Как выбрать ккм для УСН

Онлайн касса может рассматриваться в качестве более сложного кассового аппарата. По-прежнему, при розничной продаже должны выдаваться бумажные чеки. По-прежнему, налоговая контролирует информацию о продажах, которые были через него осуществлены.

Но теперь, по желанию покупателя бумажный чек будет дублироваться электронной копией. Её могут передать на смартфон или электронную почту.

При продаже на кассовом аппарате будет введена необходимая информация, затем данные передаются в интернет обслуживающему оператору, после этого по интернету приходит команда распечатки чека. Возможна отсылка электронных данных о чеке на электронную почту и смартфон.

Принцип работы онлайн кассы 2020 года сложнее, чем раньше, но в целом аналогично тому, что было.

Онлайн касса в 2022 году 3 популярных модели ККТ

1. Внедрение таких кассовых аппаратов и обслуживание их относительно дорого.
2. Теперь отсутствует необходимость в отчётах о работе кассового аппарата, подаваемых в налоговую. Ведь все данные подаются автоматически в электронном виде посредником, получающим всю необходимую информацию.
3. Изменён список предпринимателей, обязанных пользоваться такими кассовыми аппаратами. Он стал больше. Например, потребуется касса онлайн для магазина в интернете.
4. Используется чек нового образца. Прежний чек отменят.
5. Усиливается контроль над временем продажи алкогольных напитков. Если существуют временные ограничения и продажа производится с их нарушением, теперь это легко обнаружить.
6. Теперь для работы кассовых аппаратов необходим интернет.
7. Исчезает проблема с доказательством совершения покупки. Ведь вся информация хранится в электронном виде и может быть предъявлена в любой момент.

Информация о продажах передаётся не прямо в налоговую, а оператору фискальных данных, который её собирает, упорядочивает и уже тогда передаёт в ФНС.

Пошаговая инструкция по внедрению

Вот последовательность действий для установки соответствующего оборудования:

1. Провести интернет, оплатить услуги провайдера.
2. Оформить электронную подпись.
3. Купить кассовый аппарат, а также фискальный накопитель.
4. Выбрать оператора фискальных данных и заключить с ним договор.
5. Поставить онлайн кассу на учёт в налоговой.
6. Произвести настройку кассового аппарата.
7. Обучить сотрудников работе с новым кассовым оборудованием.

Применяется чек онлайн кассы нового образца. Вот перечень его атрибутов:

1. Указано наименование компании, осуществляющей продажу товара.
2. Фиксируется адрес торговой точки, где работает кассовый аппарат.
3. В чеке указана фамилия кассира, который произвёл расчёт с покупателем.
4. Приводится номер смены, во время которой производилась продажа.
5. Налоговая ставка, применяемая при продаже данного товара.
6. Итоговая стоимость покупки. Она учитывает также НДС и скидку, если она предоставлялась.
7. ИНН компании, продающей товар.
8. Уникальный заводской номер кассового аппарата.
9. Указано, какая именно форма налогообложения применяется индивидуальным предпринимателем.
10. Поскольку чек может выдаваться не только при продаже товара, на нём указывается признак вида расчётов.
11. Перечисляются проданные товары и указываются натуральные единицы их измерения (количество или вес).
12. На чеке отражается способ расчёта. Это может быть обычный платёж или такой, при котором использовались электронные деньги.
13. Уникальный номер чека, а также его фискальный признак.

Что требуется от кассира при работе с ККТ?

Все модели ККТ снабжены подробной инструкцией по работе с кассой. Специальных знаний и навыков для обучения работе на кассе не нужно. В зависимости от модели ККТ, научиться работать с кассой можно за период от нескольких минут до двух-трех часов.

Онлайн-касса для ИП в 2021 и 2022 году: как выбрать, как подключить, кому не нужна?

Техническое обслуживание ККТ, включая первичную настройку устройства, перепрошивку кассы, замену ФН, лучше доверить специализированной организации. Несмотря на относительно несложные алгоритмы данных операций, они имеют ряд подводных камней и нюансов, не зная которые, можно «запороть» достаточно дорогой фискальный накопитель.

Положительные и отрицательные стороны нововведения

Что изменится после воплощения нового закона в жизнь?

Государство получит от этого ряд выгод. Практически при таком способе выполнения розничных продаж становятся невозможными различные серые схемы. В результате онлайн кассы для ИП повышают прозрачность бизнес-операций в сфере розничной торговли. Проверить работу магазина стало намного проще — теперь нет необходимости его посещать, достаточно ознакомиться с имеющимися данными в электронной форме.

Что изменят для предпринимателей онлайн кассы, 2020 и 2020 годы — это время завершения их внедрения? Положительными моментами будут:

1. Они увидят сокращение визитов проверяющих органов. Многие проверки будут осуществляться, не беспокоя их.
2. Свою роль сыграет усиление контроля над деятельностью торговых точек, увеличение прозрачности ведения бизнеса.
3. Также уменьшится объём сдаваемой отчётности в связи с тем, что данные уже переданы в электронном виде.
4. На основе имеющихся подробных данных можно анализировать сделанные продажи и определять оптимальную стратегию деятельности магазина в дальнейшем.

Сложности, которые ждут предпринимателей, это относительно высокая стоимость внедрения новой системы и организационные усилия по внедрению онлайн-касс.

