Oilga 22.05.2014
Здравствуйте, все по той же организации по аренде, начала проверять КУДИР, и обнаружила, что программа не видит введенные остатки по сч. 60.01., а по сч. 60.02 увидела, все хорошо. Соответсвенно сумма не попадает в КУДИр, а при формировании акта сверки и оборотки по БУ все нормально, видет. Документ расчетов при вводе остатков введен в ручную, а в списании с р/с стояло автоматически, попробовала поменять на тот же документ, что и в остатках, бесполезно, договор одинаковый, контрагент тот же, не пойму что не так
Елена Бобкова 22.05.2014
Попыталась смодулировать вашу ситуацию и у меня получилось также.
Скажите, это у вас не оплаченные услуги? Или МПЗ, которые уже списаны в производство или реализованы?
Я решила проблему так. В вводе НО есть закладка «Прочие непризнанные расходы в УСН». Работала с ней: создала новый документ; на закладке Услуги, т.к. я же не знаю – есть у вас «завязка» на 10 счет, например, или нет.
В графе «Отражение в УСН» установила – ПРИНИМАЮТСЯ; в графе «Документ расчетов» выбрала документ, созданный при заполнении 60 счета.
1С Бухгалтерия 8.3. Ввод остатков, урок 2, счета 60,62
Перепровела Списание – УРА! КУДиР все поняла и согласилась со мной)))
Источник: profbuh8.ru
Экспресс проверка показывает отрицательные (красные) остатки по счету 60.01
При «Экспресс проверке» 1С бухгалтерия 3.0 (последнее обновление) выдает ошибку «Соответствие дебетовых и кредитовых остатков по счетам учета на конец отчетного периода виду счета (активный/пассивный)». При переходе в карточку счета 60.01 там на каком-то этапе появляются отрицательные остатки — НЕ МОГУ ПОНЯТЬ ОТКУДА ОНИ БЕРУТСЯ.
Смотрите видео после статьи
видео может дополнять статью или содержать её полностью
Такой вопрос был недавно задан одним из клиентов. И в целом это достаточно распространённая проблема — отрицательные остатки там, где их быть не должно. Сейчас разберём ситуацию с красными цифрами по кредиту счета 60.01. Также рекомендуем прочитать статью про красные цифры в проводках закрытия месяца здесь.
Как выглядит ошибка с отрицательным остатком на счете 60.01
Рассмотрим ситуацию, при которой по кредиту пассивного счёта 60.01 (расчеты с контрагентами) появляются красные, то есть отрицательные суммы. Поскольку счёт пассивный и предназначен для отражения задолженности перед поставщиками, его кредитовый остаток никогда не может быть отрицательным! Красные суммы — это просто ошибка и вызывается она неправильной работой с документами поступления или оплаты.
Как навести порядок на 60 счете в 1С
На скриншоте ниже приводится простой случай.
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
Если на счете 60.01 появляется отрицательный остаток по кредиту, прежде всего следует выяснить, документы какого контрагента приводят к такой ситуации. Именно по этой причине в показанном отчёте уже установлен фильтр по контрагенту.
Обратите внимание:
Оборотно-сальдовая ведомость не позволит вам понять причину ошибки, тем более что их может быть и не одна, а несколько, а показываемые отчётом красные суммы могут складываться из результатов проведения нескольких документов!
Также вы можете видеть, что в ОСВ по счету уже установлен фильтр. Но прежде всего нужно понять, операции с участием какого контрагента вызывают ошибку.
Отчёты, ввод первичных документов, а также общие методы работы в программе рассматриваются в нашем специальном видеокурсе 1С:Бухгалтерия 8.3. Курс имеет продолжительность 42 часа и включает в себя 240 практических уроков. Примеры уроков и учебный план видеокурса Вы можете посмотреть здесь.
Шаг первый. Найти документ, вызывающий ошибку.
Напоминаю, что их может быть несколько! В любом случае алгоритм поиска простой. Прежде всего, нужно сформировать карточку счёта 60.01 — это позволит выяснить, в какой момент впервые появились красные суммы по кредиту.
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
На скриншоте показан очень простой пример. В реальном случае всё может быть гораздо сложнее из-за большого количества документов, но принцип поиска ошибки всегда остаётся один и тот же.
Таким образом, мы выяснили приводящий к ошибке документ. Также мы определили контрагента и договор, что очень важно. Теперь можно в карточке счёта спокойно выставить фильтр (отбор) по этому поставщику и договору, что позволит избавиться от всех ненужных документов в отчёте и сосредоточиться на поиске ошибки.
Также важно не отвлекаться на другие последующие красные числа. Сначала нужно устранить ошибку в документах, связанную самым первым в списке отрицательным остатком по счёте а потом при необходимости повторить операцию для других групп документов (фильтр по другим контрагентам и договорам с ними).
Шаг второй. Устранить ошибку в документах
Возвращаемся в ОСВ и открываем прямо из неё тот документ, проведение которого вызывает ошибку. Причины, которые могут приводить к такого рода ошибкам, более подробно рассматриваются в курсе 1С:Бухгалтерии 8.3. Здесь же мне хочется пояснить основной принцип устранения недочётов.
Вспомним, что счёт 60.01 пассивный и предназначен для отражения задолженности перед поставщиками. А раз так, то остаток на нём всегда только кредитовый. В то же время отрицательного остатка по кредиту пассивного счёта быть не может. О чём это нам говорит?
