть деньги. Как быть в таком случае? Рассматриваем вопросы: может ли самозанятый редактировать чек, внести в него изменения, отозвать или поменять.
Как самозанятому изменить чек
- после отправки в него невозможно внести исправления;
- его можно редактировать лишь на стадии оформления, если составитель заметил неточности или ошибки при заполнении полей;
- его нельзя удалять по собственной прихоти — для этого должны быть веские основания;
- после аннулирования нужно создать новый документ с учётом допущенных ошибок.
Что делать, если самозанятый в спешке неверно пробил чек?
Как самозанятым работать с юридическими лицами
Исполнитель может попросить заказчика вернуть его обратно и предоставить на замену другой документ. Налоговая служба позволяет самозанятым отменять чеки, если для аннулирования есть веские причины. Но они обязаны взамен отменённого документа правильно сформировать новый.
Самозанятому удобно работать с чеками, используя сервис Jump.Finance. Он автоматически формирует отчётный документ после каждой завершённой сделки. Не нужно вручную заполнять поля, не будет досадных ошибок, из-за которых придётся перевыпускать чеки повторно.
Заказчикам тоже выгодно использовать сервис Jump.Finance. Он регулярно проверяет статус налогоплательщика, можно настроить проверку актуальности полученных чеков. Через автоматический сервис удобно производить оплату самозанятым и привлекаемым физическим лицам.
Когда самозанятый вправе аннулировать чек
Разработчики закона о самозанятых и ФНС предусмотрели два варианта, при которых налогоплательщики НПД смогут сами аннулировать чек в приложении «Мой налог»:
- при заполнении документа допущены грубые ошибки, искажения, неточности;
- получатель вознаграждения вынужден возвратить полученные деньги заказчику по его требованию.
В мобильном приложении ФНС предусмотрена опция аннулирования сформированных чеков. При нажатии на кнопку нужно указать одну из причин:
- Ошибки при заполнении — надпись «Чек сформирован ошибочно».
- Вынужденный возврат денег заказчику — опция «Возврат средств».
После выбора причины, после нажатия кнопки появляется окно с предупреждением, что после отмены чека налог будет пересчитан.
Опция «Аннулировать» появляется сразу после формирования документа, она всегда доступна в мобильном приложении и в кабинете исполнителя на сайте ФНС, но не стоит её использовать необдуманно.
Аннулирование чека из-за ошибок
Грамматические ошибки тоже могут стать причиной отмены сформированных чеков. Исполнитель может неправильно написать имя, фамилию, отчество заказчика или исказить название его компании.
Как самозанятому выставить счет на оплату юридическому лицу через МОЙ НАЛОГ
При каких ошибках нужно отменить действие чека:
- неверно написано наименование работ, товара, услуги;
- самозанятый указал неверный ИНН;
- неправильно проставлена дата;
- искажена сумма платежа.
Любые корректировки производятся лишь при перевыпуске чека. Ошибку может заметить сам исполнитель или заказчик посчитает её существенной, потребует заменить документ.
Аннулирование чека из-за указания неверной суммы или при возврате средств
Точное указание полученной суммы одинаково важно для исполнителя и для заказчика: самозанятые с этой суммы платят налоги, компания учитывает расходы в отчётной документации. Итоговая сумма может быть искажена по нескольким причинам — из-за вынужденного возврата средств и из-за искажения цифр.
Первая причина — аннулирование чека самозанятого с возвратом денег — вызвана разными ситуациями:
- исполнителю уже выплачен аванс, но сделка сорвалась, компания намерена возвратить деньги;
- заказчик не удовлетворён качеством выполненной работы, требует вернуть вознаграждение;
- клиент вернул купленный товар и потребовал возврата денег.
Во всех трёх случаях производится перевыпуск. При удалении документа из списка нужно выбрать соответствующую опцию: «Возврат денег». Программа автоматически пересчитает налог.
Вторая причина — при заполнении чека исполнитель неправильно указал цифры:
- недоставил или поставил лишний нолик;
- нажал вместо нуля девятку либо перепутал другие рядом стоящие цифры.
Сумма будет искажена. В таком случае при аннулированни чека указывают другую причину: «Чек сформирован ошибочно». Документ становится неактивен, его нужно оформить заново, проставив точные данные.
