Отмена операций может понадобиться, когда все операции выполнены успешно и в правильном порядке, но по некоторым особым причинам их выполнение требуется повторить. Частично отменить выполнение закрытия месяца можно по гиперссылке выполненной регламентной операции.
В меню, возникающем по гиперссылке, нужно выбрать пункт Отменить операции после выбранной. Команду Пропустить рекомендуется использовать для тех операций, которые не требуется выполнять.
Например, если организация применяет расчет стоимости списания МПЗ по средней взвешенной, то регламентная операция «Корректировка стоимости» должна быть пропущена.
Запрет редактирования в 1С 8.3 Бухгалтерия — как открыть и закрыть период
Теперь стало возможно указание индивидуальной настройки для каждого из сотрудников. Чтобы организовать такой вариант, необходимо:
- Встать на строке «» и прописать в нижней части экрана дату — 03.01.2016:
- Далее добавим с помощью кнопки «Подобрать» нужных пользователей. Аналогичным способом установим для них дату 01.01.2016:
А теперь усложним задачу.
Упрощенка в 1С 8.3 самостоятельно. Закрытие периода в бухучете
Пример: для сотрудников «Сергеев» и «Иванова»нужно настроить дату редактирования 01.01.2016, а для остальных — 03.01.2016.
Для пользователя «Иванова» нужно поставить ограничение на изменение данных организации «Конфетпром», как у остальных пользователей, на 01.03.2016. Выделяем в списке сотрудника и в нижней части экрана устанавливаем переключатель «Способ указания даты запрета» в положение «По объектам»: Появится меню настройки даты редактирования по организациям.
Добавляем с помощью «Подобрать» в таблицу нужную организацию и прописываем дату запрета: Описанный выше способ не всегда удобен: он требует постоянного администрирования.
Закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция
На данный момент в программе предусмотрены более 30 Регламентных документов: Конечно, мы не будем рассматривать все операции.
Вряд ли найдется организация с полным набором такой деятельности. Кроме того, набор регламентных операций зависит от периода, в котором они выполняются. Например, при закрытии месяца набор формируемых документов будет меньше, чем при закрытии квартала или года.
Замечание! Важно закрывать месяца последовательно, один за другим, иначе данные в отчетах будут некорректны.
Конечно, если за месяц не было никаких операций и у организации нет на балансе основных средств или нематериальных активов (не начисляется амортизация), то его закрытие можно пропустить, но рекомендуется все же делать последовательное закрытие. Если у Вас не (например, вы делаете первое закрытие месяца), выполним следующие действия: Заходим в меню «Главное», пункт «Организации». Попадаем в справочник своих организаций.
Рекомендуем прочесть: При каких условиях сотрудник полиции может получить квартиру от государства
Закрытие затратных счетов: 20, 23, 25, 26
Если ни одна из этих настроек не будет выбрана, то подразумевается, что в программе ведется организации торговой направленности – «купили – продали» — ничего не будет производиться и не будет оказываться никаких услуг, следовательно, счет в деятельности такой организации вообще не будет использоваться.
На счетах , , , собираются затраты на производство: на 20 и 23 счетах отражаются расходы организации, которые можно отнести к конкретному виду продукции – прямые расходы, а на 25 и 26 счетах – расходы, которые относятся к производству сразу нескольких видов продукции, то есть . В плане счетов «1С:Бухгалтерия 8» счета прямых расходов имеют субконто «Номенклатурная группа», поэтому такие расходы могут быть напрямую списаны в себестоимость производства по конкретной номенклатурной группы.
Косвенные расходы не имеют субконто «Номенклатурная группа», следовательно, они не могут закрываться напрямую в себестоимость конкретного вида продукции.
Закрытие месяца в 1С Бухгалтерия 8.3: пошаговая инструкция
- После перемещения сумм с расходных счетов на 90, мы будем рассчитать конечные остатки по каждому – 90 и 91, счету. То есть мы должны найти разницу между Дт и Кт у 90 и 91 счета, а получившуюся сумму перенести на 99. В итоге конечные остатки по 90 и 91 также станут равны нулю.
По итогу при закрытии у нас не должно быть остатков по нашим счетам (20/25/26/44), но и счета 90 и 91 также должны быть равны нулю. В «Операциях» выбираем необходимый нам пункт.
Откроется соответствующее окно, где перечислены все операции*, которые могут выполняться в рамках нашей задачи. Первое – определяем «Организацию» и обозначаем нужный нам период закрытия.
*Закрытие важно делать постепенно, соблюдая последовательность, иначе не избежать появления ошибок.