А говорит это вот о чём: эта отрицательная (красная) сумма, которую вы можете видеть на скриншотах выше, не что иное, как ПЕРЕПЛАТА, то есть аванс. Почему? Очень просто! В показанном примере всего два документа:
- Поступление товара от поставщика;
- Платёж поставщику;
Таким образом, сначала возникла некоторая задолженность, а потом она была погашена. Вот документ закупки — он совершенно обычный, так что смотреть тут особенно не на что, кроме настройки «Расчёты», которая задаёт счета расчётов и способ погашения аванса. В примере указано «зачёт аванса автоматически».
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
Проводки также совершенно обычные. Вся сумма полностью записывается в кредит 60.01.
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
А теперь посмотрим на документ погашения долга. В нашем примере это платёж наличными через расходный кассовый ордер. Ниже вы можете видеть пример неправильных проводок, из-за которых могут быть ошибки, рассматриваемые в этой статье.
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
Из за неверных настроек документа, 1С Бухгалтерия может формировать неправильные проводки. В приведённом выше примере излишек суммы платежа вместо того чтобы записываться на счет 60.02 (выданные авансы), записывается на 60.01, что и приводит к отрицательному остатку по кредиту счета.
Отрицательные суммы в карточке счёта, НЕ являющиеся ошибкой
Есть ещё одна причина, по которой карточка счёта может вам показывать напротив некоторых документов отрицательные остатки. Связано это с элементарной недоработкой процесса проведения документов.
Допустим, у нас есть два документа, идущие один за другим:
- Выдача аванса поставщику;
- Документ поставки;
Первый документ формирует проводку Дт60.02/Кт(50 или 51), а второй производит начисление задолженности за поставку и зачёт выданного аванса. Так вот, в карточке счёта 60.01 будет следующее:
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
Отрицательное сальдо образуется из-за того, что в документе поступления проводка по зачёту выданного аванса делается ПЕРВОЙ. И только потом начисляется ЗАДОЛЖЕННОСТЬ перед поставщиком. А раз так, то вот и получается (временно!) отрицательный остаток. Причина: неверная последовательность проводок.
Однако, это не ваша ошибка, просто так устроен механизм проведения документов в данном случае. Логично, чтобы эта проводка стояла последней в списке, а не первой, как показано на скриншоте ниже:
[нажмите на картинку для увеличения]
Справка: как сохранять фото с сайтов
Тем не менее, во всех версиях 1С:Бухгалтерии проводка по зачёту аванса стоит именно первой. При этом Экспресс проверка НЕ считает это ошибкой и проводки вручную переставлять НЕ нужно. Правда встречались версии программы, в которых подобный случай признаётся 1С ошибкой, о чём и сообщает Экспресс проверка, но это недоработка программистов 1С, а не проблемы вашего учёта!
Для примера вы можете вручную переместить зачёт аванса в конец списка проводок, затем сохранить документ и обновить карточку счёта: проблема исчезнет. Это вовсе не значит, что нужно вручную править все документы. Оставьте всё как есть!
Подведём итоги
В конечном итоге вам следует искать ошибки в настройках документов поступления и оплаты. Внимательно посмотрите на счета расчётов, а также способ зачёта аванса. Как отфильтровать документы, вызывающие ошибки, мы вам показали в начале статьи.
Более подробно этот вопрос рассматривается на наших курсах по изучению программы «Бухгалтерия Предприятия», с которыми вы можете ознакомиться на сайте.
Уникальная метка публикации: EEF5C779-34EB-815A-7ECA-356692B3785E
Источник: //artemvm.info/information/uchebnye-stati/1s-predpriyatie/otricatelnye-ostatki-po-schetu-60/
Источник: artemvm.info
Упрощенная система налогообложения (УСН)
Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения «упрощенки»
Нет документов от поставщика
Опубликовано 9 сентября 2008 автором Usn.su
ООО (УСН 6 %) приобрело у фирмы компьютер, оплатили через банк, компьютер привезли, а документы нет.
Спустя некоторое время хотели забрать документы, но фирма пропала — что теперь делать? Компьютер есть, оплата была — а документов нет, как все это проводить?
Запись опубликована автором Usn.su в рубрике Вопрос-ответ с метками Учет при УСН. Добавьте в закладки постоянную ссылку.
Нет документов от поставщика : 7 комментариев
aleh говорит 10 сентября 2008 в 12:41 пп :
Да… Документы все равно нужны.
Попробуйте найти эту фирму через налоговую. Я где-то слышала, что на любую фирму можно запрашивать в налоговойвыписку из ЕГРЮЛ. Я, правда, так не пробовала. А еще лучше найти в налоговой или ПФ знакомых и так пробить их местонахождение.
Balyakina говорит 10 сентября 2008 в 12:57 пп :
aleh, а что делать если фирмы вообще нет? есть адрес,а фирм нет!
Natulek, врядтле удастся что-то сделать..
У вас УСНО по доходам,а значит расходная часть вам не принципиальна (раз уж так произошло)..
aleh говорит 10 сентября 2008 в 1:12 пп :
В принципе, да, расходы здесь не нужны.
Natulek говорит 10 сентября 2008 в 5:42 пп :
Да они заказов понабрали и смылись
Veselenochka говорит 10 сентября 2008 в 5:54 пп :
а сколько он стоит компьютер этот — в том смысле что он амортизируемый у вас получается или нет? просто если он больше 20 000 стоит вам его надо учитывать в составе амортизируемого имущества, чтобы считать остаточную стоимость имущества амортизируемого
Источник: usn.su
