Как выставить счет ИП на НПД

Хороший вопрос, на котором многие спотыкаются, когда дело доходит до оплаты. Дело в том, что мы договорились о том, что заказчику выставляется счет.

Но как заказчик его оплатит?

Если заказчик – юрлицо

Здесь проблем быть не должно, так как подавляющее большинство юрлиц в России имеют счет в банке.

Достаточно отправить бухгалтеру компании-заказчику счет на оплату услуги, а он его оплатит со счета своей компании. Здесь нужно лишь добиться, чтобы это было сделано вовремя, без многомесячных проволочек =)

Если заказчик физическое лицо

Здесь немного сложнее, так если выставить счет физлицу, то он просто не поймет что с ним делать дальше.

Тут важно знать два правила:

1. Если Вы находитесь на УСН 6%, то наличные деньги от клиента просто так брать НЕЛЬЗЯ. Для приема наличных денег нужно иметь онлайн-касса. И необходимо выдавать ему кассовый чек. Уверен, что у большинства фрилансеров ее просто нет.
2. Поэтому, деньги от физлиц принимаем ТОЛЬКО на счет ИП в банке. Но и в этом случае, начиная с 2017 года, в большинстве случаев необходимо выдавать кассовый чек и применять онлайн-кассу, о чем напишу ниже и дам ссылки на поясняющие статьи.

Также помните , что сейчас идет массовый переход на онлайн-кассы. Вопросов по этой теме возникает так много, что создал отдельную рубрику: https://dmitry-robionek.ru/category/bank

Приложение Мой налог. Выставить счет.

Итак, мы отправили по электронной почте физлицу счет на оплату услуги. Как он его может оплатить?

Вариант оплаты счета физлицом №1: наличными в отделении «Сбербанка»

Вы отправляете физлицу не только счет, но и КВИТАНЦИЮ на оплату счета в банке. Физлицо берет квитанцию и идет в «СберБанк», где и производится оплата на Ваш счет ИП в банке.

Пример такой квитанции представлен ниже:

Но клиенту может не понравиться, что с него возьмут дополнительные 3% комиссии от суммы платежа. Разумеется, клиенту еще больше не понравится перспектива прогуляться в банк и постоять там в очереди =)

Обратите внимание. В конце мая 2017 года МинФин опубликовал письмо, в котором говорится, что и для этого способа приема оплаты необходимо выдавать кассовый чек. То есть, нужна онлайн-касса.

Подробнее читайте вот здесь:

Вариант оплаты счета физлицом №2: через свой интернет-банк с личного счета

Этот способ хорош тем, что клиент платит со своего счета на Ваш счет ИП из личного кабинета на сайте своего банка.

Например, если у Вашего клиента есть личный счет в «СберБанке», то он сможет оплатить услуги на счет ИП в сервисе «Сбербанк-Онлайн».

6 ошибок самозанятых: как не потерять весь доход за 3 года. Штрафы для самозанятых в 2022 году. НПД.

Этот способ хорош тем, что с клиента берут уже не 3% комиссии, а 1 %.

Но в этом случае неплохо бы написать инструкцию для клиента о том, как это делается. А потом уже отправлять счет на оплату вместе с этой инструкцией.

Понятно, что для каждого банка такую инструкцию не написать, но для наиболее популярных банков это можно сделать.

Обратите внимание , что при данном способе приеме платежей необходимо применять онлайн-кассу начиная с 1-го июля 2018 года.

Вариант оплаты счета физлицом № 3: при помощи сервиса Яндекс.Деньги

Гораздо удобнее провести платеж через Интернет, не выходя из дома. Реализуется это при помощи сервиса Яндекс.Платежка

Чем хорош этот способ?

Можно быстро создать форму оплаты для получения денег на счет ИП и разместить ее на своем сайте. Деньги поступят на Ваш счет за 2-3 рабочих дня, и не нужно составлять договор с компанией «Яндекс».