Кто имеет право не использовать новые кассы

Законодательство предусматривает список тех индивидуальных предпринимателей, которым не нужна будет онлайн-касса. В неё входят следующие категории бизнесменов:

1. Они не обязательны при оказании услуг по ремонту обуви.
2. Торговля прохладительными напитками из цистерн освобождена от этой необходимости.
3. Необустроенный рынок даёт возможность торговцам не использовать такие аппараты.
4. При сдаче жилья арендатору использование не является необходимым.
5. Торговля мороженым.
6. Когда кредитные организации оказывают финансовые услуги населению — это можно делать, не используя кассовые аппараты.
7. Продавать или покупать ценные бумаги можно без этого.
8. Религиозные организации в своей деятельности освобождены.
9. Кондуктор, работающий в городском транспорте, имеет право не пользоваться.
10. При школах, высших учебных заведениях, других образовательных учреждениях буфеты, от столовых не требуется использовать такие кассы.
11. Индивидуальные предприниматели и юридические лица при работе в труднодоступных районах. Какой район является труднодоступным — определяют муниципальные власти и фиксируют это соответствующим нормативным актом.

Кассы для индивидуального предпринимателя

Какие же кассовые аппараты стоит покупать и устанавливать ИП в 2019 г? Обязательно необходим ФН, срок которого бывает 13 месяцев, 15 месяцев и 36 месяцев.

Если организация занимается услугами в общепите, то ККТ должно быть на 36 месяцев. Если продаются товары с акцизными марками лучше устанавливать накопитель на 13 или 15 месяцев.

Оплата налога ИП и юридическими лицами очень важный пункт работы организаций. Если хозяин предприятия не желает иметь штраф за нарушение законодательства, ему необходимо постоянно быть в курсе новых законов. А также иметь личный кабинет на сайте налоговой инспекции, где отмечены все зарегистрированные кассы и информация об уплате налогов. Надеемся, что у большинства ИП не будет проблем с этим в 2020 году.

Время перехода на новый способ работы

В законе зафиксирован срок, до которого надо перейти на использование новых аппаратов. Эта процедура растянута на несколько лет. Расписание перехода выглядит следующим образом.

1. С начала февраля 2020 года все те, кто получает новый кассовый аппарат, должны устанавить у себя уже онлайн кассу.
2. С начала апреля этого же года продавцы алкоголя обязаны установить у себя рассматриваемую систему. Этот срок не распространяется на тех, кто торгует только слабоалкогольными напитками (это верно для организаций и для индивидуальных предпринимателей на ЕНВД или ПСН).
3. С начала июля этого же года на использование нового типа кассовых аппаратов переходят те, кто работают на ОСН, ЕСХН и на УСН в 2020 году.
4. С начала июля 2020 года. С этой даты внедрение происходит у индивидуальных предпринимателей, работающих на ЕНВД и у юридических лиц, которые занимаются розничной торговлей или оказывают услуги общепита (имея наёмных работников). Также сюда относятся ИП на ПСН, которые занимаются розничной торговлей или оказывают услуги общепита, независимо от наличия наёмных работников.
5. С первого июля 2020 года на новые аппараты перейдут все те, кто обязан это сделать и не занимается розничной торговлей и услугами общественного питания. Также ИП на ПСН, которые не сделали этого ранее. Это относится к тем, кто оказывал услуги, производя расчёты с клиентами при помощи бланков строгой отчётности.

Последние новости утверждают, что существует законопроект, которым предлагается отсрочка онлайн касс. Согласно проекту предлагается отложить переход ИП на ЕНВД и на ПСН, предлагается отсрочка до 2021 года.

Категории ИП, которым была дана отсрочка

Рассмотрим все категории данных ИП:

1. Юридические лица и предприниматели на едином налоге. Это не касается розничной торговли и общепита.
2. ИП на патентном налоге, которые также не предоставляют услуги в общественном питании и рознице.
3. Частные предприниматели, не имеющие персонала, работающие в рознице и общепите.
4. Объекты, предоставляющие набор услуг, не связанные с общественным питанием на общей системе налогообложения и УСН.

Вышеперечисленные категории ИП и юридических лиц должны по заявлению клиента выдавать ему квитанцию на товар, а некоторые, и бланки строгой отчетности. Это касается только тех организаций, у которых нет персонала.

Некоторые виды деятельности не подлежат обязательному наличию кассы. Касса не нужна в следующих случаях:

1. Если организация платит физическому лицу арендную плату, касса может не применяться.
2. Касса не нужна, если выдается зарплата.
3. Материальная помощь.
4. Различные выплаты денежных средств.
5. При возвращении неизрасходованных денег.

Пока онлайн-кассами могут не пользоваться ИП, деятельность которых связана с предоставлением бытовых услуг населению. Сюда входят:

• химчистки;
• парикмахерские;
• прачечные;
• ремонтные мастерские.

Также сюда входят еще и народные промыслы, ветеринары, автомойки, репетиторы. Это еще неполный список сервисов.

Сроки перехода

Срочность покупки аппарата

Конечно, крайние сроки установлены. Можно сделать покупку в любой момент в пределах отведённого для этого периода времени.

Однако, необходимо принять во внимание следующее. В течение предыдущего, 2020 года примерно 1,2 миллиона аппаратов уже было зарегистрировано. В каждом случае необходим такой узел, как фискальный блок. Его необходимо менять каждые тринадцать месяцев. В текущем, 2020 году ресурс окончится у тех, кто в прошлом году установил онлайн кассы.

По различным оценкам до двух с половиной миллионов таких кассовых аппаратов потребуется российскому бизнесу.

Учитывая сказанное, понятно, что на тех, кто предоставляет кассовые аппараты ляжет внушительная нагрузка. Если приобретать в последний момент, возможно, придётся столкнуться с их нехваткой.

