Как заполнить 1150057 для ИП

Видеоинструкция

FAQ (часто задаваемые вопросы)
1. Я оплатил(а) заполнение декларации, а слово «Образец» не исчезло

Вначале убедитесь, что платеж прошел. Если деньги зачислены, то вам, на указанный во время оплаты email, пришел электронный чек и письмо-инструкция по использованию сервиса. Если писем нет, в личном кабинете своего банка убедитесь, что деньги сняты и посмотрите статус платежа, иногда он может задерживаться.

Если вы получили чек и письмо-инструкцию, а слово «Образец» не исчезло, значит вы не выполнили один из пунктов инструкции. Частые ошибки: — вы смотрите старую, сформированную до оплаты, декларацию.

Закройте в браузере вкладку со старой декларацией, перейдите на вкладку с заполненной формой, убедитесь, что галочка «Сформировать документ для печати» стоит, нажмите кнопку «Рассчитать», а затем на ссылку «Скачать заполненную декларацию»; — вы в форме вводите не тот ИНН, который указывали при оплате. Идентификация происходит именно по нему, если номер есть «белом списке», то водяных знаков не будет.

ЗАЯВЛЕНИЕ ПО ФОРМЕ 1150057 НА РЕЗЕРВИРОВАНИЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ НА ЕНС ИП В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ

ИНН записывается в «белый список» тогда, когда статус платежа получает статус «исполнен». ИНН, который вы вводили при оплате, написан в инструкции, которая пришла на почту после оплаты; — вы оплатили на одном сайте, а заполняете форму на другом. Декларацию можно заполнить на двух наших сайтах — deklaraciya-usn.ru и usn-rf.ru. Из инструкции вы можете узнать, на каком из сайтов вы платили; — вы превысили оплаченный срок работы с сервисом. При оплате вы сами выбираете этот срок — 24 часа или 30 дней.

2. Как мне распечатать сформированную декларацию?

Сервис формирует документ как файл PDF. Это один из самых распространенных форматов, файл открывается программой, установленной на вашем компьютере. Соответственно как у вас организована печать, мы знать не можем. Но во всех программах, открывающих файлы PDF, есть меню Файл (обычно в верхнем левом углу окна программы), в котором присутствует пункт «Печать».

Лучше печатать документ не из браузера (может полями обрезать часть документа), а из программы – просмотровщика PDF файлов. Обычно это Acrobat Reader, который установлен на большинстве компьютеров. Для открытия декларации в нем, сохраните ее к себе на компьютер. Как это сделать, разъяснено в следующем вопросе.

3. Как сохранить декларацию к себе на компьютер?

• Нажать на ссылку не левой, а правой клавишей, и из появившегося контекстного меню выбрать вариант «Сохранить как…», затем указать папку, где нужно сохранить файл;
• Если у вас открыта декларация в просмотровщике PDF или браузере, то нужно нажать на меню Файл и выбрать пункт «Сохранить как…», затем указать папку, где нужно сохранить файл;
• Если у вас открыта вкладка с декларацией в браузере, необходимо нажать непосредственно на документе правой клавишей мыши и из появившегося контекстного меню выбрать вариант «Сохранить как…», затем указать папку, где нужно сохранить файл.

4. Почему я в поля вношу одни суммы страховых взносов, а в строках 140, 141, 142, 143 отражаются меньшие суммы (или вообще не отражаются)?

Все потому, что в этих строках отражаются не «страховые взносы», а «страховые взносы, уменьшающие сумму налога». Например, если исчисленный налог в строке 130 у вас 5000 руб., в строке 140 будет записана не вся сумма страховых взносов, а максимально возможная для уменьшения — 5000 руб. (или 2500 руб., если есть наемные работники). При отсутствии исчисленного налога (стр. 130-133) отсутствовать будут и страховые взносы, уменьшающие сумму налога (стр. 140-143). Смотрите формулы к строкам:

5. Предполагаю, что полученное значение в в одной из строк декларации неверно, как можно его проверить?

• вручную пересчитать результат;
• нажать кнопку «Убрать водяные знаки» и выбрать вариант оплаты «Декларация + расчеты и пояснения».

6. Я считаю налог по формуле (доход / 100 * 6) — взносы. Получается одна сумма, а в декларации сумма больше, почему так?

