Сдача недвижимости в аренду — одно из самых популярных и доходных направлений предпринимательской деятельности. Если вы являетесь собственником жилой или нежилой квартиры, то у вас есть возможность сдать ее в аренду и получать стабильный доход. Однако, перед тем как приступить к сдаче, вам необходимо ознакомиться с особенностями данной ситуации и выбрать наиболее выгодный и безопасный для вас вариант.
В последнее время все больше предпринимателей и индивидуальных предпринимателей (ИП) переходят на самозанятость. Самозанятость — это новый вид предпринимательской деятельности, который позволяет физическим лицам официально работать и получать доходы, не регистрируясь в качестве ИП. Одним из способов заработка для самозанятых может быть сдача нежилого помещения в аренду. При этом, самозанятый может оформить аренду как физическое лицо, и при этом платить налоги по специальному налоговому режиму для самозанятых, установленному 422-ФЗ.
Однако, есть и минусы у сдачи жилой или нежилой квартиры собственностью — арендная плата может быть простым доходом и облагаться налогами по обычной ставке, как и любой другой вид дохода. Кроме того, сдача квартиры может быть связана с определенными юридическими и договорными обязательствами, а также требовать соответствующей подготовки и учета всех процессов и операций.
Если вы имеете нежилые помещения, например, коммерческие или офисные, то сдача их в аренду самозанятому может быть более выгодной опцией. В данном случае, самозанятый может оформить договор аренды нежилого помещения и получать доходы от предоставления услуг или сдачи в аренду торговых площадей. Такой доход будет облагаться особым налоговым режимом для самозанятых, что может оказаться гораздо выгоднее, чем обычное налогообложение для ИП.
Как налоговая выявляет тех, кто сдает квартиры | Как сдать квартиру |Аренда квартир.
Сдача квартиры ИП или самозанятый:
При сдаче жилых или нежилых помещений в аренду, в качестве предпринимателя можно получать дополнительный доход. В практике сдачи квартир и нежилой недвижимости это стало все более распространенной практикой. Однако, есть некоторые важные моменты, которые нужно учесть при сдаче жилья.
Квартиры в аренду: кто может сдавать?
Сдача квартиры в аренду может осуществляться как физическим лицом, так и индивидуальным предпринимателем (ИП) или самозанятым. При этом, важно отметить, что законной формой деятельности для сдачи жилых помещений является аренда, а не сдача их на основе договоров найма.
Сдача нежилых помещений
Когда речь идет о сдаче нежилого помещения, предпочтительнее оформлять его на ИП или самозанятого. В этом случае налогообложение будет выгоднее, а также отпадет необходимость оплачивать коммунальные услуги.
Для самозанятых, сдача недвижимости может быть дополнительным видом деятельности, поэтому регистрация в качестве самозанятого может быть необходима. Однако, важно помнить, что налог на имущество нежилого фонда также будет начисляться на физическое лицо.
Можно ли сдавать квартиру, оформить самозанятость и работать на зарплату?!
Плюсы сдачи квартир ИП или самозанятому
- Одновременно можно сдавать как жилые, так и нежилые помещения.
- Налогообложение выгоднее для ИП или самозанятых.
- Сдача нежилых помещений освобождает от оплаты коммунальных услуг.
Однако, при сдаче квартиры ИП или самозанятому есть определенные ограничения и требования. Например, сдача нежилой недвижимости должна быть оформлена в соответствии с законодательством, иначе можно столкнуться с административными или даже уголовными последствиями.
Знаете ли вы, как связаться с Роспотребнадзором?
Важная информация для собственников
1. В Министерстве финансов разрабатывается законопроект, который предусматривает обязанность самозанятых платить налог. Следите за обновлениями в законодательстве, чтобы быть в курсе изменений и правил налогообложения.
2. Сдача квартиры в аренду – это выгодно с точки зрения получения дополнительного дохода и возможности самозанятому снять некоторый тяготы со своей стороны в сфере налогообложения.