Как работать, пока действует отмена онлайн-касс

Закон об отмене кассовых аппаратов для ИП гласит: до того момента, пока касса не является обязательной для всех предпринимателей, они могут подтверждать получения денег по требованию покупателю. Документ оформляется в должном виде. Компании, представляющие рынок услуг, используют БСО, бывшие в применении до июля 2020 года. Они могут заполняться от руки на стандартном бланке или быть сформированными автоматически, но заполнять их через компьютер запрещено. Такой документ строгой отчетности ИП обязан выдать любому клиенту вне зависимости от его просьбы.

Предоставление вычета

Государство, стремясь облегчить финансовую нагрузку на новый способ учёта продаж, предоставляет бизнесменам финансовый вычет. На него имеют право предприниматели на ЕНВД и на ПСН, приобретшие оборудование в период с начала февраля прошлого, 2020 года до первого июля 2020 года.

Онлайн кассы для ЕНВД, дают право на указанный вычет после указания данных о покупке в налоговой декларации.

Работающие на патенте должны подать следующие документы:

• указать фамилию, имя и отчество;
• ИНН;
• предоставить дату получения и номер имеющегося патента;
• необходимую сумму вычета, дату уплаты подоходного налога;
• указать модель аппарата (должна входить в рекомендуемый перечень), указать заводской номер кассового аппарата;
• перечислить потраченные деньги на приобретение, установку, настройку.

Эти бумаги подаются в налоговую и до полного исчерпания вычета, будет снижена стоимость патентов, приобретаемых в дальнейшем ИП. Вычет реально даётся на протяжении последующих периодов. Уже сделанные выплаты за патент не корректируются.

Налоговый вычет на покупку кассы

Хорошая новость 2020 г. для предпринимателей. Вы можете получить налоговый вычет при приобретении онлайн-кассы или фискального накопителя. Если кассовых аппаратов несколько, то налог можно уменьшить при покупке каждого аппарата, но не более 18000 рублей с одной точки.

Более подробно о получении вычета смотрите в нашем материале: Как получить вычет на покупку онлайн-ККТ в 2020 году: подробная инструкция с образцами документов

Регистрация и штрафные санкции

Конечно, провести установку необходимо, однако онлайн касса должна быть зарегистрирована в налоговой. Как к этому приступить? Есть несколько способов:

1. Провести регистрацию можно аналогично тому, как это делалось ранее. При этом аппарат приносится в налоговую, осматривается, фиксируется заводской номер. Если у налоговой инспекции нет возражений, аппарат ставится на регистрацию.
2. Можно воспользоваться услугами сайта nalog.ru. Для этого нужно иметь электронную подпись. Заплатить за проведение процедуры необходимо будет 1500 рублей.
3. Чтобы сэкономить своё время, есть возможность воспользоваться услугами сервисного центра. При этом электронная подпись также, как в предыдущем случае будет необходима. Сотрудники сервисного центра сделают всё полностью под ключ. Если в дальнейшем заключить контракт на обслуживание именно с этим центром, при оплате услуг может быть сделана скидка. Обычно стоимость в большинстве случаев находится в пределах от одной до четырёх тысяч рублей.

В некоторых случаях не приобретают новую кассу, а рассчитывают перерегистрировать старую. В каких случаях это возможно? Иногда конструкция кассового аппарата допускает модернизацию. Кроме того, его марка должна входить в список кассовых аппаратов, разрешённых налоговой к использованию.

Чтобы получить окончательный ответ в этом вопросе необходимо связаться с сервисным центром. Кроме того, нужно учитывать фактор стоимости. Возможно, покупка нового аппарата будет дешевле модернизации имеющегося.

Те, кто не выполняют требования по установке онлайн-касс, могут получить штрафные санкции. Конечно, в некоторых случаях налоговая на первых порах может сделать скидку в связи с тем, что могут быть перебои от поставщиков техники. Но вечно продолжаться это не будет. Что же грозит нарушителям:

1. Если используется неразрешённое оборудование, ИП получит штраф в три тысячи рублей, ООО заплатит десять тысяч за каждую незаконно используемую кассу.
2. Если она должна быть, но торговец вообще не использует онлайн кассу, штрафные санкции начинаются с десяти тысяч рублей. Они могут быть назначены как стоимость от 25% до 50% сделанных таким образом продаж, но не меньше этой суммы.
3. Когда покупатель потребовал чек в электронном виде, но ему не отправили, штраф за один такой случай составит 10 000 рублей или больше.
4. При повторных нарушениях наказание становится более жёстким. В зависимости от обстоятельств возможен штраф от 30 000 рублей или приостановка деятельности до трёх месяцев или полностью.

Решая, нужна ли онлайн касса для конкретного вида бизнес-деятельности, нужно свериться с текстом закона. Делать её закупку лучше заранее, учитывая большое количество тех, кому необходимо её купить.

