В статье рассмотрим, какое назначение платежа нужно указывать при переводе денег на расчетный счет ИП. Разберемся, что писать в платежке, если вы переводите личные средства на счет или выводите деньги на собственные нужды.
Расчетный счет для ИП
ТОП банков 2022 года!
Открытие — 0 р.
Обслуживание — от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Что указать в платежке ИП при переводе средств на свой расчетный счет
При отправке денег с одного расчетного счета ИП на другой, пишем на выбор:
- «Внесение личных средств, НДС не предусмотрен».
- «Пополнение текущего счета собственными средствами, НДС не облагается».
- «Перевод личных средств на текущий счет, без НДС».
Как правильно заполнить назначение платежа при переводе с одного расчетного счета ИП на другой
У предпринимателя может быть два и более счетов. Иногда нужно отправить средства с определенного счета, например, подошел срок платежа по кредиту, а денег на нем не хватает. ИП вправе перебросить необходимую сумму с одного счета на другой.
Что такое документ «Платежное поручение» и для чего он нужен? asistent.kz
Во избежание отклонения операции банком, следим за правильным заполнением назначения платежа. Разрешается написать:
- «Перераспределение собственных средств, НДС не облагается».
- «Внесение оборотных средств на собственный счет, без НДС».
Другой момент — предприниматель хочет отправить финансы с расчетного счета на свои траты, как физлица. Тогда при выводе указываем:
- «Вывод прибыли предпринимателя. НДС нет».
- «Перечисление собственных средств на личный счет, без НДС».
- «Вывод средств на личные нужды, без НДС».
- «Перевод денежных средств на вклад по договору №… от… . НДС не облагается».
Что ещё нужно учесть
От того, насколько правильно оформлен платеж, зависит скорость отправки денег. При любых подозрениях в мошеннических операциях банк вправе инициировать служебное расследование и затребовать документальное обоснование сделки. Особенно это касается вывода денег на личный счет.
Если предприниматель часто совершает подобные операции на одинаковые или крупные суммы, платеж может быть заблокирован до выяснения обстоятельств . А также банк может запросить справку об уплате налогов или последнюю декларацию, чтобы иметь представление об оборотах ИП.
Если платежка оформляется электронно, обоснование платежа ограничиваем 210 знаками. При необходимости слова сокращаем, но так, чтобы общий смысл не терялся. Обязательно нужно указывать информацию об НДС.
У каждого банка есть свои правила проверки заполненных платежных поручений. Поэтому после открытия счета проконсультируйтесь с менеджером, как вам правильно оформить тот или иной платеж. Сделайте свои шаблоны в личном кабинете. Затем можно будет менять только даты и суммы.
Источник: otkroem-ip.ru
Что такое платежное поручение (платежка)
В статье будут раскрыты главные моменты, касающиеся платежного поручения. Что представляет собой документ, каково его предназначение, и как правильно его оформить – далее.
Содержание
- Общие аспекты
- Особенности заполнения формы платежного поручения
- Программа для создания платежек
Для осуществления денежного перевода необходимо составить специальную форму расчетов безналичного типа – платежное поручение. Как правильно его оформить, чтобы платеж дошел до указанного получателя?
Общие аспекты ↑
Платежное поручение представляет собой документ, на основании которого владелец счета через банк осуществляет финансовую операцию. Заполняется самостоятельно или сотрудником банка.
Варианты заполнения:
| Бумажный | При помощи специальной программы |
| Электронный | Также в программе, но без вывода его на бумагу. Бывает одноразовым и регулярным |
При переводе средств внутри одной области процедура займет не больше 2 суток. При межрегиональных платежах срок может достигать 5 дней.
Обработка происходит в день подачи или в продолжение первых 2 дней. Оформляется в 4 экземплярах – 1 для банка отправителя, 1 – для отправителя и 2 для банка получателя.
Независимо от сумы на счету (или вовсе отсутствие денег) банк обязан принять у клиента распоряжение о платеже. В случае недостаточного количества денег, поручение исполняется сразу же после их пополнения. Срок действия документа – 10 суток.
Если платежка оформляется в электронном формате, понадобится электронная подпись. Без нее документ не будет обладать законной силой.