3. У самозанятых есть свои плюсы и минусы. С одной стороны, самозанятый может оформить себя в качестве индивидуального предпринимателя и платить налог по упрощенной системе. С другой стороны, самозанятые могут не платить налоги вовсе, что негативно сказывается на бюджете. Прежде чем решить стать самозанятым, важно внимательно изучить все аспекты этого статуса и понять, какое налогообложение будет для вас наиболее выгодным.
4. Оформление и оплата налога при сдаче квартиры в аренду не зависит от статуса налогоплательщика или типа помещения (жилое или нежилое). Все самозанятые, а также индивидуальные предприниматели, предоставляющие услуги по сдаче недвижимости в аренду, обязаны регистрироваться в налоговой инспекции и платить налог на доходы.
5. Если вы хотите сдать квартиру в аренду, но у вас нет желания, возможности или необходимости заниматься оформлением и уплатой налогов, то можно воспользоваться услугами специализированных агентств, которые будут заниматься всей документацией и налогообложением за вас.
6. При сдаче квартиры в аренду через агентство, сумма арендной платы может быть увеличена, чтобы покрыть расходы на услуги агентства и налоги.
7. Помещение, которое вы собираетесь сдать в аренду, должно быть в соответствии с требованиями закона и иметь все необходимые разрешения и документы.
8. Не сдавайте недвижимость по безналоговой схеме, это незаконно. Если вы хотите сдать недвижимость в аренду, обязательно зарегистрируйтесь и платите налоги.
9. Для сдачи помещения в аренду вы можете оформить ИП или самозанятого. Оба статуса имеют свои особенности и требования. Прежде чем принять решение, изучите их и выберите наиболее подходящий для вас.
10. Не забывайте о возможности сдачи в аренду помещений как частным лицам, так и организациям. В случае сдачи в аренду своей квартиры в чужую собственность, это также рассматривается как сдача в аренду и требует обязательной регистрации и оплаты налогов.
11. Сдача квартиры в аренду – это ещё один вид дохода для самозанятого или предпринимателя. Учтите этот факт при определении стоимости аренды, учете расходов и составлении бухгалтерской отчетности.
12. Помимо самостоятельной сдачи квартиры в аренду, есть возможность воспользоваться услугами агентств. Они помогут найти арендаторов, составят договор и будут контролировать весь процесс аренды.
13. При сдаче квартиры в аренду самозанятому или предпринимателю, важно учесть, что доход от сдачи помещения в аренду будет учитываться при установлении ставки налога на имущество.
14. Законной сдачей помещения в аренду считается только сдача по договору, оформленному налогоплательщиком, с указанием всех условий и требований.
15. Не забывайте о правилах и ограничениях, регулирующих сдачу квартиры в аренду. Их соблюдение поможет избежать конфликтов и проблем в будущем.
16. Сдача квартиры в аренду – это не только возможность получить дополнительный доход, но и революция в сфере собственности. Это означает расширение круга знакомых и возможность познакомиться с новыми людьми через сдачу квартиры в аренду.
17. Сдача недвижимости самозанятым может иметь свои особенности. Например, такие услуги могут быть облагаемыми налогом НДС, если самозанятый зарегистрирован как плательщик НДС.
18. Когда говорим о сдаче квартиры в аренду самозанятому или ИП, нужно учесть, что налогообложение может быть разным и зависит от ряда факторов, включая статус налогоплательщика и виды дохода.
Важно быть грамотным и осведомленным во всех аспектах сдачи квартиры в аренду, чтобы избежать проблем и недоразумений с налогообложением.
Физическое лицо или индивидуальный предприниматель:
Плюсы и минусы самозанятого лица
Самозанятый является лицом, которое может самостоятельно зарабатывать, не оформляя ЧП или ИП. В этом статусе человек платит налог только со своих доходов. Не требуется оформление налоговой декларации и налогового учета. У самозанятого есть свобода выбора, когда и кому платить, исключительно по сделанным сделкам. Этот статус защищен законом № 422-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую налогового кодекса Российской Федерации».