Потому что вы считаете по формуле, которая была верна до 2016 года, а сейчас расчет сложнее. Все дело в том, что посчитать сразу налог за год нельзя (подробнее в статье Почему не работает формула (ДОХОДЫ/100*6)-ВЗНОСЫ=НАЛОГ?). Нужно считать авансовый налог за 1 квартал, затем — за полугодие, используя результаты первого расчета и т.д.

В бухгалтерии такие вычисления называют «расчет нарастающим итогом». Формулы написаны рядом со строками 020, 040, 070, 100, считайте налог по ним, или просто используйте калькулятор на нашем сайте — годы работы и сотни тысяч сформированных деклараций позволяют доверять ему. Если все же вы считаете, что именно в вашей декларации допущена ошибка — смотрите предыдущий вопрос.

Одной из причиной повышенного налога может быть то, что взносы платились не поквартально. Дело в том, что взносы уменьшают налог только в том квартале, в котором они были уплачены, неучтенный остаток переносится на следующий квартал. В кварталах в которых взносы не платились налог будет начислен полностью.

7. В расчете декларации не участвуют фактически уплаченные авансовые налоги, почему так?

Правильно рассчитанный авансовый налог за первый квартал автоматически появится в строке 020, за 6 месяцев — в стр. 040, за 9 месяцев — в стр. 070, итоговый налог — в стр. 100. Другие суммы в этих строках ставить нельзя, неправильно уплаченные авансовые платежи никак не влияют на расчет налога.

Фактически уплаченные взносы (но неправильные) ранее учитывали, но с 2015 года это отменено. Смотрите, чтобы общая сумма рассчитанного налога (020+040+070+100 при объекте «доходы», 020+040+070+100+120 при «доходы минус расходы») совпадала с фактическими выплатами.

8. Как и где учитывать полученную в связи с коронавирусом субсидию?

Нигде, см. пп. 60 п. 1 ст. 251 НК РФ . В 3 разделе ее тоже не указывают, т.к. это не целевые средства, которые даются на определенные цели.

9. На какие темы можно получить консультацию в чате?

У нас в штате нет должности консультанта, отвечаем в свободное от основных обязанностей время. В 2023 году, в связи с вводом ЕНС, резко увеличилось количество вопросов о том, как учитывать для уменьшения налога страховые взносы, о Заявлениях о взаимозачете, о Уведомлениях, о платежках-уведомлениях и т.п. Мы вынуждены ограничить тематику консультаций — отвечаем только на вопросы, касающиеся расчетов в декларации и работы сервиса по формированию деклараций в целом. В тоже время в разделе Новости мы постарались в доступной форме изложить основные нововведения и способы минимизировать финансовые потери от них.

10. Я оплатил формирование декларации, а форма оплаты вновь появляется. Мне что, платить заново?

Повторно платить не нужно, форма оплаты появляется после нажатия кнопки «Без водяных знаков», которую не нужно нажимать уже оплатившим сервис. Форма оплаты закроется при нажатии кнопку «Рассчитать». Если стоит галочка «Декларация для печати», обновятся ссылки на документ, его повторно нужно скачать — слова «Образец» на нем не будет.

11. Я оплатил формирование декларации, перехожу на сайт, а поля, которые я заполнял, пустые. Мне заполнять их вновь?

Оплата Робокассой открывается в новой вкладке браузера. Вкладка с заполненной формой не закрывается, вам нужно найти эту вкладку, вновь нажать кнопку «Рассчитать», чтобы сформировалась декларация без слова «Образец» и заново скачать ее по обновившимся ссылкам.

Источник: deklaraciya-usn.ru

Как заполнить заявление о зачете суммы излишне уплаченного налога

Иногда случается, что сумма по какому-либо налогу или страховому взносу перечисляется в большем размере, чем необходимо. Согласно Налоговому кодексу, у граждан есть право вернуть переплату или оставить эти деньги в счёт следующих платежей. Чтобы использовать один из двух вариантов, необходимо правильно составить и подать в ФНС России специальную форму. О том, как заполнить заявление о зачёте суммы излишне уплаченного налога, рассказывается далее.