Настройка самой формы займет примерно 5 минут. Внимательно читайте инструкцию по настройке формы, корректно пропишите реквизиты своего ИП. Также учтите, что ИП на УСН 6% выставляет счета без НДС. А выглядеть эта форма оплаты будет вот так:

Но есть и минус, так как комиссия в размере 3% берется с клиента. Но можно компенсировать недовольство клиента скидкой на те же 3%.

Обратите внимание , что при данном способе приеме платежей необходимо применять онлайн-кассу и выдавать кассовый чек клиенту. Об этом прямо сказано в разделе «Помощь» данного сервиса:

В продолжение темы:

1. Фрилансер открыл ИП: какую систему налогообложения выбрать?
2. Почему фрилансеру лучше принимать деньги от клиентов на счет ИП в банке?
3. Как правильно провести сделку с клиентом?
4. Нужен ли договор и акт о выполненных работах фрилансеру?
5. Готова новая электронная книга: «ИП для Фрилансера в 2016 году»

Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?

Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 8000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.

Подписаться на обсуждения в Telegram

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

Для ИП:

• Новый проект для подписчиков
• Книги для ИП
• ИП на УСН (Упрощенка)
• Видео для ИП
• Важно: меры поддержки бизнеса
• Взносы ИП «за себя»
• ЕНС и ЕНП
• ИП на патенте (ПСН)
• Вопросы про онлайн-кассы
• Вопросы по ведению ИП
• Частые вопросы от новичков
• Вопросы по Интернет-Магазинам
• Полезные программы для бизнеса
• Новые законы
• АУСН: Aвтоматизированная упрощённая система налогообложения
• Обязательная маркировка товаров
• Календарь ИП
• Налоги для ИП
• Штрафы и пени

Источник: dmitry-robionek.ru

Как ИП выставить счет на оплату

Счет от ИП и образец его заполнения рассмотрим в нашем материале. В нем вы также найдете ответы на вопросы, можно ли обойтись без выставления счетов, с каким документом можно объединить счет для уменьшения документооборота, а также бланки счетов для ИП с разными способами заполнения.

• Какие первичные документы должен использовать ИП
• Является ли счет первичным и обязательным документом
• Что должен содержать счет на оплату
• Шаблон счета на оплату
• Выставление счета физическому лицу
• Счет на оплату транспортных услуг
• Счет на оплату услуг по грузоперевозкам
• Образец счета без НДС

Какие первичные документы должен использовать ИП

Один из важных критериев для ИП — упрощение учета и отчетности, а также уменьшение документооборота. Разберем, необходимо ли выставлять счет на оплату от ИП, образцы которого будут приведены ниже.

По подп. 1 п. 2 ст. 6 закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ ИП вправе не вести бухучет при условии, что он ведет учет доходов, расходов или физических показателей.

В зависимости от применяемой системы налогообложения у ИП будет более-менее объемный документооборот, так как разные системы налогообложения требуют ведения разных отчетных книг:

Обратите внимание! Режим ЕНВД будет отменен с 01.01.2021.

Для налогового учета используются те же первичные документы, что и для бухгалтерского, за редкими исключениями. Например, счет-фактура является первичным документом для учета НДС, то есть этот документ играет важную роль в налоговом, а не в бухгалтерском учете.

В п. 1 ст. 9 закона № 402-ФЗ говорится о том, что каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным документом. Таким образом, к первичным документам можно отнести:

То есть для подтверждения в налоговом учете доходов и расходов ИП должен использовать стандартные первичные документы.

Является ли счет первичным и обязательным документом

Итак, первичные документы отражают факт хозяйственной деятельности. Значит, счет не относится к первичке, так как его выставление отражает не конкретное действие, а только предложение. Лицо, выставившее счет, предлагает контрагенту произвести оплату своих услуг в том количестве и по той цене, которая указана в счете.