Основные понятия
Чтобы не допустить ошибок при заполнении документа, важно иметь представление об основных понятиях:
| Платежное поручение | Распоряжение, которое передается владельцем счета в кредитное учреждение. Необходимо для перевода финансов на другой счет |
| Входящее платежное поручение | Документ, используемый для отображения учета поступления финансов на счет. Типы – оплата от покупателя, возврат финансов, кредитные расчеты, иные поступления безналичным путем; |
| УИП (уникальный идентификатор платежки) | Код, состоящий из 20 цифр и необходимый для указания места получения платежки |
| УИН (идентификатор начислений) | Понадобится в том случае, если финансы перечисляются в бюджет державы |
| Основание платежа | Значение, определяющее цель платежа |
Каково назначение документа
Когда у собственника счета возникает нужда в переводе финансов с одного счета на другой, применяется специальный документ – платежка. Она дает возможность осуществить операцию по переводу.
Основная функция документа – перевод финансов с одного счета на другой. Используется в таких случаях:
- оплата за выполненный труд, оказанную услугу;
- перечисления в бюджет и внебюджетные фонды;
- возврат или размещение займа;
- отчисление процентов;
- прочие цели, установленные законодательством.
Назначение платежа в платежном поручении заполняется в строке 24. Здесь необходимо указать следующее:
| Назначение | Отразить суть операции (проделанная работа, оказанная услуга, купленный товар, заработная плата) |
| Основание | Номер и дата соглашения, номер счета |
| Во время заполнения названия | Товара, услуги или работы указать полный список либо обобщенное наименование |
| Тип платежа | — |
| Прочую требуемую информацию | — |
| Размер НДС | От общей суммы |
Действующая нормативная база
23 сентября 2015 года было издано Распоряжение № 148 Министерства финансов, согласно которому внесены некоторые изменения в правила по заполнению платежки.
Касаются они следующего:
- уточнено точное число знаков кода;
- список оснований платежа дополнился;
- в строке 110, касающейся типа платежа, можно ничего не записывать.
Согласно Приказу № 126 Департамента финансов (30 октября 2014 года), изменены требования к предоставлению сведений в платежке на уплату налогов.
На основании 863 статьи Гражданского кодекса устанавливаются общие положения по применению платежки в качестве расчетов. В статьях 863-866 Гражданского кодекса приведен порядок осуществления денежного перевода.
864 статья ГК гласит:
- платежное поручение должно отвечать требованиям законодательства;
- поручение исполняется согласно очередности.
Согласно 865 статье Гражданского кодекса, банк обязан осуществить операцию после предоставления клиентом поручения по платежу. Также банк имеет право привлечь другую кредитную организацию для перечисления средств.
В соответствии с Приказом № 107 (принят 12 ноября 2013 года) Департамента финансов, закреплены правила подачи данных для документа по платежам.
Особенности заполнения формы платежного поручения ↑
Заполнять в платежке нужно все указанные строки. Нельзя делать помарки или исправления.
Уникальный идентификатор платежа
С момента регистрации организация становится плательщиком налогов. Ей присваивается код, который пригодится при осуществлении переводов. Ежегодно платежное поручение заполняется по новым правилам.
Как создать платежное поручение онлайн смотрите в статье: платежка онлайн.
Как выглядит образец платежного поручения НДФЛ в 2016 году, читайте здесь.
Период платежки на это не оказывает влияния. Цели УИП следующие:
- упорядочить осуществление взносов;
- ведение информации органами статистики;
- оплата конкретной суммы по ее назначению.
Главные вопросы – как узнать код, как быть в случае неверно указанного кода, каким образом выглядит пример. Код можно узнать несколькими путями – обратившись в орган осуществления выплат или найти в интернете специальный справочник кодов.
Часто законодательство вносит изменения в документы, поэтому и коды тоже меняются. Бывает, что код указан неверно. Как быть в этом случае?
Вариантов несколько – для избегания штрафа необходимо заново осуществить платеж или обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.
Во втором случае средства будут возвращены на чет либо произойдет перезачет. Код состоит из 20 цифр, указывается в строке 22.