• 1 Варианты действий с переплатой
• 2 В каком виде и куда подаются документы
• 3 Требования к форме
• 4 Порядок заполнения

Варианты действий с переплатой

Сначала стоит подробнее рассказать о тех двух способах использования переплаты, о которых было упомянуто во вводной части. Всё будет зависеть от того, есть у организации штрафы и пеня или нет:

1. В первом случае необходимо запросить сверку с налоговым органом с помощью подобного заявления, шаблон которого доступен по ссылке. После того как появятся результаты, производится взаимозачёт. Только после его появления решается, делать возврат средств или нет. Но здесь стоит помнить, что при наличии штрафов и пеней инспектор может самостоятельно принять решение о том, что переплата пойдёт на их погашение.
2. Когда у компании или ИП нет недоимок и штрафов, то им нужно подать заявление в ИФНС о зачёте переплаты при налогообложении на собственный счёт или на следующие платежи.

Налоговики будут принимать решение платить деньги или оставить их на штрафы около 10 дней и потратить ещё 5 суток на оповещение о решении пересчёта налога или отказа в этом. Вернуть деньги налоговая служба должна в течение 30 суток после того, как было зарегистрировано заявление, то есть в течение 15 дней после оповещения о решении.

Здесь стоит сразу отметить, что при проведении камеральной проверки и сверки процесс затянется на срок до 90 дней. И ещё — подать заявление на возврат или зачёт средств допустимо в течение 3 лет после того, как была произведена оплата в большей, чем требовалось, сумме. Это регламентируют пункты 2 и 7 в этой статье НК РФ.

Суммы, которые могут быть возмещены или переданы в уплату остальных платежей, не ограничиваются, то есть с переплаты не будут сниматься комиссии. Основное правило — деньги разрешается перенести не на какой угодно налог или страховой взнос, а только на тот, за который была переплата. Ограничений нет даже при межрегиональном зачёте налоговых средств, когда субъект хозяйствования перерегистрируется в другую ИФНС или когда у компании головной офис и филиалы находятся в разных регионах.

Если ФНС отказала в зачёте переплаты по налогу — можно подавать иск в суд.

В каком виде и куда подаются документы

Отправить заявление в местный ИФНС могут только:

• Руководители организаций.
• Доверенные лица с подтверждающими такой статус документами.

Однако подбором и заполнением документов занимается бухгалтер, от руководителя потребуется только его подпись и личные данные. Подать пакет можно тремя способами:

• Лично, имея доверенность.
• Отправив по почте вместе с описью вложения.
• Онлайн с помощью бухгалтерских систем документооборота, подписав их электронной подписью для большей защиты.
• Загрузить прямо в личном кабинете на сайте ФНС. Тогда расчётный счёт для перевода денег возьмут из данных ЕГРЮЛ.

Заполнять бланк о зачёте переплаты по налогам необходимо в двух экземплярах — один оставить себе, второй отдать в инспекцию.

Требования к форме

Приказом от 14 февраля 2017 года, ознакомиться с которым можно по ссылке, введены небольшие изменения в сам принцип учёта налогов. Вступили нововведения в силу 31 марта того же года. Основными моментами, на которые нужно теперь обратить внимание, являются:

• Сделать возврат или засчитать в счёт будущих платежей можно не только с налоговыми платежами, но и страховыми в любой сфере.
• На всех документах теперь должны быть печати с оттиском и подписи руководителя компании.

Новые формы утверждены 9 января 2019 года, изменения в них небольшие. Бланк для того, чтобы вернуть средства, называется КНД1150058, а чтобы их засчитать в следующие платежи — КНД1150057. Бланки актуальные и их можно скачать бесплатно на сайте ФНС, а можно прямо по ссылкам отсюда в формате XLS.

Порядок заполнения

Так как формы различаются только названиями, алгоритм их заполнения будет одним и тем же:

1. Начиная сверху вниз, первым делом вписывают ИНН и КПП, если есть.
2. Номер заявления — это тот, который документу дадут во внутреннем учёте компании.
3. Код того подразделения ФНС, куда отправится заявление. Особенно важно указать правильный код при межрегиональном зачёте.
4. Полное название организации или полное имя ИП. Пробелы нужны.
5. Статус плательщика выбирается один из четырёх — плательщик налога, сбора, страховых взносов или налоговый агент.
6. Статья НК РФ, согласно которой оформляются такие документы — 78.
7. Снова коды, теперь для вида средств — излишне уплаченные или взысканные, а также подлежащие возмещению.
8. Следующий код — откуда взята сумма или куда её направить.
9. Сумма, которую планируется возвратить или перевести в будущие платежи.
10. Налоговый период, в котором плательщик заплатил больше, чем требовалось. Сначала указывают код — ГД (год), ПЛ (6 месяцев), КВ (квартал), МС (месяц), потом его же в дате. Пустые клетки заполняются либо прочерками, либо вообще не заполняются.
11. Проставляются КБК и ОКТМО. КБК легко узнать прямо на сайте ФНС, ОКТМО получить по ИНН. Но эти данные должны быть в регистрационных документах, к примеру, в выписке ЕГРЮЛ. Её упрощённую версию также можно скачать. Образец заявления о зачёте средств с одного КБК на другой можно просмотреть на сайте.
12. Количество листов в форме — обычно 002, если заполняется юридическим лицом или ИП. Третий лист нужен для физических лиц. На втором — сведения о счёте, куда нужно перевести деньги при возврате.
13. Отметить, сколько подаётся приложений — здесь постранично пересчитываются все документы, которые подтверждают излишнюю уплату налога. Все они должны быть заверены.
14. Остаётся только отметить, кто подаёт форму, его полное имя, номер телефона и дату составления формы. Также обязательно нужно подписаться. Потребуется номер документа, подтверждающие полномочия доверенного лица, если код налогоплательщика — 2, то есть «представитель».

Ссылки для скачивания в XLS и DOCS заполненных образцов заявления о зачёте суммы излишне уплаченного налога 2019 доступны:

Для зачёта ошибочно выплаченной суммы по налогу в счёт будущих платежей, покрытия штрафов и возвращения денег можно подать в Федеральную Налоговую Службу заявление по специальной форме. Налоговая служба не стремится отдавать плательщикам их средства, даже если они переплачены, поэтому важно сразу заполнить форму правильно, чтобы ФНС не затянула процесс выплаты. С оформлением не должно возникнуть сложностей, ведь способов подачи масса, а актуальные бланки и инструкцию для заполнения можно всегда найти в этой статье.

Источник: evle.ru

Уведомление об исчисленных налогах и взносах

Например, работодатель должен оплатить страховые взносы:

• за январь – 28 февраля,
• за февраль – 28 марта,
• за март – 28 апреля.

Срок сдачи расчета по страховым взносам за 1 квартал – 25 апреля.

Поскольку сроки уплаты за январь и февраль наступают ранее срока сдачи РСВ, компания должна подать в налоговую инспекцию уведомление об исчисленной сумме взносов за первый и второй месяц квартала:

• за январь — не позднее 25 февраля,
• за февраль – не позднее 25 марта.

За март уведомление подавать не нужно, так как налоговики узнают о рассчитанной сумме взносов из представленного РСВ.

Если не сдать уведомление вовремя, то это может привести к штрафу в размере 200 рублей и начислению пени.

Уведомление можно представить в электронном виде либо на бумаге (если налогоплательщик имеет право сдавать бумажную отчетность)

На 2023 год установили переходный период: пока налогоплательщик не подал уведомление, он может представлять в налоговую инспекцию платежные поручения. Однако подозреваем, что налоговики не будут от этого в восторге.

Как заполнить уведомление

Уведомление состоит из титульного листа и раздела «Данные». Раздел «Данные» состоит из блоков, заполняемых отдельно по каждому налогу, авансовому платежу, страховому взносу и т.д.

Остановимся на полях раздела, которые вызывают вопросы.

• Код бюджетной классификации – КБК налога или взноса.

Начиная с 2023 года при перечислении налогов и взносов в платежке указывают КБК ЕНП.
Однако в уведомлениях, декларациях, расчетах указывается КБК налогов и взносов.

• Отчетный (налоговый) период (код)/Номер месяца (квартала) – поле состоит из двух частей: код периода / номер.

По ежемесячным платежам:

• В первой части поля отражается код периода, на который приходится месяц, за который начислен платеж: «21» — 1 квартал, «31» — полугодие, «33» — 9 месяцев, «34» — год.
• Во второй части поля указывается порядковый номер месяца внутри квартала: «01» — первый месяц, «02» — второй месяц, «03» — третий месяц, «04» — дополнительный номер.

Например, при заполнении уведомления в отношении НДФЛ со сроком уплаты 28 мая отражается «31/02», по НДФЛ, который подлежит уплате не позднее последнего рабочего дня года – «34/04».

По квартальным авансовым платежам:

• В первой части поля указывается — «34» (год).
• Во второй части — порядковый номер квартала: «01», «02», «03», «04».

