Как выйти из тени: все о самозанятости в Тюмени. Экспериментальный налоговый режим действует до 2029 года.
Кто-то ведет бизнес, кто-то трудится в найме. Но есть категория людей, которые работают сами на себя: репетиторы, няни, парикмахеры, кондитеры, массажисты, сантехники, «мастера на час», юристы и собственники недвижимости, сдающие ее в аренду.
Без официального оформления своей деятельности фрилансеры сталкиваются с рядом проблем. Например, им недоступна ипотека или потребительские кредиты, ряд социальных льгот. Они не могут обслуживать клиентов, которым нужен договор на покупку товара или услуги. Более того, по закону с любого дохода гражданин обязан платить налог в государственную казну и за уклонение от этой обязанности можно получить штраф от налоговой за незаконную предпринимательскую деятельность.
Кто такие самозанятые?
С 2019 года у людей, работающих на себя, есть возможность официально оформить свою деятельность в такой форме как самозанятость. Это экспериментальный налоговый режим, который будет существовать до 2029 года. Пока он введен на 10 лет.
Как выйти из самозанятости в системный бизнес и увеличить доход c $2000 до $5000
Как рассказала экономист, финансовый консультант Светлана Пронина, самозанятые платят 4% от своего дохода, если работают с физлицами, и 6%, если юрлицами или ИП. Платежей в Пенсионный фонд или в фонд медицинского страхования у них нет. Однако нужно учитывать, что максимальный доход самозанятого гражданина не должен превышать 2,4 млн рублей в год. Все доходы сверх этой суммы облагаются ставкой 13% НДФЛ.
Плюсы самозанятости
Лидия Евсеева — кондитер.
— Когда моему четвертому ребенку исполнилось два года, я вышла на работу. Но плотный график с утра до вечера мне не подошел: трудно совмещать семью и работу, и я уволилась. Стала подрабатывать в свободное время на дому выпечкой тортов. Со временем без подтвержденного дохода в разных ситуациях стали возникать сложности, поэтому решила оформиться самозанятой, — рассказала тюменка свою историю.
Она вспоминает, что оформление заняло у нее несколько минут:
– Это очень просто. Нужно зарегистрироваться на сайте ФНС или в мобильном приложении «Мой налог». Система регистрации предельно простая и понятная. Визиты в госорганы не нужны.
Лидии не требуется контрольно-кассовый аппарат. Клиенты перечисляют ей деньги на карту, которую она определила для работы. Высчитывать процент для уплаты налога ей не нужно, все происходит автоматически.
Лидия считает, что выход из тени позволил ей повысить свой статус перед заказчиками. Домашнюю выпечку и тортики стали приобретать не только друзья и знакомые, но и юридические лица.
— К праздникам компании заказывают сладкие подарки сотрудникам или торты на торжества. Отработать большой заказ за один раз очень выгодно, — делится кондитер.
Алексей Немкин сдает в аренду недвижимость.
— У меня три квартиры на сдачу. Чтобы не было проблем с налоговой и соседями, плачу налоги как самозанятый. И не нужно рассказывать соседям, что квартиранты — это мои родственники. Заплатить налог гораздо дешевле, чем штраф, — считает Алексей.
Самозанятые, выйти из сумрака! Как будут ловить теневых самозанятых?
— Кстати, налоговые органы в рамках проверок запрашивают информацию в банках по поводу движения денежных средств на счетах. По ним легко выявить тех, кто работает на себя и не платит налоги, — предупреждает Светлана Пронина.
Плюсов у самозанятости много. Один из них — экономия на налогах. Напомним, всего 4% при работе с физлицами и 6% при работе с организациями. Регистрация статуса происходит онлайн через сайты госуслуг или ФНС. Не нужно обращаться в МФЦ, налоговую или другое государственное ведомство.
Самозанятому предпринимателю не нужно заполнять отчеты и налоговые декларации, платить НДС и страховые взносы.
Расчет налога происходит автоматически, нужно только вовремя оплатить его до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Самозанятость можно совмещать с работой по найму. То есть человек может быть трудоустроен и совершенно законно вести предпринимательскую деятельность.
Кроме того, государство дает самозанятым возможность получить налоговый вычет в размере до 10 тысяч рублей и таким образом дополнительно сэкономить на налогах: ставка 4% уменьшается до трех, ставка 6% процентов — до четырех.
