Как выпустить вексель индивидуальному предпринимателю

Папа денег не дает, … деньги сам возьмет или для чего нужен вексель

Развитие бизнеса требует постоянной финансовой подкачки, однако количество денег, которое можно отвлечь из оборота, всегда ограничено. Привлекать инвестиции через уставный капитал, теряя контроль над бизнесом – последнее дело. Взять кредит в банке — дорого, цена банковских денег очень высока, да и процедура получения кредита несет в себе массу хлопот.

Кроме того, сроки обязательств по кредиту не всегда будут соответствовать срокам оборачиваемости вложенных средств. Вот если бы привлечь инвестиции на своих условиях, установив собственную цену и сроки. Такой инструмент – выпуск собственных векселей. Использовать его может любая даже низколиквидная компания, затратив при этом минимум средств и времени.

Вексель представляет собой долговую ценную бумагу, подлежащую оплате в строго определенном порядке. Он предоставляет его владельцу право по истечении срока обязательства требовать от должника уплаты обозначенной на векселе денежной суммы. Важной особенностью векселя является то, что им можно расплачиваться за товары и услуги, он может передаваться от одного векселедержателя другому неограниченное число раз. Исходя из этого, прежде всего, необходимо определить практические границы и формы использования будущих векселей в расчетах между хозяйствующими субъектами.

Вексель — что это такое?

Одно из главных преимуществ векселя в том, что выдать его можно взамен денег, которые появятся в перспективе. Предоплата векселями в счет предстоящих поставок позволяет отсрочить платеж, не отвлекая денежные средства из оборота.

Вексельные схемы так же применяются при распределении средств между компаниями внутри холдинга. Таким образом, удобно привлекать средства или закрывать задолженности между компаниями не прогоняя деньги.

В ситуации, когда компания не может распоряжаться своими денежными средствами в силу каких-либо внешних ограничений, например при аресте счета, вексельные расчеты позволяют сохранить платежеспособность. Это один из немногих способов позволяющих не останавливать текущую деятельность компании в таких условиях.

Удобно их использование и при оптимизации налогов, в том числе и зарплатных. К примеру, компания, получившая процентные векселя по номинальной стоимости передает их сотрудникам. Часть заработной платы сотрудникам выплачивается в виде процентов по этим векселям. ЕСН в этом случае начислять не нужно согласно п.1 ст.236 НК РФ.

По завершении срока, на который выданы векселя сотрудники гасят их у компании эмитента и выплачивают номинальную стоимость векселей компании, с которой они состоят в трудовых отношениях. В результате компания получает экономию на налоге на прибыль и ЕСН.

Составление и выпуск векселя

Как видим применение векселей широко и разнообразно. Выработав свою будущую схему обращения векселей можно определять их основные параметры. Различают переводной и простой векселя. По простому векселю векселедатель обязывается сам совершить платеж, по переводному он предлагает сделать это указанному в векселе третьему лицу. Права как по простому так и по переводному векселю могут быть переданы третьим лицам.

Вексель в сделках с недвижимостью

Законом не предусмотрено никаких дополнительных требований об особом вексельном бланке. Образцы бланков были утверждены Постановлением Правительства РФ от 26.09.1994 г. № 1094 и имеют рекомендательный характер. Возможность самостоятельно изготовить вексель – это еще одно из его достоинств. На практике почти все векселя изготавливаются на типографских бланках с установленными знаками защиты. Причиной тому служит боязнь хозяйствующих субъектов работать с ненадежными самодельными векселями.

Как выпустить вексель

Бланки можно приобрести в банках или органах Федерального казначейства.

Являясь строго формальным, документом вексель может существовать только в письменной форме. Он может быть написан чернилами либо напечатать на пишущей машинке или принтере. При выпуске векселей не требуется их регистрация и уплата пошлин. Вексель содержит следующие обязательные реквизиты:

— наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

— простое и ничем не обусловленное предложение (обещание) уплатить определенную сумму;

— наименование плательщика (только в переводном векселе);

— место, в котором должен быть совершен платеж;

— наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен;

— дата и место составления векселя;

Статья 2 Положения о переводном и простом векселе содержит оговорки, позволяющие восполнять часть обязательных реквизитов и делать вексельный оборот более выгодным для себя. Таким образом реквизиты: срок платежа; место, в котором должен быть совершен платеж; место составления векселя являются восполнимыми и их условно можно считать не обязательными.