Как выбрать кассовый аппарат для ИП на УСН

Чтобы выбрать хорошую кассу и не отдать за нее месячную выручку, нужно выбирать под потребности бизнеса. Поможет чеклист:

• Касса нужна в офис или ее будут возить с собой? Будут перевозить — нужна автономная касса с модемом и долгим зарядом. Она будет подключаться к интернету везде и работать смену без подзарядки.
• Сколько чеков выбивает за смену? Если клиентов много, нужна касса, которая быстро печатает чеки. В идеале с автоотрезом, чтобы чеки сразу отрывались. Они встречаются в супермаркетах. Если поток клиентов небольшой, можно взять кассу медленнее, но дешевле.
• Нужна ли касса, если продавать крепкий алкоголь? Для торговли крепкими напитками нужен УТМ-модуль — программа, которая отправляет данные в ЕГАИС. Кассу надо выбирать со встроенным модулем. Если модуля нет, касса должна подключаться к нему.
• Сколько и какое оборудование можно подключить? Для крупных магазинов только кассы не хватит. Нужны мониторы для продавцов и покупателей, сканер штрих-кодов, платежный терминал. При выборе ККМ уточните, какое оборудование подключается дополнительно.
• Много ли товаров? Если магазин продает десять позиций, можно взять кнопочную кассу и вбить базу товаров вручную. Если в магазине десятки товаров, нужна касса с объемной памятью, которая работает с товароучетными системами — 1С, Мой склад. Еще подойдет касса, куда номенклатура вносится экселькой.

Источник: business-programming.ru

Ответы на горячие вопросы о переходе на онлайн‑кассы в 2018 году

Онлайн касса для УСН стала обязательным требованием согласно изменениям в законе ФЗ-54. Он регулирует все положения, связанные с применением ККТ. Нововведения обязывают предпринимателей устанавливать кассовую технику для фиксации финансовых транзакций, связанных с реализацией товаров или предоставления услуг. Существуют некоторые отдельные категории ИП, которые получили отсрочку, кто и как должен вести свою деятельность, мы рассмотрим ниже в нашей статье.

Пройти тест«Узнайте, какая онлайн-касса нужна вашему бизнесу»

Отсрочка онлайн касс для УСН

Как в каждом правиле, так и в федеральном законе №54 существуют свои исключения. Некоторые категории предпринимателей попадают под отсрочку обязательной установки ККТ до 2021 года, а именно:

• предприниматели без наемных сотрудников, реализующие товары собственного изготовления или оказывающие услуги населению. При этом, если заключен хотя бы один трудовой договор — отсрочка не работает. Также она не коснется тех, кто продает подакцизный товар;
• оплата осуществляется через банковский перевод на расчетный счет физического или юридического лица.

Стоит отметить, что закон № 129 вносит правки в ФЗ-54 и полностью освобождает от применения онлайн такие виды предпринимательства:

• субъект хозяйственной деятельности расположен в труднодоступных местах, эти местоположения определяются региональными органами власти (для таких субъектов нужно использовать кассу без подключения к интернету и ОФД);
• занимается продажей бахил, газет, театральных билетов с лотка и другой печатной продукцией, разливными напитками, мороженым, овощами, реализует товары религиозного содержания или сдает в аренду жилые помещения, автостоянки и т.п.

Эти же правила касаются онлайн касс как для ЕНВД так и УСН.

Какая модель онлайн-кассы подойдет для вашего бизнеса

Интернет-магазин

Для дистанционной торговли лучше всего выбрать виртуальную кассу. Такую услугу предоставляют компании по автоматизации торговли, операторы фискальных данных и некоторые банки. Суть в том, что никакое устройство покупать не нужно. Все происходит при помощи все тех же облачных технологий. Нужно просто подключить услугу расчетно-кассового обслуживания и продавайте себе на здоровье.

Небольшой магазинчик

Если номенклатура товаров небольшая и число продаж не исчисляется сотнями, вам подойдет смарт-терминал. Это универсальный кассовый аппарат с сенсорным экраном и принтером чеков. К нему можно подключить банковский терминал, сканер штрих-кода и другое дополнительное оборудование.

Главное преимущество смарт-терминала — самодостаточность. Ничего дополнительно покупать не надо — устройство полностью готово к работе. Стоимость популярной модели Эвотор 7.2 — около 20 тысяч рублей.

Можно пойти другим путем и купить фискальный регистратор. Но к нему потребуется устройство для ввода данных — клавиатура и монитор, а также программное обеспечение. Зато стоит фискальный регистратор куда дешевле — от 6 тысяч.

Гипермаркет

Для большого магазина с сотнями товаров подойдет POS-система. Это навороченный комплекс с большой скоростью работы. Здесь есть фискальный регистратор, специальная клавиатура, один или несколько экранов, система для работы со скидочными картами и многое другое.

Стоят такие системы уже дороже. За модель начального уровня придется заплатить от 40 тысяч рублей, продвинутые модификации продаются за несколько сотен тысяч.

Вендинговые автоматы

Для торговых машин по продаже кофе, шоколадок и чипсов нужны особые онлайн-кассы. Они не имеют клавиш и экрана, а все управление осуществляется самим вендинговым автоматом. Смонтировать устройство самостоятельно не получится — для этого нужна квалификация. При монтаже торговый автомат разбирается и касса устанавливается внутри него.

Курьеры, такси

Предпринимателям, работающим на выезде нужны переносные кассовые аппараты. Они небольшие по размеру, имеют автономное питание от аккумуляторной батареи и соединяются с сетью по мобильной связи. Многие модели имеют функцию приема банковских карт.

Для таких онлайн-касс нужна сим-карта сотового оператора. У них есть линейки тарифов, созданных специально для контрольно-кассовой техники. Стоят они недорого: около 100 рублей в месяц. Большинство стационарных касс также предусматривают работу с сим-картами.

Как выбрать онлайн кассу для ИП на УСН

Выбор онлайн кассы — ответственный шаг, к покупке оборудования следует подойти взвешенно и учитывать такие факторы:

• специфика деятельности — оказание услуг, общепит или выездная торговля;
• объемы продаж — количество чеков за смену;
• место реализации — нужна ли мобильная или стационарная касса;
• способ платежа — наличный и безналичный расчет;
• присутствуют ли подакцизные товары.

