Начнем со спойлера: применять онлайн-кассу обязаны все интернет-магазины, вне зависимости от организационно-правовой формы и режима налогообложения. Об этом прямо говорит Федеральный закон № 54-ФЗ. Сегодня расскажем о возможных вариантах приобретения, порядке применения и регистрации онлайн-касс.
Если вы представили себе устройство с кнопочками, ящиком для денег и бумажные чеки, разочаруем: ничего этого в 99% случаев не будет. Технологии шагнули далеко вперед, особенно в сегменте e-commerce. В ряде вариантов вы вообще никогда не увидите свою онлайн-кассу — она будет находиться на сервере поставщика услуги. Но обо всем по-порядку.
Что говорит закон
Порядок применения контрольно-кассовой техники регулируется законом 54-ФЗ. Он говорит нам о том, что предприниматель обязан приобрести, зарегистрировать и применять в работе онлайн-кассу. Для начинающих бизнесменов и тех, кто опоздал: с 1 июля 2019 года применять кассы должны все. Время отсрочек и переходных периодов прошло. Поэтому, если вы собрались открывать интернет-магазин, касса потребуется по умолчанию и нечего рассуждать.
Онлайн-касса + автоматизация магазина, как это? // ООО ПОРТ
Исключения сделали для:
- предпринимателей, продающих товары собственного производства. Важное уточнение: под собственным производством понимаются товары ручной работы. Если вы купили линию по изготовлению брусчатки и начали ей торговать, касса понадобится;
- сферы оказания услуг населению. В этом случае можно не выдавать кассовые чеки, хватит и БСО — бланков строгой отчетности. В простонародье — товарных чеков и подобных им документов (например, БСО “Экскурсионная путевка”).
Во всех случаях речь идет только об индивидуальных предпринимателях, не имеющих наемных работников (№ 129-ФЗ от 6.06.2019 “О внесении изменений в “Федеральный закон о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации””)
Остальные обязаны:
- купить кассовый аппарат, соответствующий требованиям законодательства;
- зарегистрировать его в установленном порядке в налоговых органах;
- вступить в договорные отношения с ОФД (оператор фискальных данных);
- передавать информацию в ФНС через сеть интернет;
- выдавать покупателю кассовые чеки нового образца (формата фискальных документов).
Как работает онлайн-касса интернет-магазина
Принцип работы онлайн-касс
Главное отличие интернет-ККТ от касс старого образца в том, что они передают фискальные данные в Федеральную налоговую службу через всемирную паутину. Раньше вся информация до поры до времени хранилась во внутренней памяти ККТ — ЭКЛЗ.
Передача информации не осуществляется в налоговую напрямую, для этого есть промежуточное звено — оператор фискальных данных (сокращенно — ОФД). На его серверах и хранятся фискальные данные: кассовые чеки, отчеты о закрытии и открытии смен и прочие документы.
Кому нужна Касса в 2023 года? | Стоимость и виды оборудования | Народные Семена
В кассе есть и свое запоминающее устройство — фискальный накопитель. Он хранит текущую информацию, а также подписывает фискальные документы электронной подписью.
Фискальный накопитель версии 1.1
Электронные чеки можно отправить не только налоговикам, но и самому покупателю. Это важно в контексте статьи. Интернет-магазинам, не имеющим ПВЗ и принимающим оплату исключительно через сайт, могут ограничиться отправкой цифровых кассовых чеков.
Что с интернет-магазинами
Вообще законодательного разделения на обычную и интернет-торговлю нет. Правила игры для всех одни и те же. Правда, есть термин “дистанционная торговля”. Никаких привилегий это не дает, есть только небольшие различия в способах оплаты и выдачи чека, о которых расскажем ниже.
Все интернет-магазины, принимающие оплату от физических лиц (нал и безнал), должны делать это с использованием онлайн-касс.
Исключения сделаны только для предпринимателей, которые не берут деньги от покупателей сами, а делают это через платежного агента. В роли такового может выступать сторонняя курьерская служба (за исключением собственной службы доставки), “Почта России” и так далее. В этом случае деньги принимает платежный агент — он и обязан выдать покупателю кассовый чек.