Вексель, в котором отсутствует хотя бы один из обязательных реквизитов, не имеет силы.

Существуют следующие варианты сроков платежа, исходя из которых определяется порядок вознаграждения:

— на определенную дату;

— во столько-то времени от составления;

— во столько-то времени от предъявления.

В первых двух случаях сумма процентов формирует номинальную сумму векселя и при эмиссии они продаются ниже номинала с дисконтом.

В третьем и четвертом вариантах в векселе может быть указана процентная ставка, по которой на основную сумму начисляется доход от даты выписки до даты платежа. При эмиссии продаются такие векселя, как правило, по номиналу.

В соответствии с требованиями статьи 269 НК дисконт по векселю не должен превышать 15% при расчетах в валюте, при расчетах в рублях не выше ставки рефинансирования ЦБ увеличенной в полтора раза.

Переводной вексель может быть выдан в нескольких экземплярах, в этом случае в тексте указывается номер экземпляра, в противном случае каждый экземпляр будет являться самостоятельным векселем. Должник оплативший один из экземпляров, не обязан оплачивать любые другие экземпляры, за исключением акцептованных.

Путь векселя

Передача векселя осуществляется путем составления акт приема-передачи, в котором следует указать все реквизиты, обязательные для векселя. Обращение векселя осуществляется оформлением передаточной надписи – индоссамента. Индоссамент подтверждается собственноручной подписью векселедержателя, в случае если векселедержателем является юридическое лицо – собственноручной подписью руководителя организации и печатью этого юридического лица.

Обращаем внимание, что при передаче векселя третьему лицу в счет оплаты товаров в соответствии со статьей 280 НК его цена не должна отличаться от цены аналогичных бумаг более чем на 20%.

По истечении срока уплаты по векселю деньги возвращаются с учетом указанных в нем процентов. Не погашенный вексель кредитор вправе опротестовать у нотариуса в упрощенном порядке, после чего суд общей юрисдикции без судебного разбирательства выдает кредитору приказ, имеющий силу исполнительного документа (статья 122 Гражданско-процессуального кодекса). Взыскать долг с векселедателя по этому приказу кредитор может деньгами либо имуществом.

Таковы в общих чертах процедуры и операции, связанные с выпуском собственного векселя. Надеемся, что описанная в статье последовательность выпуска собственного векселя поможет увеличить эффективность работы активов вашего предприятия и условий ведения бизнеса в целом.

Коротко: Вексель – это ценная бумага, дающая возможность отсрочки платежа или безусловной оплаты за поставленные товары или услуги в заранее оговоренный срок. Ликвидные векселя также могут использоваться в качестве платежного средства или залогового обеспечения.

Подробно

Вексель – это ценная бумага, подтверждающая обязательства должника (векселедателя) уплатить требуемую сумму кредитору (векселедержателю) через оговоренный срок после его предъявления. Право требования может перейти к третьим лицам без дополнительных условий и согласований с векселедателем.

Именно от векселя произошли все последующие акции, фьючерсы, опционы, деривативы и прочие варианты долговых обязательств. Их активное использование в качестве платежного и кредитного средства привело к принятию в 1930 году Женевского «Единого закона о переводном и простом векселе» который большинством стран принят за основу при создании внутренних нормативных документов, например, Федеральный закон РФ «О простом и переводном векселе».

Ряд стран, таких как Англия, США, Канада, Австралия, руководствуются в своей практике Английским законом от 1882 г., основные положения которого совпадают с Женевской конвенцией. Также есть группа стран, использующих нормы вексельного обращения отдельные от двух перечисленных: Египет, Испания, Тайвань и другие.