При выборе онлайн-кассы важно проверить, есть ли модель в реестре разрешенных устройств, который определяет ФНС.

Основные требования к онлайн кассе

Согласно изменениям в ФЗ-54 (п.1 ст.4 и п.1 ст.4.3), ККТ нового образца должна иметь следующие свойства и характеристики:

Дополнительные параметры пользователь определяет для себя самостоятельно в зависимости от условий работы и вида деятельности.

Зачем нужен кассовый аппарат при УСН

Кассы нужны налоговой, покупателям и предпринимателям.

С онлайн-кассами государство контролирует оборот денег в бизнесе. По закону 54 ФЗ кассовые аппараты хранят информацию о сделках на фискальном накопителе и по интернету отправляют ее оператору фискальных данных, ОФД. Налоговая может запросить сведения у ОФД и сверить их с декларацией, которую подает торговая точка. Раньше бизнес мог скрывать доходы и платить меньше налогов. С новыми кассами спрятать выручку не получится, поэтому предприниматели будут платить честную сумму налогов.

До внедрения онлайн-касс многие магазины вообще не выдавали чеки, а если выдавали, то такие, которые не имеют силы в суде, — квитанции и товарные накладные без печати и данных о продавце. Онлайн-ККТ печатают фискальные чеки, они имеют юридическую силу, и загружают дубликат чека в интернет. Покупатель с бумажным или электронным чеком может вернуть бракованный товар, сдать его по гарантии, получить налоговый вычет или защитить права в суде.

Онлайн-ККТ интегрируют с системами учета 1С или МойСклад. Статистику продаж видно в личном кабинете на сайте ОФД. Продавец отслеживает количество товара на складе, оценивает работу кассиров и видит, в какое время наплыв посетителей.

Виды онлайн кассы с учетом специфики деятельности ИП

Существует четыре основных вида онлайн касс для УСН:

Перейти в каталог моделей

Перейти в каталог моделей

Перейти в каталог моделей

Перейти в каталог моделей

Стоимость кассы зависит от многих параметров, в числе которых производитель, функционал, внешнее оформление и дополнительные опции.

Как выбрать ККТ для упрощенки

Новые онлайн-кассы с фискальными накопителями заменили аппараты старого образца с ЭКЛЗ. ККМ способны передавать сведения через интернет. Сначала информация поступает оператору фискальных данных, а оттуда — в ФНС. Такое оборудование имеет несколько важных отличий от касс предыдущего поколения:

• Данные о произведенных операциях хранятся на специальном накопителе, а не ЭКЛЗ.
• В снятии информации специалистами ЦТО нет необходимости.
• Зарегистрировать онлайн-кассу можно без личного посещения ИФНС.
• Касса должна обязательно подключаться к интернету.
• Еще одно обязательное условие — подписание соглашения с оператором РФ (ранее это не требовалось).
• Кассовый чек содержит 24 реквизита вместо 7 в кассах старого образца.

Если оборудование с ЭКЛЗ могло только распечатывать чеки на бумаге, то с помощью онлайн-кассы возможно выдать покупателю бумажный чек либо отправить его в электронном формате на email. Для новых касс не требуется наличие голограммы на корпусе и обслуживание в ЦТО.

Все онлайн-кассы включают:

• Фискальный накопитель.
• Устройство для распечатки чековых документов.
• Сетевую карту и разъемы для интернет-подключения.

Различные модели дополняются всевозможными функциями, которые следует учитывать при подборе конкретного оборудования. Это наличие аккумулятора для работы в автономном режиме, разъемы для подключения устройств, сканер штрих-кодов, модули для ведения бухгалтерии, учета и т. д.

Законом предусмотрены некоторые обязательные требования к ККТ. ИП может применить только те кассы, которые упоминаются в реестре ФНС. Кроме того, при выборе модели необходимо проверить наличие:

• заводского номера на корпусе;
• установленных часов реального времени;
• печатающего устройства;
• возможности для установки фискального накопителя;
• технической возможности печати двухмерного QR-кода.

Устройство должно передавать сведения в ФН и далее в ФНС, формировать фискальную документацию в электронном формате, получать подтверждения от оператора ФД.

Существуют различные кассовые аппараты для ИП в 2021 году на упрощенке. Чтобы выбрать подходящую модель, следует изучить основные параметры оборудования. Ключевой деталью ККТ является фискальный накопитель. Устройства рассчитаны на разное время работы, от 13 до 36 месяцев. После истечения этого срока нужно покупать новый ФД и проводить перерегистрацию кассы.

Накопитель на 36 месяцев подойдет для оказания услуг или работы на любом из спецрежимов налогообложения, включая ЕНВД и ПСН. Установить устройство, рассчитанное на меньший срок, стоит при:

• ведении сезонной деятельности;
• использовании совмещенного режима ОСНО;
• работе в местности с плохим интернет-соединением;
• ведении деятельности в качестве субагента.

Любой накопитель должен поддерживать формат 1.05, это обязательное требование.

Важно! При продаже подакцизной продукции можно ставить ФН с любым сроком действия.

Подбирать онлайн-кассу нужно по определенным критериям:

• Скорость печати чеков — высокий показатель актуален для большого потока клиентов.
• Объем памяти — зависит от ассортимента и базы товаров.
• Мобильность — для работы на выезде нужна модель на аккумуляторе.
• Внешний вид — кнопочные устройства проще и удобнее в работе, сенсорные выглядят более современно.
• Габариты — зависят от условий использования и места установки кассы.
• Ширина чековой ленты — широкие чеки нужны для длинных наименований товаров.
• Поддержка ЕГАИС обязательна при торговле алкоголем.