Аннулирование чека через банковские приложения либо через другие автоматические сервисы
Многие национальные, региональные, отраслевые, государственные и прочие финансовые учреждения для удобства клиентов разрабатывают мобильные приложения. Самозанятые открывают счёт в каком-либо банке, к которому привязана их банковская карта, и впоследствии используют банковское приложение, благодаря чему могут производить онлайн-операции в любое время, в любом месте.
Плательщики НПД могут отменить чек не только в программе «Мой налог», но и в приложении Сбербанка, Тинькофф и многих других банков, с которыми они взаимодействуют через мобильные устройства.
Сервис Jump.Finance специально создан для упрощения работы компаний с клиентами, которых они периодически привлекают для выполнения услуг либо покупают товары, сделанные руками самозанятых. Наш сервис входит экосистему «Тинькофф», числится в списке лучших российских fintech-компаний, легко интегрируется с любым банком. Наши программисты разработают приложение для любого бизнеса с учетом его специфики, добавят опции, которые нужны компаниям.
Для самозанятых намного упрощается работа с документами: в два клика они могут переделать чек — аннулировать старый и мгновенно сформировать новый. Настройка автозаполнения и автоматической отправки документа поможет регулярно отчитываться перед заказчиками, не нужно будет специально тратить время на оформление, за исключением случаев перевыпуска.
Можно ли удалить чек, чтобы не платить налог
Если чеки так легко можно удалить из приложения, появляется соблазн от них избавиться и «не светить» доход перед налоговой службой.
Что будет, если самозанятый решил аннулировать чек, чтобы не платить налоги?
Представим такую ситуацию: исполнитель отправил чек заказчику и сразу его удалил, надеясь, что ФНС не начислит налог на полученную сумму, так как в приложении уже нет чека. Налоговая служба рассчитывает сумму налога в начале следующего месяца, до 12 числа. Но при расчёте учитываются все чеки: созданные и аннулированные без перевыпуска. Налоговая сделает перерасчёт без ведома исполнителя, а за попытку обмана может потребовать объяснения, заблокирует опцию аннулирования или предъявит штраф: сначала 20% от утаённой суммы (вместо 4–6%), а при повторном нарушении все 100%.
Заказчик может пострадать, если исполнитель удалит чек или перевыпустит новый, указав меньшую сумму, чтобы снизить налоговые отчисления. Компании должны отслеживать актуальность чеков до 25 числа следующего месяца, иначе возможны неприятности при налоговых проверках — будет сложно доказать полноту расходов.
Если заказчик обнаружит незаконное удаление чека, он вправе подать жалобу на исполнителя в налоговую службу. Последуют малоприятные разборки с предъявлением обвинений, с начислением штрафа.
Когда, в какой срок самозанятому можно аннулировать чек
Иногда возникают такие обстоятельства, что нужно поменять дату в чеке самозанятого. Сроки отмены действия этого документа в законе не указаны. В ФЗ-422 и в письмах ФНС, указано, что плательщик НПД вправе в любой момент скорректировать сведения, который он ранее отправил в налоговую службу. Но корректировка чеков производится в два этапа — удаление старого документа и замена новым.
ФНС предоставляет право:
- аннулировать любой чек со дня регистрации плательщика НПД;
- создать новый документ, указав любую дату того периода, когда самозанятый работал с заказчиком по гражданско-правовому договору.
То есть, теоретически можно создавать чеки любым прошедшим числом. Но, налоговая служба рекомендует отправлять отчетный документ в течение суток после расчета заказчика с самозанятым. За несвоевременное предоставление отчетного документа ФНС взимает 20-процентный штраф от суммы вознаграждения и начисляет пени за каждый просроченный день.
В случае вынужденного перевыпуска по уважительной причине наказания не последует. Если в документе исправлены дата и названия услуги/товара, а сумма оплаты и величина налога останутся прежними, налоговая инспекция не будет ничего пересчитывать. Если исправлена сумма вознаграждения, налоговые вычеты с неё появятся вместе с текущим налогом до 12 числа следующего месяца, когда в личном кабинете пользователя ФНС отобразится общая налоговая сумма для уплаты за предыдущий месяц.
Если заказчик не требует изменить дату, при перевыпуске новый документ датируют теми же цифрами.