Как и все ценные бумаги, находится в свободном обращении, но имеет свои отличительные особенности:

Абстрактность − обязательства имеют только денежное выражение и напрямую не связаны с конкретными обязательствами, предшествовавшими его оформлению.
Бесспорность − требования являются безусловными к исполнению в полном объеме.
Солидарность − финансовую ответственность несут все лица участвующие в исполнении и обороте векселя.
Документарность − существует только в виде бумажных бланков строгой отчетности с несколькими степенями защиты.

Использование в коммерческой практике решает следующие основные задачи:

создает условия для безусловного получения средств за поставленные товары оказанные услуги;
позволяет заключить сделку без предварительной оплаты, без использования факторинга;
может использоваться как платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;
может быть объектом купли-продажи или предоставляться в качестве залогового обеспечения.

Типы векселей

Простой. Обязательство уплаты требуемой суммы в оговоренные сроки, в пользу кредитора на имя которого оформлен. Что такое вексель своими словами − это аналог долговой расписки;
Переводной или тратта (итал. «tratta» — передача) – должник (трассат) проводит платеж в пользу третьего лица (ремитента) по его приказу или по поручению лица его выдавшего (трассанта). Аналог перевода долга по договору займа.
авалированный. Дополнительная гарантия банка (авалиста) по исполнению платежей. Может быть как простым, так и переводным. Допускается частичное авалирование требуемой суммы.

Обязательные реквизиты

Текст на бланке должен содержать следующие данные:

заголовок: «Простой вексель» или «Переводной вексель»;
приказили обязательство. В случае переводного обязательна фраза: «Оплата … или его приказа». Если оформлено в свою пользу, пишем: «Оплата в пользу меня или моего приказа» либо равнозначную по смыслу фразу;
реквизиты для предъявления после наступления срока погашения. Наименование и адрес для юридических лиц (обязательно – проверенные), место жительства и персональные данные для физических лиц;
сумма к оплате. Обязательно цифрами и прописью, которая считается основной в случае расхождения с цифровой. Если имеется несколько сумм, оплачивается меньшая. Не допускаются исправления, разбивка по срокам или частям. Дополнительно могут быть указаны проценты по вексельной «ссуде».

Как выпустить вексель, как обналичить деньги ооо при помощи векселя.

Акцепт

Согласие плательщика (акцептанта) выполнить требования по переводному векселю. Это не требуется для простых векселей, так как в этом случае обязательства погашения возникают и принимаются в момент предъявления.

Передача прав

С помощью надписи на оборотной стороне бланка или при отсутствии места на добавочном листе (аллонже), называемом индоссамент, текущий владелец (индоссант) передает все права по нему новому держателю (индоссату).

Передаточная надпись должна быть заверена лично индоссантом и печатью, если он юридическое лицо. Он может убрать свои обязательства по акцептам и платежам фразой «без оборота на меня», что обычно приводит к снижению ликвидности при продаже. Не допускается частичный индоссамент. Если требуется исключить возможность следующей передачи прав, в текст индоссамента вносится фраза «не по приказу». В этом случае применяется только договор купли-продажи.

Варианты индоссамента:

Именной. С полными реквизитами индоссата.
Бланковый или предъявительский. В данном случае данные нового держателя указываются индоссатом. После наступления срока платежа автоматически превращается в именной.
Инкассовый. Надпись в пользу банка, который получает право акцепта или требования платежа. Держатель получает компенсацию в виде указанной суммы за вычетом процента (дисконта) за досрочное погашение;
Безоборотный. С фразой «без оборота на меня», освобождающей текущего владельца от акцептов и платежей.
Препоручительный. Дает право приобретателю действовать от имени индоссанта без права собственности на вексель.
Залоговый для обеспечения по кредиту.

Платеж по векселю

предъявление векселя к оплате в допустимые сроки, если дата погашения приходится на выходной, платеж делается в первый рабочий день;
немедленную оплату должником указанной в нем суммы, отсрочка платежа допускается только в случае форс-мажорных обстоятельств;
досрочное предъявление к оплате не обязывает производить и принимать платежи до наступления окончательной даты погашения;
должник имеет право оплатить часть требуемой суммы, о чем делается соответствующая отметка на бланке.