Для продажи продукции с маркировкой также предусмотрена специальная функция в некоторых онлайн-кассах.

Важный критерий — проходимость торговой точки или гостиницы, которую также нужно учитывать при подборе оборудования. В качестве дополнительных устройств производители предлагают сканер штрих-кодов, банковский терминал для оплаты карточкой по безналу, ящик для хранения денежных средств с автоматическим ключом, принтер для печати этикеток.

На что еще стоит обратить внимание

При покупке онлайн кассы для УСН будь то ИП или ООО существует множество нюансов. В частности стоит обратить внимание на ряд факторов:

• размер чековой ленты — чем шире лента, тем большее количество знаков на ней поместится, такие чеки могут содержать логотип фирмы, информацию о проводимых акциях и скидках, купоны;
• ведение базы товаров — упрощает ведение бизнеса, позволяет получать данные об остатках, выводить статистику продаж и т.д.;
• наличие личного кабинета — расширяет возможности персонализации и позволяет удобно настраивать кассу, а также вносить информацию и коррективы;
• тип и размер экрана — бывают сенсорные и кнопочные аппараты, цветные и монохромные, все зависит от личных предпочтений владельца;
• взаимодействие с внешним оборудованием — чем больше можно подключить к кассе различных приборов, тем эффективнее будет работать торговая точка;
• автономное питание — удобный метод приема платежей. Мобильная онлайн касса для услуг на УСН — верное решение при выездной деятельности и расчете непосредственно на месте выполнения работы;
• габариты и вес — способствуют организации компактного рабочего места кассира, особенно важный параметр в ограниченном пространстве.

Все вышеперечисленные сроки, виды касс и дополнительные их возможности нужно учитывать в соответствии с конкретным видом деятельности. Однако стоит помнить, что ИП на УСН без онлайн кассы может попасть под штрафные санкции, если вовремя не обзаведется всем необходимым оборудованием и не зарегистрируется в соответствующих органах.

Кассу, как и раньше, нужно ставить на учет в налоговых органах

Только теперь это стало гораздо проще. Как и в случае с оператором фискальных данных, все можно сделать через личный кабинет ФНС. В разделе для индивидуальных предпринимателей есть целое меню, предназначенное специально для регистрации контрольно-кассовой техники.

Готовьте те же данные, которые использовали для работы с оператором фискальных данных: ОГРНИП, ИНН, паспортные данные и так далее. Еще здесь понадобится информация о договоре с ОФД. Все это вводим в соответствующие поля. Правильность введенной информации заверяется электронной цифровой подписью, которую нужно получить. Регистрация моментальная: после успешного ее окончания придет подтверждение, а сама касса напечатает отчет.

Государственная пошлина за процедуру постановки ККТ на учет не берется.

Аренда онлайн-касс на выгодных условиях

Выгодные условия аренды и обслуживания кассовых аппаратов по 54 ФЗ. Замена оборудования при поломке. Техническая поддержка.
ПОДРОБНЕЕ О ПРЕДЛОЖЕНИИ

Что обычно входит в комплект:

• Сама онлайн-касса
• Регистрация ее в налоговой
• Подключение к ОФД
• Фискальный регистратор
• Техническая поддержка и обслуживание
• Замена при поломке
• Автообновление кассовой программы и др.

Нужна помощь в подборе онлайн-кассы?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящую онлайн-кассу для УСН.

Штрафы за работу без кассы на УСН

За работу без ККТ или нарушение правил, налоговая штрафует предпринимателей.

Предприниматели получают штраф на 10 000 рублей, а юрлица на 30 000 рублей, если:

• работают без ККТ;
• не зарегистрировали аппарат в налоговой;
• работают с кассой, которая не входит в реестр налоговой;
• выдают чеки на сумму меньше, чем принял от покупателя.

В некоторых случаях налоговая имеет право увеличить штраф до 100% от суммы, которая прошла неучтенной.

За повторное нарушение налоговая останавливает работу компании на три месяца и имеет право отстранить должностное лицо от работы на два года.

Санкции есть и за другие нарушения:

• на кассе нет заводского номера. Для компаний штраф 5000–10 000 рублей, для предпринимателей — 1500–3000 рублей.
• магазин не отчитывается по кассе. Для организаций штраф 5000–10 000 рублей, для предпринимателей — 1500–3000 рублей.
• компания не выдала чек клиенту. Для ООО штраф 10 000, для ИП — 2000 рублей.

Если сумма, на которой выявили нарушение, незначительная, компания может отделаться предупреждением.

Источник: protend.ru

Кассовый аппарат для ИП и ООО при УСН — все аспекты вопроса

Любой вид бизнеса не обходится без оборота наличных денег. Их движение контролируется со стороны государства, оно напрямую связано с уплатой налогов. Для автоматизации этого процесса введены современные устройства — контрольно-кассовые аппараты. Их использование осуществляется по установленному порядку. Выясним, есть ли какие-то особенности применения кассовых аппаратов ИП, находящимися на УСН, в 2017 году.

НАЗНАЧЕНИЕ КАССОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

ККТ представляет собой прибор, оснащённый электроникой, в нём есть клавиатура, экран, печатающий механизм. Ещё одним важным элементом является фискальная память, которая не должна изменяться от момента регистрации.

Используя в работе кассовые приборы, предприниматели различных форм бизнеса, в частности, ООО и ИП, должны выполнять различные действия.