Возможны такие случаи: если самозанятый произвёл отзыв чека из-за обнаруженной ошибки после того, как закончился расчетный период для уплаты налога, инспекция может посчитать перевыпущенный чек за просрочку, начислить штраф и пени. Лучше внимательно заполнять документы, чтобы не возникали подобные недоразумения. Настройте автоматическое заполнение и отправку документов на сервисе https://jump.finance/ — и тогда не будет проблем с ФНС.
Когда и почему самозанятый не может аннулировать чек
Если документ заполнен без ошибок, если не было возврата денег, то у исполнителя нет объективных причин для его уничтожения, и заказчик не вправе требовать замену. Если компания потеряла документ, исполнитель может его отправить повторно, без уничтожения и перевыпуска (опция «Повторить отправку»).
Самозанятый не может бездумно удалять чеки, чтобы не платить налоги. Все аннулированные документы по-прежнему остаются в приложении, налоговая инспекция легко выяснит, были они перевыпущены или просто удалены с целью сокрытия доходов.
Следует помнить, что на чеке стоит QR-код, отображающий реальное состояние. Он покажет: это действующий документ или его удалили по непонятным причинам. Если заказчик обнаружит несанкционированное удаление без последующего восстановления документа, исполнителя ждут разборки с ФНС.
Заключение
Чек — это единственный документ, который:
- самозанятый исполнитель предоставляет заказчику для финансовой отчётности;
- для ФНС он является ориентиром для начисления налога;
- чек невозможно отредактировать, его можно лишь аннулировать и перевыпустить заново;
- для переоформления должна быть одна из двух веских причин — возврат денег заказчику либо допущенные ошибки.
Любые «серые схемы» с попытками манипуляций легко обнаружить, их не удастся скрыть. Вся информация о документе зашифрована в его QR-коде.
Источник: jump.finance
Переквалификация договора. Налоговые риски для самозанятых и бизнеса
Бизнесу выгодно работать с самозанятыми, но и те и другие часто допускают ошибку, которая может оказаться фатальной. Я расскажу, как обеим сторонам избежать рисков переквалификации договора гражданско-правового характера в трудовой и чем это может быть чревато.
Что такое переквалификация и за что она бывает
04.07.2022 13:50
Также переквалификация наступит, если самозанятые будут пользоваться материалами, инструментами и оборудованием работодателя. Например, корпоративным телефоном.
Обычно самозанятые получают сдельную оплату — гонорар за выполнение проекта. Если самозанятый будет получать одинаковые суммы денег регулярно на карту банка-партнера компании заказчика, для регулятора это будет показателем скрытых трудовых отношений. В этом случае тоже наступит переквалификация.
Что грозит за нарушения бизнесу
При выявлении нарушения договор ГПХ переквалифицируют в трудовой. В этом случае работодателю грозят следующие штрафы:
- Для ИП: 5–10 тыс. рублей, за повторные нарушения — до 40 тыс. рублей.
- Для юридических лиц: 50–100 тыс. рублей, за повторные нарушения — до 200 тыс. рублей.
- Для должностных лиц: 10–20 тыс. рублей. Или даже дисквалификация на срок до трех лет.
Более того, налоговая вправе потребовать от бизнеса выплатить всю сумму НДФЛ (13%), а также страховые и социальные взносы за работника. Таким образом, штраф за нарушение может достигать 43% от гонорара самозанятого. В случае если заказчик и исполнитель работали долго, ФНС может начислить пени за неоплаченный вовремя НДФЛ.
За грубое нарушение с занижением налоговой базы компания может получить штраф в размере 20% неуплаченного налога или страховых взносов (минимум — 40 тыс. рублей). При неуплате взносов и налогов на сумму более 15 млн рублей руководителю компании грозит уголовная ответственность.
Что грозит за нарушения самозанятому
Последствия в случае переквалификации договора для самозанятого тоже будут неприятными. И хотя за нарушение ему не грозят штрафы, в некоторых случаях его могут лишить этого статуса.
Например
Закон запрещает фрилансерам сотрудничать с бывшим работодателем в течение 2-х лет после увольнения. Самозанятый лишится своего статуса, если станет исполнять заказы компании, в которой работал по трудовому договору, не дождавшись окончания двухлетнего срока. В этом случае отношения снова будут квалифицированы как трудовые.
Также ФНС может попросить самозанятого отозвать чеки в приложении «Мой налог». Однако сумму переплаты налога самозанятый вправе вернуть.