Протест векселя

Нотариально заверенный отказ произвести оплату подтверждает факт возникновения солидарной ответственности всех связанных с ним лиц. Ведется специальный реестр опротестования и важно понимать, что такой вексель может быть основанием для подачи судебного финансового иска.

Петр Столыпин, 2016-10-11

Вопросы и ответы по теме

По материалу пока еще не задан ни один вопрос, у вас есть возможность сделать это первым

Справочные материалы по теме

Сохраните статью в социальные сети:

Источник: obd2bluetooth.ru

Выпуск векселей

Векселя АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК» являются надежным и ликвидным активом.

Банк выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях РФ и в иностранной валюте (в долларах США, евро).

Для покупки векселей Банка Клиенту необходимо:

Заключить ДОГОВОР О ВЫДАЧЕ ПРОСТЫХ ВЕКСЕЛЕЙ АО АКБ “ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК”;
Оформить Акт приема-передачи векселя;
Предоставить документы, необходимые для заключения ДОГОВОРА О ВЫДАЧЕ ПРОСТЫХ ВЕКСЕЛЕЙ АО АКБ “ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК”.

В случае необходимости АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК» оставляет за собой право запросить от Клиента представления дополнительных документов.

БАНК оформляет Векселя в течение дня поступления денежных средств в оплату Векселя на счет Банка в случае, если средства поступили до 17.00 часов Московского времени, либо на следующий день, если средства поступили после 17.00 часов Московского времени. Передача Векселя производится в помещении Банка по Акту приема-передачи, если иное не предусмотрено соглашением Банка с Клиентом.

Также возможна покупка Векселей Банка в соответствии с Заявкой О ВЫДАЧЕ ПРОСТЫХ ВЕКСЕЛЕЙ АО АКБ “ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК”.

Консультация по векселям

В случае возникновения вопросов, Вы можете обратиться за профессиональной консультацией к сотрудникам Банка по телефону:

Источник: efbank.ru

Векселя Сбербанка для юридических лиц

Женский Форекс

Здравствуйте, дорогие гости блога womanforex.ru, в этой статье мы разберем такую интересную тему, как векселя Сбербанка для юридических лиц, так как эта информация может пригодиться тем нашим соотечественникам, которые занимаются предпринимательской деятельностью. Согласно имеющейся статистике, многие отечественные предприниматели периодически испытывают серьезные трудности при выполнении расчетов с контрагентами. Данная кредитная организация относительно недавно начала выпуск собственных векселей, призванных избавить предпринимателей от упомянутых выше трудностей.

Вам полезно будет узнать о том, что с момента своего появления векселя от Сбербанка стали довольно востребованными среди отечественных предпринимателей.

Прежде всего требуется упомянуть, что вексель Сбербанка – это ничто иное, как долговая расписка описываемой банковской структуры. Важно понимать, что описываемые векселя можно применять не только для расчетов с контрагентами, но и в роли эффективного инструмента для получения дополнительной прибыли.

Вы должны знать о том, что векселя от данной банковской структуры занимают лидирующее положение на отечественном рынке среди аналогичных ценных бумаг. Причина такого явления состоит в том, что Сбербанк, по праву, считается самой надежной российской банковской структурой, благодаря чему выпущенные им ценные бумаги также считаются максимально надежными.

Преимущества векселей

Прежде всего следует упомянуть про то, что эти векселя обладают довольно большим количеством сильных сторон. Среди их ключевых преимуществ важно упомянуть их универсальность. Подобные бумаги можно успешно применять для решения целого ряда задач, среди которых:

В качестве источника дополнительной прибыли.
Эти ценные бумаги могут выполнять роль залога при получении займов.
Также описываемые векселя могут выполнять роль гарантии, предоставляемой банковской структурой.

Еще одно преимущество выражается тем, что при возникновении необходимости они могут быть задействованы для оплаты услуг и товаров в рамках разнообразных сделок между юридическими лицами. При подобном применении векселя заменяют обычные денежные средства.