Например, при формировании уведомления в отношении авансового платежа по УСН, подлежащего уплате по итогам 2 квартала, отражается «34/02».

• Сумма налога, авансовых платежей по налогу, сбора, страховых взносов – указывается налог (в рублях и копейках) по указанному сроку и КБК.

Сумма налога в уведомлении может быть отрицательной (Письмо ФНС).

Например, аванс по УСН за 1 квартал 100 000 руб., за полугодие (получен убыток) 60 000 руб. Тогда в уведомлении за 1 квартал нужно указать 100 000 руб., а за полугодие -40 000 руб.

Как исправить ошибку в уведомлении

Если при заполнении уведомления произошла ошибка, то нужно сдать новое уведомление с верными данными по платежу, в отношении которого произошла ошибка.

• Ошибка в сумме В новом уведомлении нужно повторить все реквизиты (КПП, КБК, ОКТМО, период, год) платежа, а сумму написать новую.
• Ошибка в других сведениях В новом уведомлении нужно повторить все реквизиты (КПП, КБК, ОКТМО, период, год) блока с прежними ошибочными данными, но сумму написать нулевую. Потом добавить новый блок с правильными данными.

Календарь уведомлений на 2023 год

Сроки сдачи уведомлений, а также коды периодов, которые нужно указать в уведомлении по основным налогам, мы собрали в таблице.

Срок подачи уведомления Налог* Отчетный период Код периода, который указывается в уведомлении Срок уплаты налога

25.01.2023	НДФЛ (налоговый агент)	01.01.2023 — 22.01.2023	21/01	30.01.2023
27.02.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.01.2023 — 22.02.2023	21/02	28.02.2023
	Страховые взносы (работодатели)	Январь	21/01
	Налог на имущество (организации)	Год (2022)	34/04
	Транспортный налог (организации)	Год (2022)	34/04
	Земельный налог (организации)	Год (2022)	34/04
27.03.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.02.2023 — 22.03.2023	21/03	28.03.2023
	Страховые взносы (работодатели)	Февраль	21/02
25.04.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.03.2023 — 22.04.2023	31/01	28.04.2023
	УСН (ИП и организации)	1 квартал	34/01
	Налог на имущество (организации)	1 квартал	34/01
	Транспортный налог (организации)	1 квартал	34/01
	Земельный налог (организации)	1 квартал	34/01
	НДФЛ (ИП)	1 квартал	34/01	25.04.2023
25.05.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.04.2023 — 22.05.2023	31/02	29.05.2023
	Страховые взносы (работодатели)	Апрель	31/01
26.06.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.05.2023 — 22.06.2023	31/03	28.06.2023
	Страховые взносы (работодатели)	Май	31/02
25.07.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.06.2023 — 22.07.2023	33/01	28.07.2023
	УСН (ИП и организации)	2 квартал	34/02
	ЕСХН (ИП и организации)	Полугодие	34/02
	Налог на имущество (организации)	2 квартал	34/02
	Транспортный налог (организации)	2 квартал	34/02
	Земельный налог (организации)	2 квартал	34/02
	НДФЛ (ИП)	2 квартал	34/02	25.07.2023
	25.08.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.07.2023 — 22.08.2023	33/02	28.08.2023
Страховые взносы (работодатели)		Июль	33/01
25.09.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.08.2023 — 22.09.2023	33/03	28.09.2023
	Страховые взносы (работодатели)	Август	33/02
25.10.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.09.2023 — 22.10.2023	34/01	30.10.2023
	УСН (ИП и организации)	3 квартал	34/03
	Налог на имущество (организации)	3 квартал	34/03
	Транспортный налог (организации)	3 квартал	34/03
	Земельный налог (организации)	3 квартал	34/03
	НДФЛ (ИП)	3 квартал	34/03	25.10.2023
	27.11.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.10.2023 — 22.11.2023	34/02	28.11.2023
Страховые взносы (работодатели)		Октябрь	34/01
25.12.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.11.2023 — 22.12.2023	34/03	28.12.2023
	Страховые взносы (работодатели)	Ноябрь	34/02
29.12.2023	НДФЛ (налоговый агент)	23.12.2023 — 31.12.2023	34/04	29.12.2023

* — В календаре указаны только основные налоги. В частности, не указан налог с доходов, полученных организацией

Источник: cbu23.ru