Поэтому счет не является обязательным для ведения деятельности ИП. Тем не менее это важный документ в партнерских взаимоотношениях. Каждый документ имеет свое предназначение: по акту принимаем работы и услуги, по накладной — товары, НДС к вычету — по счету-фактуре. Запрета производить оплату на основании данных документов нет, однако в рамках делового документооборота в основу оплаты лучше принимать договор или счет.

Как и счет, договор не является первичным или обязательным документом для ведения налогового учета ИП. Составление договора позволяет прописать все права и обязанности сторон и юридически обезопасить себя при возникновении спорных ситуаций. Также в договоре могут быть указаны условия, определяющие некоторые моменты учета. Например, момент перехода права собственности на товар или условия предоплаты.

Следовательно, как счет, так и договор являются хотя и необязательными, но важными документами, которые составлять стоит. Информация, как объединить эти два документа в один, а также образец счета от ИП вы найдете в следующем блоке.

Что должен содержать счет на оплату

Как и любой документ, счет и договор должны содержать обязательные реквизиты. Соответственно, объединенный документ «договор-счет» должен содержать реквизиты, свойственные каждому из этих документов в отдельности.

Обязательные реквизиты счета:

Обязательные реквизиты договора:

ИП имеет право использовать как один из этих документов, так и оба сразу. Единый документ удобен в целях уменьшения документооборота.

Можно использовать образец при выставлении счета на оплату ИП, приведенный в самом начале нашей статьи.

Договор-счет больше напоминает договор, одним из пунктов которого будут позиции счета с наименованием товаров, работ или услуг, а также с ценами. В связи с такой конкретизацией договор-счет заключается на разовую поставку. Для дальнейшей работы необходимо заключить новый договор-счет.

Шаблон счета на оплату

Форма счета может быть достаточно свободной при наличии в нем обязательных реквизитов. Приведем примеры, что еще может содержать счет:

• логотип, какой-либо фирменный знак или картинку ИП;
• срок, в течение которого счет действителен; На вопрос «В течение какого срока действует счет на оплату» ответили эксперты К+. Чтобы узнать мнение специалистов, оформите пробный онлайн-доступ к системе.

• какие-либо дополнительные условия сделки, особенно если по ней не заключен договор.

Важно понимать, что информация должна хорошо читаться, а информационные поля желательно располагать в общепринятой последовательности.

В начале статьи приведен шаблон счета на оплату для ИП. Вы можете скачать его, внести свои данные, дополнить его своими реквизитами и использовать для дальнейшей работы с контрагентами.

Выставление счета физическому лицу

У начинающих предпринимателей часто возникает вопрос, как выставить счет физическому лицу от ИП и надо ли это делать. В данном контексте физлицо ничем не отличается от юрлица. То есть выставление счета не является процедурой обязательной, но ее соблюдение может значительно упростить процесс оплаты. Это относится, конечно, к безналичным платежам. Например, не все физлица хорошо разбираются в банковских реквизитах, но, имея на руках счет от ИП, они могут передать его банковскому кассиру-операционисту, который заполнит платежное поручение.

При оформлении счета физическому лицу необходимо использовать те же реквизиты, что и при работе с юрлицами. В поле «Покупатель» достаточно указать Ф. И. О. физлица. В поле «Основание» можно поставить прочерк, если сделка разовая и под нее нет заключенного договора.

Счет на оплату транспортных услуг

Рассмотрим несколько примеров, как ИП может выставить счет.

Допустим, ИП Иванов Иван Иванович занимается оказанием транспортных услуг по перевозке пассажиров. Он заключил договор от 01.10.2020 № 0408 по перевозке пассажиров с ООО «Принцип». Договор о том, что ИП Иванов И. И. перевезет трех сотрудников ООО «Принцип» 02.10.2020 по маршруту: г. Москва, ул. Уткина, д. 53 — г. Москва, ул. Первомайская, д. 101. Это разовая сделка, все условия прописаны в договоре.

ИП подразумевает внесение аванса в размере 100%.