1. Осуществлять денежные расчёты с клиентом через зарегистрированный ККА.
2. Обязательно выдавать клиенту чек.
3. Вести учёт применения ККМ в специальном журнале.
4. Хранить всю информацию, связанную с работой на ККА, в течение установленного периода.
5. Отчёты по использованию этого устройства подавать в отделение ФНС каждый месяц до 5 числа.
6. Реализовывать товар только при наличии ценника с указанием кода товара, соответствующего кодировке в ККМ.

Конструкция этого устройства сложна, но процесс обращения с ним довольно прост. ККМ способна выполнять одновременно до 6 операций.

• Введение данных о товаре.
• Синтез информации о параметрах каждой товарной единицы.
• Введение суммы полученных от покупателя денег.
• Мгновенный подсчёт сдачи.
• Распечатка чека.
• Индикация и печатание отчётной информации о финансовых операциях с клиентом.

Контрольно-кассовое устройство регистрирует финансовые сделки, что позволяет проконтролировать выручку за отдельно взятый период. ФНС РФ осуществляет контроль соблюдения законодательных требований по использованию ККТ. Если при проверке налоговым инспектором выявляются нарушения, предприниматель несёт за это административную ответственность.

Бизнесмены, независимо от вида и масштаба своего предприятия, должны применять кассовые устройства, если занимаются реализацией товара за наличный расчёт или с использованием банковских платёжных карт. Эти устройства должны входить в утверждённый реестр на государственном уровне, быть зарегистрированными и обслуживаться, как того требует порядок.

Стандартная компьютерно-кассовая машина удобна для работы и надёжна в использовании

При подготовке отчёта в налоговую инспекцию используются данные, взятые с фискального регистратора ККМ.

ТАБЛИЦА: ПРЕИМУЩЕСТВА ПРИМЕНЕНИЯ ККТ

ВИДЫ КАССОВЫХ МАШИН ДЛЯ ИП И ООО

Контрольно-кассовые машины бывают разных габаритов, от этого зависит их цена. Самой доступной считается мобильная ККМ, она относится к портативным устройствам. С нею легко справляться и иметь при себе кондукторам или продавцам маленьких торговых объектов.

Данные машины классифицируются следующим образом:

• электронный ККА;
• компьютерно-кассовая машина;
• электронный контрольно-кассовый аппарат.

ККА, внедряемые в комплексную систему автоматизации торгового процесса крупного предприятия, стоят недешево, в пределах нескольких десятков тысяч рублей. Конечно, этот факт не вызывает восхищения у бизнесменов.

Чтобы сэкономить средства, практикуется использование бывших в употреблении машин. В интернете есть немало сайтов, на которых представлено огромное количество предложений по цене, в несколько раз ниже, чем за новую машину. Подержанные кассовые аппараты можно также приобрести в сервисных центрах по их обслуживанию, причём это более безопасный способ, ведь здесь не предложат непроверенную или неисправную технику.

МОЖНО ЛИ ООО ИЛИ ИП РАБОТАТЬ БЕЗ ККТ

Желание предпринимателя обойтись без контрольно-кассового аппарата объясняется тем, что его использование требует дополнительных расходов и при нём невозможно утаить от налоговой службы ни одной копейки лишнего дохода. Однако нарушать требования не стоит.

Чтобы избежать ответственности за отсутствие аппарата, нужно точно знать, когда его необязательно применять:

• плательщикам ЕНВД;
• использование ООО бланков строгой отчётности при оказании услуг, входящих в Общероссийский классификатор услуг населению (ОКУН).

Закон разрешает пользоваться исключениями, когда ККМ не требуется:

• продажа печатной, канцелярской и полиграфической продукции, при условии, что периодика составит более половины оборота;
• реализация лотерей;
• при продаже ценных бумаг;
• услуги по вопросам питания школьников;
• торговля промышленной группой товаров;
• торговля на рынках, ярмарках;
• выносная торговля в мелкую розницу;
• продажа мороженого, безалкогольных напитков на розлив в ларьках;
• продажа из цистерн кваса и других напитков, а также живой рыбы, керосина для бытового применения;
• торговля овощами и бахчевыми культурами насыпом;
• продажа предметов, аксессуаров, полиграфии и литературы религиозного направления, осуществляемая в культовых заведениях;
• совершение религиозных обрядов (венчание, крещение и другие таинства);
• услуги на автосервисных предприятиях;
• торговля почтовой продукцией;
• торговля в труднодоступной местности;
• продажа лекарств в сельских ФАПах.

Парикмахерские, салоны красоты и туристические компании могут обслуживать клиентов без ККМ, вместо неё необходима чекопечатающая машина для выдачи нефискального чека.

Для парикмахерских, салонов красоты и туристических компаний подойдёт машина для выдачи нефискального чека

Организация с ограниченной ответственностью, осуществляющая продажу по безналичному расчёту, не нуждается в ККМ.

ИП могут не использовать ККТ при тех же обстоятельствах, что и ООО. Кроме перечисленных выше исключений, также разрешается работать без ККМ нотариусам и адвокатам. Им следует использовать бланки строгой отчётности.

ПРИМЕНЕНИЕ ККМ ДЛЯ ООО И ИП ПРИ УСН

Если ООО работает по упрощённой системе налогообложения, это не освобождает его от обязательного применения ККТ. Исключениями могут быть только перечисленные выше случаи.

Аналогичный ответ и для ИП, работающих по УСН. Ко всем исключительным моментам для ООО прибавляется ещё один для ИП. Такой вид деятельности, как выращивание птицы в домашних условиях с последующей реализацией, не требует применение ККА.