В зависимости от политики/типа налогообложения, применяемого в фирме, будут активны не каждая из вышеупомянутых операций.
Закрытие месяца в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Операция «Закрытие месяца» находится по «адресу»: Операции – блок Закрытие периода – Закрытие месяца.
При этом их набор также определяет период закрытия — месяц, квартал или год.
Если не задана организация или учетная политика, то можно увидеть все доступные пункты, которые могут быть при закрытии месяца. Сразу отметим, что в одной организации такая сборка быть не может, т.к. выбор вариантов зависит от системы налогообложения, настроек учетной политики и предварительно введенных первичных документов.
Как видим, обработка по закрытию месяца в 1С БП 8.3 содержит четыре блока, которые необходимо «пройти» последовательно.
Рекомендуем прочесть: Вадительские комиссии в зао
Здесь же можно предварительно отследить динамику проведения документов во времени: если задним числом перепровели какой-либо документ, перед тем, как провести закрытие месяца, программа предложит сделать перепроведение всех последующих. На нижней панели видно подсказку по статусу выполненных операций, из которых проведенная без ошибок будет окрашена зеленым, ошибочная красным и т.д.
Как закрывать квартал начинающему бухгалтеру пошаговая инструкция
Правильность данной операции напрямую влияет на себестоимость продукции.
Поэтому важно внимательно отнестись к данному разделу.
Необходимо убедиться, что закрытие произошло верно. Четвертый шаг И, наконец, на четвертом этапе рассчитывается налог на прибыль.
Описывать принципы его расчета не имеет смысла, потому что опять же влияет специфика.
Приведу лишь пример проводок: Хочу заметить, что приведенные проводки – это не эталонный их образец.
Они могут быть и другими. Все зависит от специфики учета.
Отчет о проделанных операциях можно сформировать, нажав на кнопку «Отчет о выполненных операциях».
Закрытие месяца для УСН Установим период выполнения, а точнее месяц, который хотим закрыть. Учетную политику организации я использовал УСН с объектом налогообложения «Доходы минус расходы».
Этими расходами будет себестоимость проданной продукции, товаров. Другие же расходы, имеющиеся у фирмы
Проведение мероприятий по закрытию месяца в 1С
В панели разделов «Операции», существует блок «Закрытие периода», в него входят пять разделов:
- «Регламентные операции»;
- «Справки — расчёты»;
- «Помощник по учёту НДС»;
- «Закрытие месяца»;
- «Регламентные операции НДС».
Помощник выполняет регламентные мероприятия по закрытию налоговых и бухгалтерских счетов, они выполняются друг за другом, в строго определённой очерёдности.
Он необходим, для того чтобы осуществить контроль правильного и последовательного выполнения всех регламентных операций по предприятию (организации). Документы в регламентной процедуре выделены в четыре блока:
- II (второй) — документ — «Расчёт списания долей косвенных расходов».
- I(первый) – включает документы (операции), которые после их проведения в программе учитывают расходы организации. Все расходы фирмы нужно тщательно контролировать для того, чтобы операции при закрытии отражали полный и достоверный учёт;
Закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово
и квартальных месяцев, осуществляется в разделе Операции — Закрытие периода — Закрытие месяца. В процедуре Закрытие месяца укажите период, который закрывается, и организацию, по которой закрывается месяц.
Перед закрытием месяца необходимо проверить, чтобы все операции были оформлены последовательно.
Об этом говорит ссылка Перепроведение документов. Если она серо-голубая, то необходимо .
Если она зеленая, то последовательность восстановлена, можно закрывать месяц. Закрытие месяца можно выполнять поэтапно, закрывая каждую операцию, по кнопке Выполнить операцию, щелкнув по выполняемой операции.
Или автоматически закрыть сразу весь месяц по кнопке Выполнить закрытие месяца.
Источник: pskovyurist.ru
Закрытие месяца в 1С:Бухгалтерия?
Подписывайтесь на мой telegram-канал. Сразу оговорюсь, что проектов у меня много, помощников нет, всем помочь физически и морально не смогу, прошу меня простить, если кому-то не ответил или отказал в помощи.
Отправить эту статью на мою почту
Закрытие месяца в 1С:Бухгалтерия?
По завершению каждого месяца, когда все первичные документы будут занесены в информационную базу, необходимо выполнять процедуру закрытие месяца в 1С. В результате ее корректного выполнения можно будет подводить итоги деятельности организации, анализировать прибыль, убытки и прочее. Также операции по закрытию месяца создают себестоимость продукции в производстве.