Таким образом, предприниматель выставляет ООО «Принцип» счет на оплату данной сделки. Образец счета на оплату транспортных услуг ИП также приведен в начале статьи.

Счет на оплату услуг по грузоперевозкам

Пусть ИП Иванов Иван Иванович заключил гражданско-правовой договор с издательством ООО «Принцип». Предметом договора от 01.10.2020 № 352 является оказание услуг по грузоперевозкам: необходимо 05.10.2020 получить груз (книги) по адресу: г. Вологда, ул. Промышленная, д. 53, и доставить по следующим адресам: г. Москва, ул. Южная, д. 35, Измайловский бульвар, д. 12, ул. Перовская, д. 8. Договор предусматривает постоплату.

Образец счета на оплату грузоперевозки от ИП приведен в начале статьи.

Как видим из двух приведенных примеров:

• счет можно составлять с различной степенью детализации услуг;
• счет может быть выставлен как авансом, то есть до оказания услуг, так и после их фактического оказания.

Образец счета без НДС

В счете необходимо указать сумму НДС, включенную в состав стоимости товаров.

ИП может применять любую систему налогообложения, поэтому возможны следующие варианты упоминания НДС в счете ИП:

• ИП на ОСНО, которые являются плательщиками НДС, необходимо использовать реквизит «с НДС». При этом обязательно нужно указать процент и сумму НДС. Если согласно законодательству ИП применяет нулевую ставку НДС, в счете указывается именно так: «НДС 0% — 0 руб. 00 коп.».
• ИП, применяющим иные системы налогообложения и не являющимся плательщиками НДС, подходит реквизит «без НДС». Использовать при этом запись «НДС 0%» недопустимо.

Так как большинство ИП не относятся к плательщикам НДС, мы привели образцы счета для ИП без НДС. Где указывать обозначенный реквизит, видно на документе.

Как уже говорилось, в счет можно добавлять различную дополнительную информацию. Так, при применении УСН в счет можно включить такую фразу: «НДС не начисляется в связи с применением упрощенной системы налогообложения». Однако самым частым вариантом составления документа является указание «без НДС».

Выставление счета не является обязательной процедурой, но это удобно делать с точки зрения взаимоотношений с контрагентами. Законодательно установленного бланка счета не существует, однако для удобства лучше использовать стандартную форму. В счете обязательно надо отразить реквизиты получателя платежа, цену, количество, стоимость товара, а также сумму НДС.

Еще больше материалов по теме — в рубрике «ИП».

Источник: xn--h1apee0d.xn--p1ai

Расчёт ИП НПД с ООО

Здравствуйте. Вопрос по сно ИП НПД, а именно про расчёт с ООО.

В связи с ситуацией на рынке и отсутствием того количества клиентов, что были раньше, в сфере рекламы собираюсь уходить с ИП УСН Доход на ИП НПД.

Всё более чем понятно о процессе перехода с сохранением статуса ИП и расчётного счёта, но на один вопрос банк так и не смог мне ответить более внятно, чем отправить на консультацию с налоговым органом.

Допустим с основным клиентом по рекламе я перезаключаю договор уже как ИП на НПД с ООО.

ООО просит выставить счёт за услуги по созданию и ведению рекламной кампании.

При УСН Доход всё было прозрачно, в счёт включалось, грубо:

50.000 рублей рекламный бюджет

40.000 рублей за выполнение данной работы.

50.000 рублей (минус 6%) направлялись сразу же в счёт рекламного кабинета, который выставлял мне счёт на его пополнение.

Фактически в остатке остаётся 40.000 рублей минус налог на доход за мою деятельность.

Как быть при ИП НПД?

Мне как-то разбивать эту сумму? Или все 90 тысяч рублей будут считаться моим доходом от юр.лица в данной ситуации и в приложение самозанятого надо будет вбивать именно сумму в 90 тысяч?