Однако самозанятость имеет свои минусы. При самозанятости нельзя получать имущество от чужих собственников на сдачу. То есть, если у вас есть несколько квартир, вы не можете сдать их по договору аренды, так как выступаете в качестве самозанятого.
Особенности самозанятого и ИП
Оформление ИП существенно повлияет на налоговое облагаемое имущество и его стоимость. Налогообложение в статусе ИП может оказаться выгоднее в сравнении с самозанятым лицом. Надо учесть, что при оформлении ИП можно получить квартиру в собственность, но при этом нужно будет платить за коммунальные услуги.
Если вам не выгодно оформлять себя в статусе ИП, а сдача квартир – ваша основная деятельность, то самозанятым быть будет выгоднее.
Какую форму получить юридически при сдаче квартиры? Здесь много факторов влияет – а относятся ли вы к жителю области или к рядовому налогоплательщику, или вы получаете имущество для чужого пользования. Закон учитывает эти моменты. На практике чаще всего в итоге выгоднее самозанятому остаться в статусе самозанятого лица, а если вы хотите сдать квартиру в аренду, то вам придется оформлять ИП.
Также есть и другие способы оформления сдачи недвижимости, например, через агентский договор. Но вам всё равно придется платить налоги.
Какой статус выбрать для сдачи квартиры?
При сдаче квартиры на платной основе можно выбрать различные статусы для оформления своей деятельности. В качестве рядового гражданина, который сдает квартиру, вам необходимо зарегистрироваться в качестве арендатора и платить налоги.
Однако существует альтернативная возможность для тихой сдачи жилых помещений через самозанятость. Если вы хотите сдать квартиру в качестве самозанятого, вам не нужно готовить отчеты о доходах и платить налоги по каждой аренде. В этом случае самозанятый статус выгоднее, ибо налоговая нагрузка будет в разы меньше.
Законно ли сдавать квартиру в режиме самозанятости? В теории да, такая возможность предусмотрена Федеральным законом № 422-ФЗ. Однако в практике могут быть ограничения, зависящие от видов помещений и их функционирования. Теоретически вы можете оформить себя как самозанятого и сдавать свою квартиру, но не все случаи законны с точки зрения налогообложения.
Когда вы сдаете квартиру в режиме самозанятости, вы должны платить налог только с установленных законом доходов. Плюсом является то, что вы можете платить часть налога только после получения дохода. Однако, у этого статуса есть и минусы. Если вы сдаете помещения не только в квартире, но и в нежилых помещениях (например, комнаты в коммунальных квартирах), качество сдачи оценивается строже, и могут возникнуть некоторые проблемы с налогообложением.
Если вы хотите сдать квартиру в статусе самозанятого, найдите юриста, которого вы можете проконсультироваться по данному вопросу. Помните, что самозанятый статус может быть незаконным, что ведет к штрафам и ответственности перед государством. Если вы не уверены, какой статус выбрать, обратитесь за помощью к специалисту.
На что обратить внимание при сдаче квартиры ИП?
Если вы хотите сдать свою квартиру самозанятым или индивидуальным предпринимателям (ИП), то есть несколько важных особенностей, на которые следует обратить внимание.
Во-первых, квартира, предназначенная для сдачи, должна быть соответствующей для жилья: в ней должны быть все необходимые удобства, а также соблюдаться все требования закона в отношении обеспечения комфортного проживания.
Во-вторых, самозанятые и ИП не могут сдавать только нежилые помещения. Они имеют право сдавать и квартиры, и нежилые помещения. Таким образом, при выборе арендных объектов, вы можете предложить самозанятым или ИП как квартиры, так и коммерческие помещения.
В-третьих, самозанятым можно сдавать квартиры, но при этом нельзя сдавать комнаты в квартирах, если в них живет хозяин квартиры. В просторечии такие арендаторы называются «тихими жильцами».
Еще одной важной особенностью является то, что при сдаче квартиры самозанятым необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом, коммунальные платежи могут быть включены в арендную плату или оплачиваться отдельно.