В некоторых случаях УИН предоставлять нет необходимости. Это:
- перечисление суммы налога или сбора, которые исчисляются частными предпринимателями и юридическими лицами на добровольной основе;
- уплата физическим лицом имущественного налога;
- перечисления в бюджет.
Если платежный документ формируется при помощи электронного сервиса, индекс поручению будет присвоен автоматически.
Значение ЕИП
Идентификатор платежа необходим для оформления перечисления средств в бюджет государства или за оплату государственных (муниципальных) услуг.
Указание налогового периода
Если деньги переводятся без указания налогового периода, данные о переводе зачисляются на текущую дату – появится переплата по налогу. Указывается период в строке 107. код включает в себя 10 знаков, первые 2 из которых – налоговый период.
Видео: инструкция по заполнению платежного поручения
Показатель периода выглядит следующим образом:
| Если платеж за месяц | Проставляется цифра от 1 до 12 |
| За квартал | От 1 до 4 |
| Если период составляет полгода | 1 или 2 (первое либо 2 полугодие) |
| 1 раз за год | Ставится 0 |
Строка заполняется как за уплату налогов текущих периодов, так и прошедших. В нынешнем году произошли изменения, касающиеся порядка уплаты налогов.
Фото: образец платежного поручения
Для каждого зачисления имеется собственный код. Строку 107 необходимо заполнять таким образом, чтобы было понятно, за какой период налог уплачивается.
Если законодательство предусматривает больше 1 срока выплаты платежки и есть конкретная дата уплаты, то необходимо подготовить несколько платежек с разными коэффициентами налогового периода.
Отдельная платежка оформляется в таких случаях:
- имеется больше 1 срока уплаты;
- обозначена конкретная дата;
- выплачиваются разные доходы (платежные поручения при этом тоже разные);
- в 107 строке нужно указывать крайнюю дату уплаты налога.
Заполненный образец
Чтобы платеж дошел до получателя, необходимо правильно составить документ.
Заполнение полей происходит следующим образом:
| Поле и его значение | Что указать |
| 3 «Номер» | Отведено для номера платежного распоряжения. Его присваивает банк при подаче платежки. Номер не должен состоять более чем из 6 цифр. «0» указывать нельзя |
| 4 «Дата» | Проставить дату оформления документа, формат – ДД. ММ. ГГГГ. |
| 5 «Тип платежа» | Указать, каким образом платежка будет доставляться – в срочном порядке, по телеграфу или почте. Плательщик может не заполнять эту строку. Если документ подается в банк в электронном формате, то поле заполняется в автоматическом режиме – ему присваивается код |
| 6 «Сумма» | Начинать писать с большой буквы, с начала строки, полностью буквами. Слова сокращать нельзя, копейки указать цифрами. Сумма в прописном виде заполняется только в бумажной платежке, для электронного формата она не требуется. Сумму устанавливает банк, ее и нужно прописывать |
| 7 «Сумма» цифрами | Рубли и копейки разделить знаком, например, 566-35 |
| 8 «Плательщик» | Для юридических лиц – указать название в полном или сокращенном виде. Если банк получателя расположен в другой стране, указать адрес проживания или юридический адрес. Для частных предпринимателей – личные данные и статус. Для физических лиц – личные данные в именительном падеже |
| 9 «Номер счета» | Указать номер счета лица, которое осуществляет платеж. Состоит из 20 цифр |
| 10 «Банк плательщика» | Название и место расположения кредитного учреждения отправителя платежки |
| 11 «БИК» | Проставить код банка |
| 12 «Номер счета банка» | Номер счета банка-плательщика. Если клиент пользуется услугами Банка России, то строка не заполняется |
| 13 «Банк получателя» | Название и расположение банка |
| 14 «БИК» | Идентификационный код банка, который получает платеж. Код должен быть присвоен банку при его открытии, найти его можно в специальном справочнике |
| 15 «Номер счета банка получателя» | Указать корреспондентский счет |
| 16 «Получатель» | Если это юридическое лицо – название (полное или сокращенное), допустимы оба варианта одновременно. Если это ЧП – личные данные и его статус. Если физическое лицо – личные данные (фамилию, имя и отчество) |
| 17 | Указать номер счета получателя средств |