Новые правила ФНС
В апреле 2022 года ФНС доработала требования к работодателям и самозанятым. Ведомство может признать договор трудовым, если заметит следующие нюансы:
Как ничего не нарушить
Для того чтобы оставаться в правовом поле, достаточно понимать, что самозанятый — это такой же предприниматель, это подрядчик, и ему нельзя ставить рамки, которые работают для штатных сотрудников.
Для уверенности в том, что все сделано правильно, можно пройтись по этому чек-листу:
- У самозанятого нет графика работы, отпуска, командировок и материальной ответственности.
- Он не числится в расчетных листах о начислении зарплаты.
- Самозанятый только выполняет работу, подписывает акты и отдает чеки заказчику.
- Он не подписывает внутренних документов компании: об охране труда, медосмотре и прочее.
Работа с самозанятыми помогает компаниям оптимизировать расходы на штат сотрудников и масштабировать бизнес. Перед тем как нанять таких сотрудников, бизнесу стоит подумать о том, как вести документацию с ФНС. Не только предприниматель, но и самозанятый должен знать налоговые риски и понимать, как ничего не нарушить. В таком случае позитивный эффект от сотрудничества станет быстро заметен.
Мнение автора может не совпадать с мнением редакции.
nttt nttttu0412u043eu0439u0434u0438u0442u0435nttt ntttu0438u043bu0438nttt nttttu0437u0430u0440u0435u0433u0438u0441u0442u0440u0438u0440u0443u0439u0442u0435u0441u044c.nttt ntt nt»>’ >
Источник: www.banki.ru
Как самозанятому оформить возврат денег
Самозанятые предприниматели имеют возможность оформить возврат денежных средств через несколько удобных каналов. Один из способов — использование мобильного приложения «Мой налог», другие — обращение к уполномоченным операторам электронных площадок или банкам. Компании или индивидуальные предприниматели, получившие от самозанятого возврат денежных средств за ранее приобретенные товары, работы или услуги обязаны произвести корректировку своей налоговой базы.
- Как самозанятому вернуть уплаченный налог
- Как сделать возврат чека самозанятому
- Как подать на налоговый вычет самозанятому
- Нужно ли возвращать деньги самозанятым
- Полезные советы
- Выводы
Как самозанятому вернуть уплаченный налог
При оформлении возврата налога самозанятый не имеет права на вычеты. Дело в том, что налоговый вычет представляет собой возврат ранее уплаченных 13% НДФЛ, а самозанятые платят налог в меньшем размере — 4% и 6%. Поэтому, они не могут воспользоваться данной налоговой льготой.
Как сделать возврат чека самозанятому
Чтобы аннулировать чек и осуществить возврат средств, самозанятому необходимо воспользоваться приложением «Мой налог». В разделе с операциями нужно выбрать нужный чек, нажать на синюю кнопку с тремя точками и выбрать опцию «Аннулировать». Затем следует указать причину аннулирования — либо «Чек сформирован ошибочно», либо «Возврат средств».
Как подать на налоговый вычет самозанятому
Получение налогового вычета для самозанятых — процесс автоматический и не требует дополнительных действий. Налоговая служба сама предоставляет этот вычет и рассчитывает его сумму. Важно отметить, что если самозанятый не использовал весь предоставленный лимит вычета до отказа от самозанятости, то после возобновления статуса вычет продолжит применяться. Получение налогового вычета для самозанятых — процесс простой и автоматический.
Нужно ли возвращать деньги самозанятым
Если самозанятый предприниматель не может выполнить заказ в полном объеме из-за качества работ, внешних факторов или по другим причинам, он обязан вернуть деньги заказчику. В случае, если заказчик внес аванс, но отказался от дальнейшей работы, также требуется вернуть деньги. Правила возврата денег должны быть четко прописаны в договоре или в соглашении между сторонами.
Полезные советы
- Самозанятые предприниматели могут воспользоваться мобильным приложением «Мой налог» для удобного и быстрого оформления возврата денег.
- При выборе оператора электронной площадки или банка для оформления возврата необходимо обратить внимание на их аккредитацию и надежность.
- Важно помнить, что оформление возврата денежных средств должно быть произведено в соответствии с требованиями налогового законодательства.
Выводы
- Самозанятые предприниматели имеют возможность оформить возврат денег через приложение «Мой налог», уполномоченных операторов электронных площадок или банки.
- Налоговый вычет не доступен самозанятым, так как они платят налог в меньшем размере и не имеют права на вычеты.