Немного о самом чеке. Если покупатель платит картой на сайте и не взаимодействует с продавцом напрямую, закон позволяет ограничиться электронным чеком. Он должен быть отправлен на номер телефона или email клиента не позднее 5 минут с момента получения денег. Но это — только в случае онлайн-расчетов.
Если человек рассчитывается в пункте выдачи, оффлайн-магазине, или через курьера, продавец обязан выдать “живой” бумажный чек. Это прописано в статье 1.2 п. 5 Федерального закона № 54. Вот выдержка:
“. при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия и применением устройств, подключенных к сети «Интернет», обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия, обязаны обеспечить передачу покупателю кассового чека электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем до совершения расчетов. ”
Если упростить: имеете возможность выдать бумажный чек — выдавайте. Нет такой возможности — вполне достаточно электронной копии. В распечатанном виде она имеет ту же юридическую силу, что и чек, распечатанный кассовым аппаратом.
Пример электронного чека
Варианты онлайн-касс для интернет-магазинов
Облачные онлайн-кассы
Облачные кассы — лучшее на данный момент решение для интернет-магазинов. Суть в следующем: вы ничего не покупаете, а просто подключаете к сайту онлайн-кассу в виде SaaS-услуги. Кассовый аппарат и фискальный накопитель в этом случае — компьютерная программа, установленная в дата-центре поставщика. Вы интегрируете ее с сайтом, расчетным счетом, системой оплаты и начинаете торговлю. Облачная касса в автоматическом режиме отправляет электронные чеки в налоговую и покупателю при каждой транзакции.
Отсюда вытекает системный минус виртуальных касс — невозможность выдачи бумажного чека при оплате в пункте выдачи. Для этого есть другое решение — более универсальное.
Единая касса для сайта интернет-магазина и пункта выдачи
Решение представляет собой универсальный комплект: кассовый аппарат, интегрированный с сайтом и облачный модуль. Сама касса физически находится в оффлайн-магазине или на пункте выдачи. При этом устройство может принимать оплату на сайте и отправлять электронные чеки.
Одно из лучших решений на рынке ККТ — ЕКАМ.Онлайн. Позволяет завести на одно устройство несколько сайтов и пункт выдачи заказов. Еще один плюс — легкая интеграция со всеми популярными движками, CMS и API. Вот некоторые из них:
- InSales;
- 1С-Битрикс;
- Retail CRM;
- WordPress;
- Opencart.
Обычная онлайн-касса, интегрированная с сайтом
Как выбрать кассовый аппарат для ип розничная торговля
Большинство современных предприятий ведет торговлю не только в реальном мире, но и с помощью виртуальных магазинов. С выходом поправок к ФЗ №54 об использовании онлайн-касс остро встал вопрос о том, кому необходимо установить кассовые аппараты с фискальными накопителями. В данной статье мы ответим, какие интернет-магазины должны приобрести ККТ, а какие освобождены от покупки устройств.
В каких случаях необходимо новое оборудование?
Так как продажа товаров через интернет-магазины не попадает в список режимов ЕНВД и ПСН, онлайн-касса для ведения подобной деятельности обязательна. Кроме того, может понадобиться не одно ККТ. При проведении оплаты онлайн необходимо устройство, зарегистрированное на URL-адрес конкретного магазина.
Если организация предоставляет клиентам возможность внести всю сумму за предмет торговли при получении, доставляющему его курьеру также понадобится онлайн-касса. Она должна быть зарегистрирована на номер автомобиля, на котором он развозит заказы.
В случае, если магазин имеет собственные пункты выдачи товаров, компания обязана позаботиться об установке еще одной онлайн-кассы. Ее следует зарегистрировать по адресу, на котором находится точка самовывоза.
Каким интернет-магазинам не понадобится контрольно-кассовый аппарат?
Есть несколько случаев, в которых установка онлайн-техники не требуется:
- Магазин осуществляет прием платежей только через платежных агрегатов. В данном случае заказчики товаров перечисляют деньги агенту, а не организации. А он, в свою очередь, переводит их вам, но не является при этом клиентом. Поэтому в приобретении ККТ нет необходимости.