| 18 | Высветлить тип операции – указать шифр. Он установлен Банком РФ, в данном случае – 01 |
| 19 | Отведено для срока, остается пустым |
| 20 «Назначение платежки» | Не заполняется |
| 21 «Очередность» | Указать 1 из шести очередностей |
| 22 «Код» | Остается пустым. С 28 марта текущего года код может содержать 20 или 25 цифр |
| 23 | Резервная строка не заполняется |
| 24 «Назначение» | Указать – назначение платежки, название товара, номер соглашения, есть ли НДС |
| 43 | Ставится печать плательщика. Заполняется в том случае, если документ подается в бумажном варианте |
| 44 | Поставить подпись |
| 45 «Отметка банка» | Ставится штамп кредитного учреждения и подпись уполномоченного лица |
| 60 | Указать идентификационный код плательщика (если имеется) |
| 61 | ИНН получателя |
| 62, 71 | Строки заполняет банк |
| 101-110 | Заполняются в случае перечисления средств в бюджет или таможенный платеж |
Программа для создания платежек ↑
Существует немало программ, облегчающих работу по созданию платежных поручений. Более простой вариант – использовать таблицу Excel. Для начала создается бланк документа (или скачивается готовый).
Как формируется единая квитанция для оплаты коммунальных услуг узнайте из статьи: платежка коммунальных услуг.
Что это такое УИП в платежном поручении за детский сад, читайте здесь.
Образец заполнения платежки ФСС в 2016 году, смотрите здесь.
Для работы понадобится книга программы, состоящая из 3 листов – на 1 будет располагаться бланк, на 2 – список платежки и на 3 – реквизиты. После этого нужно будет просто заполнить поля необходимой информацией.
Видео: новое платежное поручение по ЕНВД
Благодаря различным программам, открываются такие возможности:
- платежное поручение создается быстро, легко сохраняется;
- нумерация проставляется автоматически;
- имеется возможность корректировать записи вручную;
- НДС также рассчитывается в автоматическом режиме;
- после сохранения документ вносится в реестр платежек.
Источник: buhonline24.ru
Платежное поручение для самозанятого
При работе юрлиц с плательщиками НПД компании могут с ними рассчитываться разными способами: наличными, через интернет-банкинг, переводом вознаграждения на банковский счёт. При безналичном расчёте через банк бухгалтерия должна составить платежное поручение на самозанятого: образец заполняется по определённому шаблону, который должен быть в любой организации. Разбираемся, как выглядит образец платежки самозанятому, какая информация должна быть в документе, что в нём писать.
Как оформить платежное поручение самозанятому: образец
- при разовом расчёте за купленные товары, за оказанные компании услуги или за выполненные работы;
- при периодических платежах;
- при предварительной оплате разных видов работ, товаров, услуг;
- при обязательных платежах в бюджет, при перечислении денег во внебюджетные фонды;
- в иных случаях, предусмотренных законодательством.
Для перевода оплаты исполнителю через банк нужно правильно заполнить платежное поручение — для любой компании это важный расчетный документ. Плательщик, у которого есть счёт в банке (владелец счёта), даёт задание финансовому учреждению перевести со своего счёта указанную сумму денег на счёт исполнителя (получателя). У исполнителя расчётный счёт может быть либо в этом же, либо в любом другом банке.
Документ должен иметь вид стандартного бланка, для его заполнения используют форму 0401060:
Основные разделы документа:
- наименование, порядковый номер платёжки, точная дата (число, месяц, год) создания документа;
- код по общероссийскому классификатору ОКУД ОК 011-93;
- указание Плательщика, его банка, номер счёта;
- наименование Получателя, его банк и р/с;
- вид финансовой операции;
- назначение, сумма, очерёдность, срок платежа;
- подписи обеих сторон;
- отметки банка;
- оттиск печати.
При указании банков прописывают их местонахождение, вписывают БИК (идентификационные номера) Плательщика и Получателя денег, номера их корреспондентских и субсчетов.
При заполнении документа нельзя допускать ошибок, недопустимы исправления. Можно заполнить электронный бланк в личном кабинете на сайте «своего» банка, где открыт счет, и сохранить шаблон для последующего заполнения.