И, если мне перевели эти деньги по безналу, то нужно ли в принципе выбивать дополнительный чек в приложении, когда чеком является сформированный Акт выполненной работы на общую сумму в 90 тысяч?

Есть ли возможность как-то отделять недоходные деньги рекламного бюджета, которые уходят сразу же в рекламный кабинет стороннего сервиса от денег, которые идут за выполнение работы, чтобы сумма в 90 тысяч не шла в счёт общего дохода, а шли только 40 тысяч?

Вроде бы достаточно развёрнуто, но если есть дополнительные вопросы, то задавайте. Благодарю за консультацию!

Показать полностью
16 апреля 2020, 14:36 , Алексей, г. Санкт-Петербург
Ответы юристов
Анна Гурина
Юрист, п. Гвардейское
рейтинг 7.7

Общаться в чате

Алексей, добрый вечер!

Мне как-то разбивать эту сумму?

Алексей

Налоговой базой признается денежное выражение дохода, полученного от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), являющегося объектом налогообложения.

Налог платите исходя из дохода, полученного при оказании услуг. На расход доход не уменьшаете, уменьшение не предусмотрено Законом.

В принципе, применяя УСН доходы, Вы тоже так должны были делать, не уменьшать свой доход на расходы (кроме, в частности, на страховые взсносы).

нужно ли в принципе выбивать дополнительный чек в приложении, когда чеком является сформированный Акт выполненной работы на общую сумму в 90 тысяч?

Алексей

Акт не является чеком. Вы обязаны будете формировать чек согласно ст. 14 Закона и передавать его клиентам, а также направлять сведения о расчетах налоговой инспекции.

Есть ли возможность как-то отделять недоходные деньги рекламного бюджета, которые уходят сразу же в рекламный кабинет стороннего сервиса от денег,

Алексей

Вы получаете вознаграждение от заказчиков, платите с него налог (при оказании услуг юр лицам и ИП ставка налога составляет 6%), а уже чистую прибыль можете расходовать на услуги третьих лиц.

16 апреля 2020, 14:56
Юрий Колковский
Юрист, г. Екатеринбург
Общаться в чате

Допустим с основным клиентом по рекламе я перезаключаю договор уже как ИП на НПД с ООО.

Алексей

Здравствуйте. Для начала, не совсем понятно, зачем Вам перезаключать договор? Вы как были ИП, так и остались. А изменение Вашей системы налогообложения никак не отражается на Ваших договорных отношениях.

Мне как-то разбивать эту сумму? Или все 90 тысяч рублей будут считаться моим доходом от юр.лица в данной ситуации и в приложение самозанятого надо будет вбивать именно сумму в 90 тысяч?

Алексей

Разбивать сумму не получится, поскольку в такой ситуации Вы не сможете что-либо вычитать из своего вознаграждения. То есть сколько получили — столько и есть Ваш доход.

И, если мне перевели эти деньги по безналу, то нужно ли в принципе выбивать дополнительный чек в приложении, когда чеком является сформированный Акт выполненной работы на общую сумму в 90 тысяч?

Алексей

Неважно чек Вы все равно выбиваете, поскольку в приложении «Мой налог» должны отражаться все денежные средства для расчет налога, уплачиваемого ежемесячно.

Есть ли возможность как-то отделять недоходные деньги рекламного бюджета, которые уходят сразу же в рекламный кабинет стороннего сервиса от денег, которые идут за выполнение работы, чтобы сумма в 90 тысяч не шла в счёт общего дохода, а шли только 40 тысяч?

Алексей

Вот как раз когда Вы ИП на УСН, тогда указанные средства могли идти по агентскому договору (ст. 1005 ГК РФ), согласно которому Вы бы принимали на себя обязательства по осуществлению юридически значимых действий от имени и за счет клиента.

А вот в НПД это невозможно потому, что в соответствии со ст.4 закона №422- ФЗ

2. Не вправе применять специальный налоговый режим:

5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;

Источник: pravoved.ru