- В интернет-магазине предусмотрен только безналичный расчет. Для фирм, которые получают платежи непосредственно на сайте через банковские карты, приобретение онлайн-кассы не требуется.
- Организация принимает оплату через Почту России. Когда клиенты переводят на счет предприятия средства почтовым переводом, им выдает чек ПР. В данном случае она является платежным агрегатором, так как фактически становится продавцом.
- Фирма осуществляет торговлю самостоятельно производимыми изделиями народных и художественных промыслов. Относятся ли ваши товары к данной категории, решает художественно-экспертный совет.
- Организация относится к религиозным и продает вещи, относящиеся к культу. По закону РО, если она реализует предметы религии – книги, сопутствующие обрядам объекты, полностью освобождаются от установки контрольно-кассовых аппаратов.
- Интернет-магазин осуществляет продажу только юридическим лицам. ККТ не обязательна в случаях, когда клиенты-организации оплачивают товары безналичным расчетом.
Порядок расчета в интернет-магазине с онлайн-кассой
Есть один важный нюанс при использовании ККТ интернет-магазинами, осуществляющими курьерскую доставку. Приобрести аппараты для каждого доставщика – достаточно дорого, поэтому многие предприниматели устанавливают онлайн-кассы на складе, пробивая чек на месте и отдавая его курьеру, который вместе с товаром передает его заказчику.
Однако в таком случае время оплаты продукции и пробивки чека не совпадает. Как быть? Согласно постановлению №16 Пленума ВАС от 31 июля 2003 года и письму ФСН № АС-4-2/1503 от 1 февраля 2012 года, подобные способы расчета не являются нарушением и наказываться за них организация не будет. Из обязательных условий – только совпадение даты пробития чека и оплаты товара.
Штрафы за отсутствие онлайн-касс в интернет-магазине
При нарушении закона об использовании контрольно-кассовой техники – непробитии чека, отказе в выдаче клиенту документа об оплате, установке не соответствующего установленным требованиям аппарата или нарушении порядка и условий регистрации устройства, — организация получает предупреждение либо административный штраф в размере от 10 000 рублей на ИП, 3000-4000 на должностное лицо, 30000-40000 на юридическое лицо.
Онлайн-кассы для интернет-магазина – не столько необходимость, сколько упрощение деятельности компании. Они позволяют упростить расчет с клиентами и ведение бухгалтерского учета. Благодаря этому ККТ используют даже те ИП, которым не требуется обязательная установка устройств. Не стоит экономить и нарушать закон.
Источник: www.1-ofd.ru
Онлайн-касса для розницы: принципы работы, сроки, особенности эксплуатации
Затянувшийся переход на онлайн-кассы, кажется, окончательно запутал предпринимателей. Нашумевший 54-й федеральный закон неоднократно редактировался: в него вносились изменения касательно сроков перехода на новую ККТ, министерство финансов разъясняло спорные моменты — в общем, уследить за актуальной информацией получается не всегда.
В этой статье мы постарались собрать самую актуальную информацию о сроке и порядке перехода на онлайн-кассы для розницы. Информация будет полезна как вновь открываемым магазинам, так и тем, кто давно работает в это нише.
Как работает онлайн-касса для розничного магазина
Вообще, переход на онлайн-ККТ — вещь логичная и правильная. Посудите сами: на дворе 21 век — век интернета и высоких технологий — так почему бы не использовать эти технологии в торговле? Зачем возиться с бумажками и ходить в налоговую, если можно передавать все эти данные через интернет? Правильно, незачем. И новая контрольно-кассовая техника создана именно для этих целей.
Онлайн-касса передает данные в налоговую через сеть интернет. Каждый пробитый чек улетает туда в момент продажи. Это главное отличие новых касс от старых. Помимо этого онлайн-касса может:
- печатать кассовый чек нового образца — с QR кодом, наименованием товара, ссылкой на сайт налоговой и другой информацией;
- формировать и распечатывать ежесменный отчет. Это освобождает кассира от снятия кассы в конце смены. Точнее, не освобождает, а делает эту работу гораздо проще — достаточно лишь нажать на клавишу, и чек о закрытии смены напечатан;
- отправлять копию чека покупателю. Согласно требований нового закона, каждый покупатель имеет право требовать, чтобы электронная копия чека была отправлена ему на почту или в смс-сообщении;
- считать, взвешивать, показывать ролики на ютубе, принимать накладные в ЕГАИС, вести товарооборот и еще много всего. Введение онлайн-касс дало толчок новой индустрии по их производству. Это привело к тому, что современная касса с успехом заменяет компьютер.