— Правда, воспользоваться вычетом в размере 10 тысяч рублей можно только один раз. Эта сумма направляется на уплату налога. После ее израсходования налог уплачивается в полном объеме, а дополнительных вычетов не предоставляется. Использовать этот вычет в других целях, кроме уменьшения налога, нельзя, — комментирует экономист.
Есть ли минусы?
Из множества плюсов рождается главный минус: самозанятый гражданин не формирует пенсионного стажа. Делать пенсионные отчисления ему придется самостоятельно. Для тех, кто смолоду заботится о своей пенсии, этот минус не страшен. Но пока статистика неутешительна: пенсионные накопления делают немногие.
Второй минус: невозможность получить от государства имущественный налоговый вычет, вычет на лечение, образование. Это существенный минус, к примеру, при покупке квартиры в ипотеку. Кроме того, самозанятые не могут получать пособия из ФСС.
Важно
Запрещенные виды работ для самозанятых:
— Добыча и реализация полезных ископаемых.
— Перепродажа чужих товаров.
— Реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке.
— Деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии.
— Доставка товаров в интересах других лиц.
Фото Екатерины Христозовой
Кто-то ведет бизнес, кто-то трудится в найме. Но есть категория людей, которые работают сами на себя: репетиторы, няни, парикмахеры, кондитеры, массажисты, сантехники, «мастера на час», юристы и собственники недвижимости, сдающие ее в аренду.
Без официального оформления своей деятельности фрилансеры сталкиваются с рядом проблем. Например, им недоступна ипотека или потребительские кредиты, ряд социальных льгот. Они не могут обслуживать клиентов, которым нужен договор на покупку товара или услуги. Более того, по закону с любого дохода гражданин обязан платить налог в государственную казну и за уклонение от этой обязанности можно получить штраф от налоговой за незаконную предпринимательскую деятельность.
Кто такие самозанятые?
С 2019 года у людей, работающих на себя, есть возможность официально оформить свою деятельность в такой форме как самозанятость. Это экспериментальный налоговый режим, который будет существовать до 2029 года. Пока он введен на 10 лет.
Как рассказала экономист, финансовый консультант Светлана Пронина, самозанятые платят 4% от своего дохода, если работают с физлицами, и 6%, если юрлицами или ИП. Платежей в Пенсионный фонд или в фонд медицинского страхования у них нет. Однако нужно учитывать, что максимальный доход самозанятого гражданина не должен превышать 2,4 млн рублей в год. Все доходы сверх этой суммы облагаются ставкой 13% НДФЛ.
Плюсы самозанятости
Лидия Евсеева — кондитер.
— Когда моему четвертому ребенку исполнилось два года, я вышла на работу. Но плотный график с утра до вечера мне не подошел: трудно совмещать семью и работу, и я уволилась. Стала подрабатывать в свободное время на дому выпечкой тортов. Со временем без подтвержденного дохода в разных ситуациях стали возникать сложности, поэтому решила оформиться самозанятой, — рассказала тюменка свою историю.
Она вспоминает, что оформление заняло у нее несколько минут:
– Это очень просто. Нужно зарегистрироваться на сайте ФНС или в мобильном приложении «Мой налог». Система регистрации предельно простая и понятная. Визиты в госорганы не нужны.
Лидии не требуется контрольно-кассовый аппарат. Клиенты перечисляют ей деньги на карту, которую она определила для работы. Высчитывать процент для уплаты налога ей не нужно, все происходит автоматически.
Лидия считает, что выход из тени позволил ей повысить свой статус перед заказчиками. Домашнюю выпечку и тортики стали приобретать не только друзья и знакомые, но и юридические лица.
— К праздникам компании заказывают сладкие подарки сотрудникам или торты на торжества. Отработать большой заказ за один раз очень выгодно, — делится кондитер.
Алексей Немкин сдает в аренду недвижимость.
— У меня три квартиры на сдачу. Чтобы не было проблем с налоговой и соседями, плачу налоги как самозанятый. И не нужно рассказывать соседям, что квартиранты — это мои родственники. Заплатить налог гораздо дешевле, чем штраф, — считает Алексей.