Кроме того, самозанятость, оформленная по закону, позволяет сдавать нежилые помещения как простым гражданам, так и ИП. Единственное требование для сдачи является регистрация деятельности и получение статуса самозанятого.
Одновременно с оформлением самозанятости можно оформить и аренду помещения, что позволит сэкономить на коммунальных платежах, так как они будут включены в арендную плату.
Таким образом, сдача квартиры ИП или самозанятому имеет свои особенности, и знание законных способов и условий сдачи поможет собственнику недвижимости получить больше плюсов и избежать проблем в будущем.
Вопросы дежурному адвокату
Какие преимущества есть у самозанятых при сдаче квартиры?
Какие требования предъявляются к самозанятым при сдаче квартиры?
Самозанятые, как и физические лица, должны иметь право собственности на квартиру, которую они сдают. Также они обязаны вести учет доходов и платить налоги с полученной арендной платы. В случае нарушения этих требований, им может грозить административная или уголовная ответственность.
Какие налоги необходимо платить при сдаче квартиры физическим лицом?
Какие документы необходимы для сдачи квартиры ИП или самозанятого?
Для сдачи квартиры ИП или самозанятого необходимо предоставить следующие документы: свидетельство о регистрации ИП или свидетельство о самозанятости, документы, подтверждающие право собственности на квартиру, и договор аренды или субаренды. Также может потребоваться справка о доходах, подтверждающая получение арендных платежей.
Задавайте вопросы в форме ниже
- 1 Сдача квартиры ИП или самозанятый:
- 2 Квартиры в аренду: кто может сдавать?
- 3 Сдача нежилых помещений
- 4 Плюсы сдачи квартир ИП или самозанятому
- 5 Важная информация для собственников
- 6 Физическое лицо или индивидуальный предприниматель:
- 7 Плюсы и минусы самозанятого лица
- 8 Особенности самозанятого и ИП
- 9 Какой статус выбрать для сдачи квартиры?
- 10 На что обратить внимание при сдаче квартиры ИП?
- 11 Вопросы дежурному адвокату
Источник: prava-potrebitelej.ru
Посуточник: физлицо, ИП или самозанятый?
Итак, вы занимаетесь сдачей квартир посуточно. Поздравляем! Если с умом подходить к этой деятельности, то можно заработать неплохие деньги. В какой-то момент перед вами обязательно встанет юридический вопрос: как оформить свой доход согласно закону и нужно ли вообще это делать? ?
Когда оформляться как ИП, в каких случаях лучше оставаться физлицом и что значит «самозанятость»?
С юридической точки зрения, посуточной арендой могут заниматься как юридические, так и физические лица. Разница будет лишь в том, как вы будете платить налоги.
- Если у вас всего один объект или немногим больше и они в вашей собственности, то проще оставаться физическим лицом, а налоги от доходов с аренды — 13% — платить через подачу декларации 3-НДФЛ. Сейчас ее можно оформить по интернету на сайте Федеральной налоговой службы nalog.ru и в отделениях по месту пребывания. Разумеется, вы можете ничего не оформлять, но помните, что все тайное однажды становится явным. Если физическое лицо получает доход и не платит налоги, оно может подвергнуться административной и уголовной ответственности. Так себе перспектива.
- Если у вас несколько объектов (как своих, так и арендованных) и вы сами справляетесь с их обслуживанием без наемных работников, то вам подойдет статус «самозанятого гражданина». К сожалению, есть ряд условий и ограничений:
- отсутствие работодателя и трудового договора (только по направлению, касающемуся работы «на себя»);
- отсутствие наемного персонала;
- систематическое получение дохода за счет личных трудовых усилий;
- годовой доход до 2,4 млн. руб. (в среднем по 200 000 руб. ежемесячно).