А еще к продвинутой онлайн-кассе можно подключить весы, терминал для приема банковских карточек, сканер штрих кодов и много других девайсов.
Что такое ОФД
Оператор фискальных данных, или ОФД — это посредник между кассой и налоговой службой. Копии фискальных документов сначала передаются туда, и только потом в налоговую. Самое неприятное — передаются не бесплатно. Стоимость годового обслуживания у оператора фискальных данных стоит 3000 рублей.
Для этого нужно подключить кассу к серверу ОФД, заключив договор и оплатив счет. Только после этого аппарат сможет выполнять функции по передаче данных в ФНС. Чуть ниже мы подробнее расскажем о том, как это сделать.
Сроки перехода на онлайн-кассы для розничных магазинов
В общем случае розничная торговля уже работает с онлайн-кассами. Исключение было сделано для последней категории — индивидуальных предпринимателей без наемных работников, продающих товары собственного производства. Все остальные уже давно обязаны применять кассовые аппараты вне зависимости от налогового режима и организационно-правовой формы. А те, кто продает собственноручно изготовленные товары, перешли на онлайн-кассы 21 июля прошлого года. Правда, такие ИП давно зарегистрировались в качестве самозанятых граждан и могут работать без касс вообще.
Онлайн-кассы и обязательная маркировка товаров
В свете введения обязательной маркировки к кассовому чеку предъявляются новые требования. Теперь документ должен содержать дополнительный реквизит — код маркировки. Это нужно для передачи сведений о продажах маркированных товаров в государственную систему мониторинга.
Сама касса должна поддерживать работу с кодами маркировки. Это умеют делать только устройства с современными версиями прошивки, поддерживающими новый формат фискальных документов. Убедитесь, что ваш аппарат работает с ФФД 1.05 и выше. Если стоят более ранние версии, устройство следует перепрошить. Это можно сделать самостоятельно или обратиться с ЦТО, обслуживающий вашу онлайн-кассу.
Какую онлайн-кассу купить для розничного магазина
Выбор новой ККТ огромен — все зависит от особенностей вашего магазина. Если вы продаете элитные норковые шубы стоимостью несколько тысяч евро и количество продаж — одна-две в неделю, тогда вам подойдет самая простенькая онлайн-касса для магазинов одежды с минимальным набором рабочих функций. Здесь можно пойти двумя путями:
1. Фискальный регистратор, управляемый компьютером или любым мобильным устройством — смартфоном или планшетом.
Плюсы: недорого, занимает мало места.
Минусы: нужно установить программное обеспечение — как правило, небесплатное.
2. Смарт-терминал. Тот же фискальный регистратор, только со встроенным сенсорным монитором, который служит для управления устройством.
Плюсы: все функции есть в одном устройстве. Небольшой размер, широкие возможности, понятный интерфейс.
Минусы: стоит дороже фискального регистратора.
Для больших гипермаркетов вышеназванные устройства не годятся — не та производительность. Таким магазинам нужна техника позабористее — POS-система. Такие штуковины стоят в Ашанах, Магнитах и Пятерочках — большие многофункциональные аппараты, которые могут все. Они взвешивают, считают, принимают скидочные и банковские карты, оснащены несколькими мониторами — для продавца и покупателей, могут вести видеосъемку и еще много-много всего. Обычно POS-система комплектуется ящиком для хранения купюр и монет, устройством для выявления фальшивых купюр и другим вспомогательным оборудованием.
Модернизация старой кассы
Если у вас уже есть кассовый аппарат, то, возможно, его можно модернизировать под новые требования. Свяжитесь с сервисным центром, обслуживающим кассу, и проконсультируйтесь по этому вопросу. Модернизировать можно далеко не все кассовые аппараты, а иногда стоимость апгрейда превышает цену новой ККТ.