Ранее мы упоминали, что векселя Сбербанка являются более востребованными среди наших соотечественников, чем аналогичные ценные бумаги, выпущенные сторонними банковскими структурами. Это вызвано тем, что векселя от данной банковской структуры обладают целым рядом собственных особенностей, среди которых отдельного упоминания заслуживают следующие:

Сбербанк может похвастаться наличием огромного количества собственных представительств, благодаря чему жители практически из любого населенного пункта могут осуществлять операции с векселями описываемой банковской структуры.
Сбербанк за время работы заслужил репутацию надежного партнера, за счет чего выпущенные им векселя принимаются в качестве оплаты практически всеми участниками отечественного рынка.
Описываемая банковская структура обладает собственной электронной базой, которая делает операции с векселями значительно более простыми.
Бумаги могут похвастаться высоким уровнем защиты от подделок, что позволяет сделать их применение максимально безопасным.
Действующие правила позволяют клиентам описываемой банковской структуры беспрепятственно обмениваться векселями.
У клиентов есть возможность не только приобрести векселя, но и воспользоваться услугой их депозитарного хранения. Следует отметить, что эта услуга является платной.
При необходимости клиенты описываемой банковской структуры могут получить консультации по вопросам, связанным с процессом применения данных бумаг.
Клиенты Сбербанка могут самостоятельно выбирать подходящие схемы расчета при помощи описываемых ценных бумаг.

Векселя обладают целым рядом дополнительных преимуществ, среди которых вам полезно будет узнать про следующие:

Векселя от описываемой банковской структуры обладают высокой ликвидностью, что позволяет при возникновении необходимости их максимально оперативно продать.
Чтобы купить и использовать эти облигации, вам не придется открывать расчетный счет в описываемой банковской структуре.
Наличие в вашем распоряжении подобных ценных бумаг позволяет вам рассчитывать на гарантированное получение прибыли после того, как их срок действия подойдет к концу.
Применение ценных бумаг позволяет в разы снизить риски, связанные с падением стоимости рубля.

Виды векселей от Сбербанка

Прежде всего необходимо упомянуть про то, что вексельные программы присутствуют практически у всех крупных отечественных банковских структур. Эти программы обладают схожими условиями, так как в их основе лежит один алгоритм действия:

Сначала юридическое лицо должно выполнить перечисление денег на счет банковской структуры.
После поступления финансов юридическое лицо получает вексель, выступающий в качестве подтверждения того, что банк получил деньги и гарантирует их возврат. Точная дата, когда банк обязан вернуть средства, указывается на поверхности бумаги

Основное отличие векселей от вкладов заключается в том, что их можно применять для оплаты разнообразной продукции и передавать третьим лицам. При этом общей чертой рассматриваемых инструментов является то, что обладание ими приносит пассивный доход.

Возможен выпуск обычных векселей (процентные и дисконтные), отличающиеся от переводных тем, что они не нуждаются в акцепте. При помощи этих ценных бумаг Сбербанк подтверждает свои долговые обязательства перед обладателем ценной бумаги.

Процентные отличаются тем, что на их поверхности указано значение процента. Чем более крупным является этот процент, тем больший доход вы получите от владения бумагой. Номинал может быть выражен как в отечественной валюте, так и иностранной. В момент приобретения данной бумаги клиенту необходимо оплатить только номинал. Как только истечет срок действия векселя, банк выплатит предъявителю как изначальную стоимость бумаги, так и дополнительную прибыль в виде процента от ее цены.

Согласно доступным статистическим данным, процентные ценные бумаги являются более востребованными среди клиентов. Это в первую очередь объясняется тем, что они не только обладают почти идентичным принципом действия, как банковские вклады, но и наделены одинаковым уровнем дохода.

На дисконтные бумаги проценты не начисляются. Номинал подобных бумаг может быть выражен как в рублях, так и в американских долларах. Нужно понимать, что покупка таких бумаг происходит по цене ниже номинальной. Как только активный период ценной бумаги завершиться клиент получает полную номинальную стоимость. Чтобы рассчитать прибыль, полученную от владения такой бумагой, достаточно отнять от ее номинала цену, которую вы заплатили за нее в момент покупки.

Принцип расчета дохода

Доход определяется в зависимости от номинала и срока действия, а в случае с процентными векселями и от размера процента. Точно сказать, какую прибыль принесет вексель в момент его приобретения, никто вам не сможет. Это вызвано тем, что заранее не известно, когда именно произойдет его погашение. Исключением являются лишь ценные бумаги с точной датой погашения.