— Кстати, налоговые органы в рамках проверок запрашивают информацию в банках по поводу движения денежных средств на счетах. По ним легко выявить тех, кто работает на себя и не платит налоги, — предупреждает Светлана Пронина.
Плюсов у самозанятости много. Один из них — экономия на налогах. Напомним, всего 4% при работе с физлицами и 6% при работе с организациями. Регистрация статуса происходит онлайн через сайты госуслуг или ФНС. Не нужно обращаться в МФЦ, налоговую или другое государственное ведомство.
Самозанятому предпринимателю не нужно заполнять отчеты и налоговые декларации, платить НДС и страховые взносы.
Расчет налога происходит автоматически, нужно только вовремя оплатить его до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Самозанятость можно совмещать с работой по найму. То есть человек может быть трудоустроен и совершенно законно вести предпринимательскую деятельность.
Кроме того, государство дает самозанятым возможность получить налоговый вычет в размере до 10 тысяч рублей и таким образом дополнительно сэкономить на налогах: ставка 4% уменьшается до трех, ставка 6% процентов — до четырех.
— Правда, воспользоваться вычетом в размере 10 тысяч рублей можно только один раз. Эта сумма направляется на уплату налога. После ее израсходования налог уплачивается в полном объеме, а дополнительных вычетов не предоставляется. Использовать этот вычет в других целях, кроме уменьшения налога, нельзя, — комментирует экономист.
Есть ли минусы?
Из множества плюсов рождается главный минус: самозанятый гражданин не формирует пенсионного стажа. Делать пенсионные отчисления ему придется самостоятельно. Для тех, кто смолоду заботится о своей пенсии, этот минус не страшен. Но пока статистика неутешительна: пенсионные накопления делают немногие.
Второй минус: невозможность получить от государства имущественный налоговый вычет, вычет на лечение, образование. Это существенный минус, к примеру, при покупке квартиры в ипотеку. Кроме того, самозанятые не могут получать пособия из ФСС.
Важно
Запрещенные виды работ для самозанятых:
— Добыча и реализация полезных ископаемых.
— Перепродажа чужих товаров.
— Реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке.
— Деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии.
— Доставка товаров в интересах других лиц.
Источник: tumentoday.ru
Плюсы и минусы самозанятости
Если развиваете свой бизнес, оказываете услуги или сдаете квартиру, можно стать самозанятым и платить пониженный налог. Рассказываем, когда это выгодно и как самозанятым помогает Тинькофф.
Что такое самозанятость
Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы.
Можно сказать, что самозанятость — это бизнес для одного человека. Например, если вы чините компьютеры или делаете маникюр, никого при этом не нанимая, вы можете оформить самозанятость. Список подходящих занятий большой, среди них:
репетиторство;
косметические услуги;
любые бытовые услуги;
уход за животными;
консультации — спортивные, психологические и многие другие;
фотосъемка.
Самозанятым может стать любой гражданин России, Украины, Армении, Кыргызстана, Казахстана и Беларуси старше 14 лет. Из документов понадобится только паспорт и ИНН.
Встать на учет можно в приложении «Мой налог». Но удобнее зарегистрироваться и вести дела в приложении Тинькофф: счет всегда под рукой и можно быстро формировать чеки.
Об этом расскажем чуть ниже.
Бесплатный курс для самозанятых
О том, как официально зарабатывать в России, работая на себя
Плюсы самозанятости
Самозанятый платит минимальный налог на доход и не связан отчетами перед государственными органами. Вот как обстоят дела.
Ниже налоги: 4% с платежей от физлиц и 6% от юрлиц. По трудовому договору или ГПХ налог будет 13%, у ИП — в основном от 6%.
Есть налоговый вычет: можно вернуть 10 000 ₽. Работает это так: вы платите налоги и в пределах 10 000 ₽ ставка будет снижена — от физлиц с 4% до 3% и от ИП и юрлиц с 6%до 4%.
Когда исчерпаете лимит в 10 000 ₽, ставка изменится на обычную.
Работать можно откуда угодно, даже не из России: для самозанятого никаких ограничений нет, но его клиенты должны быть из России.
Не нужен кассовый аппарат: его заменяет мобильное приложение. Там же доступна вся бухгалтерия самозанятого.