ТРЕБОВАНИЯ ДЛЯ ИП ПРИ ЕНВД

Индивидуальный предприниматель, работающий по системе единого налога на вменённый доход, освобождается от применения кассового аппарата. Это объясняется тем, что налоговой службе нет надобности контролировать размер выручки.

Если клиент потребует чек об оплате, предприниматель может выдать аналогичный документ, выписанный вручную. Некоторые применяют чекопечатающую машину, не оснащённую фискальным регистратором.

Если ИП работают по системе ЕНВД и другим видам налогообложения, то применение кассового прибора обязательно для той части деятельности, которая не входит в единый налог на вменённый доход.

ИП, РАБОТАЮЩИЙ НА ПАТЕНТЕ

Предприниматель, оплачивающий патент, не обязан использовать ККМ. К этой категории относятся бизнесмены, занятые в сфере бытовых услуг. Таким образом, предприниматель регулярно оплачивает налог с возможного дохода, независимо от реального размера. Налоговой инспекции нет необходимости контролировать его реальные доходы, ведь от этого не зависит сумма уплаченного налога за патент.

Если же бизнесмен совмещает разные виды деятельности, то для их осуществления может понадобиться кассовый аппарат.

ШТРАФЫ ЗА ОТСУТСТВИЕ КАССОВОГО АППАРАТА

Отсутствие ККА является прямым нарушением ведения бухгалтерского учёта и статьи 14.5 КоАП РФ п. 2. Штрафные санкции для индивидуальных предпринимателей (ИП) — от 4000 до 6000 рублей, а для Обществ с ограниченной ответственностью (ООО) от 40000 до 60000 рублей.

Список нарушений, которые трактуются как отсутствие кассового аппарата:

• отсутствие официально зарегистрированного кассового аппарата в налоговой службе;
• не пробитие кассового чека при совершении покупки физическим или юридическим лицом;
• пробитие кассового чека, но невыдача его покупателю;
• применение незарегистрированного или неопломбированного кассового аппарата;
• реальная сумма покупки не соответствует обозначенной в кассовом чеке;
• кассовый аппарат не включён в список государственного реестра;
• отсутствие сведений о выручке с кассового аппарата в кассовой книге.

РЕГИСТРАЦИЯ КАССОВОГО ПРИБОРА И РЕГЛАМЕНТ КАССЫ

После приобретения ККМ необходима регистрация в ФНС, её можно пройти самостоятельно или с помощью специалистов сервисного центра.

Перед регистрацией следует подготовить документы по приведённому ниже перечню.

• Регистрационное свидетельство ООО или ИП.
• Паспорт ИП или руководителя ООО.
• Технический паспорт кассового аппарата.
• Журнал кассира-оператора.
• Журнал учёта по форме КМ-8 (в нём фиксируются вызовы тех. специалистов и регистрируются факты выполненных работ).
• Договор с сервисным центром (в приложении копия свидетельства о его аккредитации).
• Контрольные пломбы.
• Учётные карточки.
• Заявление о регистрации ККМ.

На процедуру регистрации машины отводится 5 дней. Необходимо предоставить возможность инспектору ФНС осмотреть аппарат лично. Если это мобильный или обычный, но негромоздкий, его можно принести в инспекцию. Если это стационарная машина крупных размеров, нужно пригласить инспектора к месту его установки.

Первым шагом регистрации ККМ является его фискализация, после чего аппарат готов выполнять функцию учёта полученных за продажу товара денег. Эта процедура проводится в присутствии предпринимателя, представителя налоговой службы и специалист сервисного центра. Последовательность мероприятий приведена ниже.

• Введение названия и ИНН организации (осуществляет специалист сервисного центра).
• Налоговик вводит пароль, защищающий от взлома фискальный регистратор.
• Пломбировка ККА производится специалистом и вносится информация о её проведении в журнал обслуживания.
• Снимается Z-отчёт после введения пробной суммы.
• ККА присваивается регистрационный уникальный номер.
• Выдача налоговой службой регистрационной карточки через 1–2 дня после фискализации.
• Кассовый аппарат готов к работе.

Схема регистрации ККМ приведена на рисунке.

Поэтапное руководство для самостоятельной регистрации ККТ в налоговых органах

СУТЬ ПРИМЕНЕНИЯ ККМ

Использование ККТ влечёт за собой дополнительные денежные и временные затраты. Однако это устройство необходимо не только для усиления контроля со стороны органов ФНС. С его помощью можно чётко выстроить систему учёта за движением товаров и денежной массы. Кстати, кассовое устройство можно использовать, даже если этого не требуют контролирующие органы. Он окажет помощь предпринимателю в управлении многими процессами, упростит их и усовершенствует.

Преимущества использования ККТ очевидны. Перечислим их.

• Подведение итогов за любой период.
• Простота проведения инвентаризации.
• Выдача чека клиенту, на котором содержится важная информация о компании и товаре. Это своего рода реклама в миниатюре.
• Появляется возможность использовать дисконтные карты, проводить акции и применять другие мотивационные формы.
• При помощи ККА легко вести список клиентов, выделять постоянных.
• ККМ подключается к системе штрихкодов, электронным весам, компьютеру, принтеру.
• Упрощается и ускоряется обслуживание клиента.

Наличие кассового аппарата способствует проявлению доверия со стороны потребителя. Он спокоен и уверен, что сможет возвратить не понравившийся по каким-то причинам товар, стоит только предъявить фискальный чек. Главное назначение ККТ — поднять бизнес на более качественный уровень, чтобы соответствовать современным стандартам, и это станет существенным аргументом в условиях высокой конкуренции.

Источник: bishelp.ru