Из-за данной особенности вычисление итогового уровня доходности подобных ценных бумаг осуществляется в момент их возврата банковской структуре. После наступления оговоренного срока возврат веселя банковской структуре с целью получения денег может быть выполнен в любом из филиалов, а не только в том, где он был выпущен.

Процедура приобретения

Действующие правила Сбербанка гласят о том, что стать обладателями векселей вправе только ИП и юридические лица. Приобретение векселей может выполняться на основании долгосрочных или разовых контрактов. Чтобы оформить контракт, требуется присутствие в одном из отделении банка.

При составлении контракта к нему в обязательном порядке прилагается специализированная заявка, в которой прописаны основные параметры векселя. Как только финансы клиента будут переведены на счет банковской структуре, он сможет получить заказанную ценную бумагу.

Помните, что оплачивать эти ценные бумаги наличными деньгами нельзя, это запрещено действующими правилами. Точная дата зачисления денег на счет банковской структуры выступает в роли даты выпуска описываемой ценной бумаги. Дата выпуска веселя не может быть раньше даты подписания договора. Если выполняется одновременный выпуск данных ценных бумаг, то суммы их номиналов в обязательном порядке должны равняться объему финансов, которые клиент перечислил на счет Сбербанка.

Заключение

В наше время векселя очень популярные и широко применяются отечественными ИП и юридическими лицами. Отечественные индивидуальные предприниматели с завидным постоянством применяют их в качестве аналога банковских депозитов для получения дополнительного дохода. Кроме этого, данные ценные бумаги широко используются при работе с контрагентами, так как позволяют сделать процесс взаиморасчетов за поставленные товары и услуги значительно более безопасным как для продавца, так и для покупателя.

Если с принципом использования таких бумаг в роли депозита все предельно ясно, то особенности их применения в качестве платежного инструмента необходимо рассмотреть подробнее. Допустим, юридическое лицо планирует оплачивать услуги контрагента векселем. В этом случае вся процедура будет состоять из следующих этапов:

Сначала фирма выполняет перевод в банк определенного объема денег и получает вексель.
Контрагент поставляет товары и услуги на сумму векселя и получает его в качестве оплаты.
После окончания срока действия векселя контрагент возвращает его банку и получает причитающиеся ему деньги.

Если для выполнения подобной операции будет использована ценная бумага с номиналом в валюте, то участники сделки будут защищены от проблем, связанных с изменением котировок отечественных денег.

Передача векселя может быть осуществлена контрагенту до момента завершения поставок товара. Благодаря тому, что обменять бумагу на деньги можно лишь спустя определенное время, то подобная операция является довольно безопасной. Если контрагент нарушит свои обязательства по поставкам, то вы можете потребовать возврата векселя. Практика свидетельствует о том, что вернуть его значительно проще, чем уплаченные до завершения поставок товара деньги. Именно поэтому подобные бумаги применяют для расчетов с контрагентами, надежность и добросовестность которых вызывает сомнения.

Покупка валютных векселей позволяет решить несколько задач:

Защитить свои деньги от падения котировок рубля. Если за время владения векселем котировки рубля все-таки упадут, то вы даже получите дополнительную прибыли при обмене валюты.
Получить удобный инструмент для расчетов с ненадежными контрагентами. Это вызвано тем, что при неисполнении обязательств партнером вы можете потребовать возврата векселя.
Получить пассивный доход в том случае, если вексель не будет использован. Это возможно лишь в том случае, если вы не будете использовать вексель для расчетов с партнерами.

Из-за описываемой особенности с момента появления подобных бумаг многие отечественные предприниматели используют их для хранения свободных средств, так как это не только выгодно, но и удобно. Если вы планируете часто применять такие бумаги, то целесообразно заключение многоразового договора, так как на его основании выпуск новых векселей требует минимальных затрат времени. Таким образом вы сможете получать новые векселя практически сразу, как у вас возникнет в них необходимость.

Источник: womanforex.ru