Нет отчислений в пенсионный и страховые фонды: по трудовым договорам и ГПХ 30% дохода идут на эти отчисления. В 2022 году у ИП — от 43 211 ₽ в год.
Не нужно сдавать отчеты: в отличие от ИП, самозанятый просто регистрирует чеки, а налоговая самостоятельно считает, сколько он должен заплатить денег.
Просто зарегистрироваться: это можно сделать в приложении или в личном кабинете Тинькофф.
Ограничения для самозанятых
Не получится стать самозанятым в трех случаях: если планируете нанимать других людей, заниматься некоторыми видами деятельности или ваш доход выше определенного уровня. Теперь подробнее.
Самозанятые не могут нанимать для работы других людей. Это означает, что самозанятый должен выполнять работу, производить товары и затем продавать их только самостоятельно. Если требуются услуги других людей, следует выбрать другую форму бизнеса — ООО или ИП.
Лимит на доход — не больше 2 400 000 ₽ в год. Если доход больше, придется искать другие формы занятости для получения денег, которые превышают этот лимит. Например, можно продолжить работу по договорам ГПХ, а спустя время снова оформить работу как самозанятый.
Есть запрещенные виды деятельности для самозанятого. Список доступных занятий довольно большой, и четко в законе он не сформулирован. Но можно придерживаться такого правила: если вы что‑то делаете самостоятельно, без помощи других людей — скорее всего, ваша работа подходит для самозанятости.
Зато в законе есть список исключений. Вот чем нельзя заниматься самозанятому:
добывать и реализовывать полезные ископаемые;
перепродавать чужие товары;
продавать подакцизные и подлежащие обязательной маркировке товары — например, алкоголь и сигареты;
работать в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии.
Если вы не обнаружили в этом перечне свою деятельность и она не связана с выполнением государственных и муниципальных функций, скорее всего, вы сможете стать самозанятым.
Минусы самозанятости
Они тоже есть, но некоторые из них больше напоминают плюсы.
Больничный и отпуск не оплатят: подушку безопасности на случай болезни надо формировать самостоятельно, а оплачиваемых выходных нет. Иногда клиенты берут на себя такие расходы, но по закону таких гарантий у самозанятых нет.
Копить на пенсию нужно самостоятельно: это же можно советовать и тем, за кого работодатель платит в ПФР. Самозанятый может делать отчисления добровольно: для этого надо подать заявление в ПФР через приложение «Мой налог».
Нет налогового вычета по НДФЛ: возврат, например, за лечение и образование, получить не выйдет, ведь самозанятый вместо НДФЛ платит налог на профессиональный доход. По нему есть свой налоговый вычет — 10 000 ₽.
Организовывать труд нужно самостоятельно: это требует большей дисциплинированности. С другой стороны, график и место работы можно подстроить под себя. Следить за своевременными платежами в налоговую тоже нужно самостоятельно, но разобраться с финансами и платежами можно в приложении Тинькофф — это снимет большую часть нагрузки.
Перед тем как становиться самозанятым, нужно убедиться, что ваша деятельность подходит для этого, и взвесить все плюсы и минусы. В таблице сравнили разные формы занятости — она поможет принять решение.
Отличия самозанятого от работника на трудовом договоре и ИП
| Наемные работники | — | — | ✓ |
| Касса | — | — |
Почему удобно регистрировать самозанятость в Тинькофф
Стать самозанятым можно обычным способом: через приложение «Мой налог». Но если это сделать в Тинькофф, то будет проще вести дела — в приложении можно отмечать доход и сразу отправлять данные налоговой. Туда же будут приходить квитанции для уплаты налога.
Чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого, откройте приложение Тинькофф. Внизу главного экрана нажмите «Открыть новый счет или продукт» → «Самозанятость» → «Оформить самозанятость».
Затем нужно заполнить короткую анкету и указать:
регион деятельности — от выбора зависит, в бюджет какого региона будет уходить часть уплаченного налога. Обычно указывают место, где живет самозанятый, или откуда его заказчики;
сферу деятельности — профессиональную область, в которой вы собираетесь зарабатывать деньги, например ИT, аренда, здоровье или красота. Можно указать сразу несколько сфер — изменить их можно в любой момент.
Затем нужно нажать кнопку «Оформить самозанятость».
Если где‑то ошиблись, можно вернуться к нужной странице и исправить