- Аннулирование чеков и возврат средств можно осуществить через приложение «Мой налог».
- Получение налогового вычета для самозанятых происходит автоматически, без необходимости дополнительных действий.
- Самозанятые предприниматели обязаны вернуть деньги в случае, если выполненные работы или оказанные услуги оказались некачественными или заказчик отказался от дальнейшей работы.
- Оформление возврата денег должно быть сделано в соответствии с требованиями налогового законодательства.
Где взять чек об уплате налога
Чтобы получить чек об уплате налога, можно воспользоваться сервисами ФНС России под названием «Мои чеки онлайн» и «Проверка чека». Эти сервисы позволяют получить электронный чек, который является альтернативой печатному чеку на бумажном носителе.
Для получения электронного чека через сервис «Мои чеки онлайн» необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС России. После регистрации нужно будет авторизоваться в личном кабинете и привязать свои покупки к номеру телефона, адресу электронной почты или иным идентификаторам. Также можно воспользоваться сервисом «Проверка чека», введя в него данные о покупке, такие как дата, сумма и номер чека.
Получение электронного чека позволяет сохранить информацию о покупках в электронном виде и удобным образом осуществлять проверку налоговой отчетности. Это также способствует экономии бумаги и сохранению окружающей среды.
Как добавить в JIRA
Чтобы добавить пользователей в JIRA, выполните следующие действия: откройте браузер пользователя (User) и нажмите на кнопку «Пригласить пользователей» (Invite Users), чтобы открыть диалоговое окно «Пригласить пользователей» (Invite Users). В этом окне вам будет предложено ввести электронные адреса приглашаемых пользователей.
Введите адреса пользователей, которых вы хотите пригласить, по одному в каждой строке или через запятую. После ввода адресов нажмите кнопку «Пригласить» (Invite), чтобы отправить приглашение на электронную почту указанным пользователям. Приглашаемые пользователи получат электронное письмо с инструкциями по регистрации и входу в JIRA. Это позволит им получить доступ к вашей рабочей области и начать работу вместе с вами.
Где в приложении Тинькофф чек по операции
Если вам необходимо получить чек по операции в приложении Тинькофф, вам следует выполнить несколько шагов. Сначала откройте приложение на своем мобильном устройстве. Затем выберите счет карты, по которому вы хотите получить чек. После этого вам нужно перейти в раздел «Детали счета». В этом разделе вы найдете различную информацию о выбранном счете.
Далее вам следует найти вкладку «Заказать справку по счету» и нажать на нее. После выполнения всех этих шагов вам будет предоставлена возможность заказать справку по операции, которую вы хотите. Оформление чека может занять некоторое время, поэтому будьте готовы подождать некоторое время перед получением документа.
Как получить Кэшбэк за покупки в магните
Для использования кешбэка покупатель должен предъявить карту лояльности кассиру при оплате товара. Бонусы будут автоматически списаны с карты и применены к сумме покупки. Если бонусов на карте недостаточно, оставшуюся часть суммы покупки покупатель должен будет оплатить наличными или другим способом.
Кешбэк может использоваться как для покупки товаров, так и для оплаты услуг в магазине. Накопленные бонусы не имеют срока действия и можно использовать их в любое удобное время. Чтобы получить информацию о количестве бонусов на карте и остатке кешбэка, покупатель может проверить свой личный кабинет на сайте магазина или обратиться к оператору контакт-центра. Получение кешбэка за покупки в магните — простой и доступный способ экономии денег.
Чтобы самозанятый человек мог оформить возврат денег, ему предлагается несколько вариантов. Во-первых, можно воспользоваться мобильным приложением «Мой налог», которое предоставляет такую возможность. В этом случае у самозанятого человека есть возможность самостоятельно подать заявление на возврат денег.
Во-вторых, действовать можно через операторов электронных площадок или банки, которые также имеют право осуществлять данную процедуру. Важно отметить, что компании или индивидуальные предприниматели, получившие от самозанятых лиц возмещение денежных средств за предоставленные ими товары, работы или услуги, обязаны внести корректировки в свою налоговую базу. Это необходимо для правильного учета и надлежащего финансового расчета. Таким образом, самозанятые люди имеют возможность получить обратно определенную сумму, уплаченную в качестве налога, при условии, что они правильно оформят заявление и выполнят все требования закона.
Источник: aktziya.ru