Помимо этого результат ее выполнения будет влиять на правильность формирования различных отчетов. Данная процедура относится к регламентным операциям, которые в свою очередь формируются на основании учетной политики организации, которая соответственно должна быть полностью настроена и отражена в программе. Это позволит избежать ошибок в дальнейшем.
По ее завершению будут закрыты счета, по которым не должно быть остатков, к примеру, 26 счет “Общехозяйственные расходы”. Расходы по нему будут переноситься на счета 90 и 91.
Если у вас есть вопросы по теме закрытие месяца в 1С, задавайте их в комментариях под статьей, наши специалисты постараются ответить на них.
Для закрытия месяца предназначена соответствующая обработка. Чтобы ее открыть в программе переходим в раздел “Операции” и выбираем пункт “Закрытие месяца”.
Если в открывшемся окне не выбрать организацию, то будет представлен весь список операций, которые могут быть доступны.
Также количество операций зависит от периода. Так при закрытии квартала или года операций будет больше. Операции подразделяются на четыре блока, которые выполняются последовательно от одного к другому. Документы второго и последующего блока будут проводиться только тогда, когда документы из предыдущего выполнены без ошибок, о чем будет свидетельствовать зеленая галочка напротив каждого пункта. Перед выполнением операцией по закрытию рекомендуется сделать резервную копию.
Выберем организацию ООО Торговый дом «Комплексный» в шапке и месяц июнь. В данном случае, мы будем закрывать еще и полугодие. После чего список операций будет выглядеть следующим образом, исходя из учетной политики нашей организации.
В учетную политику можно перейти из карточки организации по ссылке “Учетная политика”. В данной статье мы не будет заострять внимание на настройке учетной политики.
Также, если напротив соответствующего пункта имеется символ “карандаша”, то это означает что была корректировка вручную. Перед закрытием по необходимости можно перепровести документы по соответствующей ссылке, если вносились изменения задним числом. Процесс может занять длительное время.
После чего можно приступить к закрытию по кнопке “Выполнить закрытие месяца” и программа последовательно будет идти по блокам, речь про которые шла выше. В итоге напротив всех пунктов должны стоять зеленые галочки и ошибок быть не должно. В шапке формы должен отображаться статус “Выполнено”.
По кнопке “Справки-расчеты” можно сформировать ряд отчетов. Также рекомендуется закрыть период для редактирования, чтобы исключить возможность внесения случайных изменений. Для этого необходимо перейти в раздел “Администрирование” и выбрать пункт “Настройки пользователей и прав”. Далее в разделе “Даты запрета изменения” установить дату запрета на конец июня 2018.
Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ
- Как сделать подпись в 1С Бухгалтерии 3.0?
- Как сделать закрытие счета 26 в 1С:Бухгалтерия предприятия 8.3?
- Как присвоить табельный номер в 1С:Бухгалтерия 8?
- Как сделать загрузку прайс-листа в 1С:Бухгалтерия?
- Как отразить поступление на расчетный счет в 1С:Бухгалтерия?
Источник: 1s-programmist-expert.ru
Закрытие счета 91 «Прочие доходы и расходы»
91 счет в бухгалтерском учете закрывается в зависимости от периода:
- разницу между кредитом и дебетом отражают на 91.09;
- на синтетическом уровне ежемесячно на 99;
- аналитические уровни субсчетов обнуляются в конце года;
- в 1С закрытие автоматизировано;
- по окончании года проводится реформация баланса.
Закрытие месяца – это, по сути, обнуление остатков на некоторых синтетических счетах. Закон предполагает, что не должно быть сальдо на счетах, отвечающих за сбор затрат, доходов и расходов от основной и прочей деятельности.
Виды доходов и расходов
Иными словами в оборотно-сальдовой ведомости организации на следующий месяц переходят только активы и пассивы, включенные в бухгалтерскую отчетность, то есть баланс. Среди показателей, собирающих сведения о прибылях и убытках, за дополнительную деятельность предприятия отвечает 91 счет «Прочие доходы и расходы».
Он предусматривает ведение обязательных субсчетов:
- 91.01 «Прочие доходы» — формируется по кредиту.
- 91.02 «Прочие расходы» — формируется по дебету.
- 91.09 «Сальдо прочих доходов/расходов» — по дебету отражается убыток, по кредиту прибыль.