Самозанятым и компаниям, работающим с плательщиками НПД, удобно использовать платформу Jump.Finance, она работает со всеми банками России и СНГ. Легкие настройки операций, автоматическое заполнение договоров, актов, расчетных документов — полная автоматизация документооборота.
Особенности заполнения платежного поручения самозанятому от организации
Заполнив этот документ, бухгалтерия скорее проведёт платёж, у компании будет документальное подтверждение оплаты услуг.
Для перечисления вознаграждения заказчик должен знать все необходимые данные об исполнителе — какие реквизиты нужны для перевода самозанятому:
- фамилия, имя, отчество, ИНН;
- КПП, присвоенный налоговой службой;
- полные банковские реквизиты, номера расчётного и корреспондентского счёта, БИК.
Часть этих данных нужна для составления договора. Перед оплатой нужно проверить статус самозанятого (сервис Jump.Finance всегда это делает автоматически при каждой сделке, ничего не придётся проверять вручную!)
Заполненное и подписанное платежное поручение отправляют в банк. Финансовая организация видит назначение платежа, убеждается в том, что компания законно переводит деньги ИП или самозанятому лицу, что она не обязана за него платить налог. К платежке нужно приложить копию договора с исполнителем, так банк быстрее пропустит платеж.
Один экземпляр с подписями и печатью компании остаётся в банке. На другом ставится отметка об исполнении, его возвращают владельцу банковского счёта. Если на лицевом счёте компании нет денег, банк зарегистрирует платёжное поручение, но исполнит его после пополнения счета, когда средств будет достаточно для платежа. До момента исполнения документы будут числиться в отдельной картотеке, как неоплаченные в срок.
Платежное поручение самозанятому физлицу
Универсальную форму 0401060 используют для оплаты налогов, займов, бюджетных средств. В платежном поручении для самозанятого физлица заполняют определённые поля:
- 2 верхних остаются пустыми;
- название документа подставляется автоматически;
- номер документу присваивают самостоятельно;
- дату прописывают числами;
- сумму вписывают прописью и цифрами, рубли и копейки разделяют дефисом;
- данные о Плательщике и Получатели вписывают полностью.
ЦБ установил для платежного поручения код 01 — это номер самого документа. В поле 20 код 1 проставляют при выплатах денег самозанятым по ГПД. Единица указывает финансовому учреждению, что с этой суммы он может взыскать задолженности (например, алименты). Очерёдность платежа — проставляют код 5 (что означает: выплаты по договорам). В строке «назначение платежа» нужно описывать подробно, за что исполнителю перечисляют вознаграждение (полное название товара, работы или услуги).
Заказчик может переводить деньги самозанятому на карту или на расчётный счет, указанный в договоре.
Платежное поручение самозанятому ИП
При работе с ИП с режимом самозанятости денежную оплату за товары и услуги обычно переводят на банковский счет. Код дохода не указывают. Все остальные поля заполняют также и отправляют документ в банк, где его примут к рассмотрению. К платежке прилагают копию договора об оказании услуг, о выполнении работ или о проведении сделки купли-продажи.
Также важно перед расчетом проверить статус ИП — если самозанятость утрачена, выплаты нужно приостановить, иначе предстоят разбирательства с налоговой инспекцией.
Резюме
Правильно заполненная платежка на самозанятого от юридического лица позволит компаниям избежать проблем с контролирующими инстанциями, банком, налоговой службой. Оформление документа для самозанятых граждан, для самозанятых ИП и для ИП с иным налоговым режимом незначительно различается.
Обычный перевод с расчетного счета компании на карту или на расчетный счет физлица вызовет у банка подозрение. Финансовое учреждение может временно заблокировать счет компании до выяснения обстоятельств перечисления средств. Платежное поручение и приложенный к нему договор с исполнителем поясняют, за что производится оплата самозанятому или ИП, документ подтверждает законность операции.
Работа через сервис Jump.Finance упрощает документооборот, система сама проверяет статус самозанятых, сводит к минимуму риски взаимодействия заказчиков и исполнителей.
Источник: jump.finance