Работающие на себя граждане, которые вписываются в рамки перечисленных выше условий, могут легализовать свой бизнес в статусе самозанятых. Для таких лиц действуют невысокие ставки налога (4-6%), которые государство обязалось не изменять в сторону увеличения минимум 10 лет. Отчетность и выдача чеков максимально упрощены — все делается через специальное приложение.
3. Если ваш бизнес уже окреп, объектов много, есть сотрудники, то лучше оформляться как индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. Чтобы работать в таком качестве, нужно:
а) пройти государственную регистрацию (нужно подать комплект документов для оформления ИП или ООО в налоговую);
б) открыть в банке расчетный счет;
в) обзавестись кассой, выдавать чеки;
г) сдавать отчетность и вести бухгалтерию.
Разница между ИП и ООО — существенная, плюс есть возможность работать на разных системах налогообложения, от этого будет зависеть размер налогов. Эти темы вам стоит изучить отдельно и подробно.
Какой из видов оформления выбрать, решать только вам. Мы можем только сказать, что есть много причин почему стоит вести дела легально:
- Платить налоги — обязанность любого гражданина по закону.
- Из налогов формируются, в том числе, зарплаты бюджетников, пенсии стариков, содержится инфраструктура городов и т.д.
- Работая «в черную», можно подвергнуться административной и уголовной ответственности.
- Работать «в белую» можно открыто и безопасно — нерадивый клиент или соседи не смогут вас шантажировать, что «нажалуются» в налоговую.
- Для вас откроется сегмент более серьезных клиентов — корпоративные заказчики.
Закончим на том, что успех любого предпринимателя зависит не от организационно-правовой формы предприятия, а от грамотного подхода к бизнесу и знания нормативно-правовой базы. Изучайте закон и выбирайте для себя оптимальную форму работы!
Источник: kvartirka.com
Может ли ИП, работающий по определенным классам на ЕНВД, сдавать свое жилье в аренду как самозанятый?
Есть ИП, действущее, на ЕНВД. Есть сотрудники на трудовом договоре. Нужно сдать квартиру как физ. лицо. Возможно ли оформиться как самозанятый и сдавать ее по спец. налоговому режиму 4%, не теряя статуса ИП?
05 января 2020, 13:16 , Григорий, г. Санкт-Петербург
Ответы юристов
Виталий Герасимов
Адвокат, г. Калуга
Общаться в чате
Вы можете перейти на режим уплаты налога на профессиональный доход, сохранив при этом ИП. Но тогда вы должны отказаться от ЕНВД. при этом вам придется как минимум отказаться от работников, работающих по трудовому договору. Так как НПД исключает наличие работников по трудовому договору.
05 января 2020, 13:46
Виталий Герасимов
Адвокат, г. Калуга
Общаться в чате
статья 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ:
2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;
4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;
6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;
7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;
8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.
05 января 2020, 13:47
Виталий Герасимов
Адвокат, г. Калуга
Общаться в чате
Так что статус ИП сохранить возможно, но придется делать что то с деятельностью на ЕНВД. Сохранить оба режима не получится
05 января 2020, 13:49
Показать еще 5
Сергей Соколов
Адвокат, г. Ижевск
Общаться в чате
Статус ИП предполагает использование налога на профессиональный доход, но его нельзя совмещать с иными налоговыми режимами.
Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“
Статья 5. Порядок и условия начала и прекращения применения специального налогового режима
1. Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на специальный налоговый режим, обязаны встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика.
2. Постановка на учет в налоговом органе гражданина Российской Федерации в качестве налогоплательщика осуществляется налоговым органом на основании заявления о постановке на учет, сведений из паспорта гражданина Российской Федерации и фотографии физического лица, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Для граждан Российской Федерации, воспользовавшихся доступом к личному кабинету налогоплательщика для постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика, представление сведений из паспорта гражданина Российской Федерации, фотографии физического лица не требуется.
Т.е. так как у Вас есть наемные работники и вы ведете деятельность, облагаемую ЕНВД, то перейти на налог на профессиональный доход не получится.
Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“
Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход
1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход (далее — налогоплательщики) признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона.
Источник: pravoved.ru