Этот счет не употребляется для реализации продукции (работ, услуг), так как должен содержать сведения о всевозможных доходах и расходах, не связанных с производством или выполнением работ (услуг). Доходы, которые находят отражение на 91.01:
- продажа собственных активов;
- списанная кредиторская задолженность;
- выигранные в суде неустойки и штрафы;
- излишки, найденные при инвентаризации;
- полученные после ликвидации основных средств материалы;
- переоценка активов.
Соответственно, проводки будут выглядеть так:
- Дт 01 (10, 62, 76) Кт 91.01.
Расходы организации, накапливающиеся на счете 91.2:
- начисления в резервы просроченной задолженности и предстоящих отпусков;
- комиссия за банковские услуги;
- госпошлины за регистрацию;
- штрафы и пени, полученные от органов контроля;
- неустойки и компенсации по хоздоговорам;
- уценка активов;
- проценты по кредитам и займам, не относящимся к основной деятельности.
Записи для образования расхода:
- Дт 91.02 Кт (01, 60, 62, 66, 68, 69, 76).
Как закрыть период?
На конец месяца необходимо проводить закрытие счета 91. Для этого постоянно используется третий субсчет 91.09, который призван свести обороты на синтетическом уровне к нулю.
От автора! Он показывает промежуточный финансовый результат от оборотов по прочей деятельности компании, показывая прибыть по дебету или убыток по кредиту.
После того как положительное или отрицательное сальдо становится известно, совершается проводка:
- Дт 91.09 Кт 99 «Прибыли и убытки» — отражается прибыль;
- Дт 99 Кт 91.09 – учтен убыток от деятельности фирмы.
Например, ООО «Пузырики» на конец месяца накопило суммы на субсчетах, которые удобнее посмотреть в табличном виде:
Металлолом, полученный от ликвидации ОС
Начислен резерв на ПДЗ
Просроченная кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности
Начислен резерв на отпуска
Продана холодильная витрина из собственных ОС
Получен штраф из ИФНС
Получена неустойка по договору
Комиссия за услуги банка
Итак, сальдо на конец месяца составляет:
- 91.01 – в размере 1 104 400 рублей начислено в прочие доходы;
- 91.02 – на сумму 355 000 рублей учтено в составе прочих расходов.
Таким образом, можно рассчитать сальдо 91.09:
- 1 104 400 – 355 000 = 749 400 рублей получена прибыль.
Бухгалтер при закрытии месяца сделает в программе запись:
- Дт 91.09 Кт 99 – на сумму 749 400 рублей.
Или можно показать простую двойную запись бухгалтерского учета:
Оборот по дебету
Оборот по кредиту
Итого сальдо по счету 91
Особенности годового закрытия
Согласно правилам ведения учета, каждый месяц надо закрывать исключительно синтетический уровень счета, без учета субсчетов. На них весь год копятся аналитические данные:
- По видам доходов/расходов.
- По статьям затрат.
- По подразделениям.
По окончании года бухгалтерия должна провести реформацию баланса. Это означает, что при закрытии 91 счета проводки должны обнулить все аналитические субсчета, которые подлежат такой операции:
- Дт 91.01 Кт 91.09 – обнуляется накопленное сальдо по субсчету;
- Дт 91.09 Кт 91.2 – закрываются накопленные расходы.
Полученный итог на 91.09 закрывается 99 «Прибыли и убытки» в зависимости от финансового результата работы компании.
Чем бухгалтеру поможет 1С?
Автоматизация заключительных операций значительно экономит время при сведении отчетности. Поэтому в 1С.8 версий 2.0 и 3.0 предусмотрен целый цикл регламентных операций. Проводить их надо постепенно, строго в той последовательности, в которой они задуманы.
Важный момент! Нарушение последовательности регламентных операций приводит к некорректным данным в аналитических отчетах. Надо помнить, что часть операций взаимосвязана. Нельзя подсчитать прибыль, если не обнулены затратные счета.
Регламентные операции расположены в меню «Учет, налоги и отчетность», раздел «Закрытие периода», подраздел «Закрытие месяца». Здесь в третьем этапе можно увидеть «Закрытие 90, 91 счетов».
Эта обработка занимается обнулением необходимого счета. 91, так же, как прочие счета, не закрывается в случае наличия ошибок. Незаполненные статьи затрат и другие аналитические субконто могут привести к отклонению проведения операции. Подробнее о том, как работает операция, можно узнать из видео:
Пустые субконто образуют в аналитике отрицательные остатки, которые путают оборотно-сальдовую ведомость, приводя движения в хаос. Поэтому необходимо очень внимательно и вдумчиво заполнять аналитику, заводя первичные операции в программе.
Источник: moneymakerfactory.ru