Вот несколько моделей, которые можно без проблем доработать под требования закона № 54-ФЗ:
- VikiPrint 57 K;
- VikiPrint 57 Plus K;
- VikiPrint 80 Plus K;
- АТОЛ FPrint-90АК;
- FPrint-11К;
- FPrint-11ПТК.
Цена модернизации этих аппаратов на рынке находится в пределах от 7500 до 14 000 рублей в зависимости от модели и года ее выпуска. При апгрейде у кассы меняется программное обеспечение и устанавливается фискальный накопитель.
Постановка на учет в органах ФНС
После покупки новой кассы ее нужно зарегистрировать в налоговой службе. Самое простое — сделать это в режиме онлайн на официальном сайте nalog.ru. Зарегистрируйте аккаунт и получите доступ к личному кабинету. После этого найдите раздел для регистрации кассовой техники и, следуя указаниям меню, пройдите процедуру регистрации.
Это совершенно бесплатно и не займет много времени. Правда, сервис иногда подвисает, особенно в момент регистрации аккаунта. После постановки на учет кассе присваивается индивидуальный регистрационный номер. Он понадобится нам чуть позже, при заключении договора с оператором фискальных данных.
Если вы не уверены в своих силах и не дружите с интернетом, можно пойти двумя путями:
1. Самостоятельная регистрация непосредственно в отделении налоговой. Соберите все документы — паспорт кассового аппарата, чеки и договор купли-продажи, а также учредительные бумаги ИП или юридического лица. В ФНС пишется заявление, срок рассмотрения которого — 5 рабочих дней. По истечении этого срока на руки выдается карта регистрации.
Пошлина не берется, вся процедура бесплатна.
2. Воспользоваться услугами специализированной организации. Обычно продавцы касс на скромную плату предлагают помощь в заключении договора с ФНС, ОФД и настройку кассового аппарата. Цена услуги — примерно 3600 рублей. В стоимость входит доставка и настройка онлайн-кассы, заключение всех договоров и обучение персонала.
Заключение договора на обслуживание с оператором фискальных данных
Последняя стадия постановки кассы на учет — заключение договора с ОФД. Сама процедура бесплатна, а вот за обслуживание придется платить. Стоимость годового пакета — 3000 рублей. Она одинакова у всех операторов.
Сначала выберете оператора, с которым вы будете работать. По большому счету совершенно неважно, кому отдать предпочтение, главное, чтобы он был аккредитован налоговой службой на осуществление деятельности. Проверить это можно на сайте ФНС. Там есть реестр действующих ОФД. Проверьте, есть ли в списке тот оператор, с которым вы собираетесь подписать договор.
Сама регистрация стандартна: регистрируете аккаунт, входите под своим логином/паролем и заключаете договор. Меню у разных операторов примерно одинаковое, для пользователя даже начального уровня процесс не составит большого труда. После того, как договор подписан, необходимо пополнить баланс лицевого счета. Сделать это можно любым удобным способом — банковской картой, безналичным платежом или электронными деньгами.
Как и в случае с регистрацией в налоговой, работу можно поручить специалистам. Вообще, лучшим вариантом будет пакетное решение под ключ. Серьезные компании по автоматизации торговли предлагают такие решения по очень адекватным ценам. По итогу вы будете избавлены от головной боли — один звонок, и через пару дней у вас стоит работающая онлайн-касса для продуктового магазина, магазина одежды и любого другого. Помимо этого, можно купить пакет техподдержки — и к вам будут приезжать по первому звонку для решения любых вопросов, связанных с работой кассы.
Заключение
Как видите, ничего сложного в покупке и подключении новой ККТ нет. Больше того, многие предприниматели успели оценить выгоду от их использования. Налоговая реже заглядывает в гости, так как инспектор может увидеть всю информацию на экране монитора, нечистые на руку конкуренты больше не могут вести двойную бухгалтерию — вот далеко не полный список плюсов введения онлайн-касс. Многие теневые схемы ушли в прошлое и бизнес становится более прозрачным, а это несомненный плюс для экономики и всех ее участников.
Источник: onlinekassa.pro
