Большинство россиян привыкли к тому, что за их полученные доходы отчитывается работодатель. Но в некоторых случаях приходится самостоятельно подавать документы, и тогда приходится искать образец правильно заполненной декларации о доходах физических лиц по форме 3-НДФЛ.
Когда она необходима
При получении дополнительного дохода каждый россиянин или проживающий на ее территории иностранец обязан отчитаться и уплатить государству налоги. Но, законодательством предусмотрено возмещения из казны.
Декларацию необходимо будет подать в следующих случаях:
- При реализации имущества, которое находилось в собственности менее трех лет. Проданная квартира или машина, инвестиционные монеты или акции компании принесли доход. Если гражданин владел ими меньше, чем 3 года, то значит это была не инвестиция, а спекуляция, с которой необходимо заплатить налог.
- Получение вычета за учебу, лечение или при покупке жилья. При этом вычет можно получить и по процентам ипотечного кредита.
- При получении дополнительного дохода. Написание книг или продажа патентов принесли доход. Значит он должен быть отражен в документах.
Каждый случай, изменяющий налоговую базу, должен быть зафиксирован. И за него необходимо отчитаться. Физические лица используют для этого форму 3 НДФЛ, образец ее заполнения зависит от цели подачи заявления.
Декларация 3 НДФЛ при дарении квартиры, дома, земли, автомобиля неблизкому родственнику: инструкция
Где заполнять
Самый просто способ правильно оформить документы – это зайти на сайт Федеральной налоговой службы и установить на компьютер приложение «Декларация».
Предварительно перед заполнением декларации онлайн необходимо посетить ближайшую инспекцию, чтобы получить регистрационную карту с доступом в личный кабинет.
Альтернативным вариантом открытия личного кабинета является регистрация на портале госуслуг. Для этого придется навестить любой МФЦ.
Более сложный вариант – заполнение бумажной формы. На сайте ФНС имеется образец заполнения декларации 3 НДФЛ на все возможные случаи. После заполнения, в межрайонную инспекцию придется лично явиться со всеми бумагами, или переслать их заказным письмом по почте России.
Если гражданину проблематично самостоятельно подать документы, то за него это может сделать доверенное лицо, приложив к пакету бумаг доверенность, заверенную нотариусом.
Образец электронной декларации
После того, как программа «Декларация» установлена на компьютер, нужно ее настроить. Для этого вводится номер налоговой инспекции, первый раз заполняется документ или это корректировка, и способ подачи – лично или через доверенное лицо. Образец заполнения налоговой декларации и пример зависят от цели подачи.
Обязательно требуется указывать данные о доходах, так как налоговый вычет будет произведен из сумм, уплаченных в бюджет.
Как заполнить 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте ФНС
В том случае, если гражданин имеет право на налоговый вычет, но доходов за прошедший период у него не было, и НДФЛ он не платил, то и возвращать ему будет нечего. Что делает бессмысленной подачу декларации.
Теперь можно приступать к работе с самим документом.
Заполняются графы:
- Фамилия, имя, отчество, паспортные и адресные данные. Гражданство, дата рождения. Эту информацию можно взять из паспорта, причем требуется вносить их именно так, как они там прописаны, без сокращений и расшифровок. Особое внимание уделяется написанию букв Е и Ё. Поскольку документ проходит машинную обработку, несоответствие в одной букве способно внести путаницу.
- Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН). Он не обязательно должен присутствовать, но лучше, чтобы он был. Получить ИНН можно в налоговой инспекции лично.
После этого необходимо вооружиться справкой по форме 2-НДФЛ и документами о дополнительных расходах или полагающихся вычетах. Их ксерокопии нужно будет приложить к подаваемой декларации.
Данные для налогового вычета подаются в любое время, они будут изучаться камеральной проверкой 3 месяца, после чего министерство финансов в течение месяца вернет причитающуюся сумму.
Частные случаи
Данные о вычетах при покупке недвижимости на первичном рынке заполняются на основе:
- Договора с застройщиком, с указанием суммы, сроков, адреса жилого помещения.
- Квитанций об уплате взносов.
- Акта приема – передачи.
Если произошла покупка жилья на вторичном рынке, то потребуется:
- Договор с продавцом. Он может быть оформлен с простой письменной форме или нотариально, и в нем указываются все реквизиты сторон, цена и сроки.
- Расписки о передаче денег.
- Свидетельства из регистрационной палаты о переходе права собственности.
Чтобы получить вычет за обучение:
- Договор с учебной организацией.
- Копии квитанций об оплате.
- Если нужно получить вычет не за себя, а за ближайшего родственника, то необходимо предоставить бумаги, подтверждающие родство.
Чтобы уплатить налог за дополнительные доходы:
- Справку из бухгалтерии об оказанных услугах, с указанием суммы сроков.
- Акт приемки.
- Документ из банка или иной вид документа, подтверждающий перевод платежа в наличной или безналичной форме.
Перед тем, как составить декларацию о доходах, необходимо ознакомиться с перечнем документов.
Хотя закон един для всех регионов страны, отдельные инспекторы могут предъявлять дополнительные требования к налогоплательщику.
Бумажная форма 3-НДФЛ
При ее заполнении следует придерживаться следующих правил:
- Зачеркивания и исправления корректором запрещены.
- Писать следует разборчиво, заглавными печатными буквами. В каждом квадрате – один символ.
- Если в графе не требуется ничего писать, то ставится прочерк.
Скачивая или ксерокопируя образец бумажной формы, требуется обратить внимание на год актуальности бланка. Ежегодно происходят изменения в законодательстве, что отражается на форме бланка. Поэтому в 2016 нужно будет заполнять декларацию на бланке 2015 года, и никак иначе.
Сроки и санкции
Ежегодная декларация о доходах физических лиц подается не позднее, чем 30 апреля следующего года. Из этого правила есть исключение. Данные для налогового вычета подаются в любое время. И они будут изучаться камеральной проверкой 3 месяца, после чего министерство финансов в течение месяца вернет причитающуюся сумму.
Если же требуется доплатить налоги в пользу государства, то это необходимо сделать в срок до 15 июля. В противном случае налогоплательщика ждет суровая санкция в виде уплаты 5% от налога ежемесячно, что в итоге выливается в 60% годовых.
Источник: vashbiznesplan.ru
Как заполнить декларацию при переходе на самозанятость при аренде квартиры: опыт владельца жилья
Я сдаю квартиру физ. лицу по договору, отчитался по по форме 3-ндфл и заплатил 13%. Теперь зарегистрировался самозанятым. Договор найма не перезаключал. Как заполнять декларацию если был переход на самозанятость? Договор с 2 сентября по 1 августа, (11 мес).
Ответы на вопрос (7):
18.02.2022, 12:01,
Декларацию надо заполнять за тот период, когда самозанятость не была зарегистрирована.
Т.е. именно тогда у Вас был доход (ст. 207 НК РФ).
За период самозанятости налог в декларацию просто не включаете.
Т.е. она у Вас будет по итогам года, но с суммами дохода за период, когда не было самозанятости.
18.02.2022, 12:01,
Это лучший ответ
Здравствуйте, Юрий! С момента регистрации как плательщика налога на профессиональный доход согласно требованиям Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» Вы вправе уплачивать налог в соответствии с требованиями данного закона через сайт либо мобильное приложение «Мой налог». Декларацию в этом случае не нужно заполнять с момента перехода на НПД. Регистрация доходов в мобильном приложении либо через сайт. А от за период до регистрации в качестве самозанятого подаете декларацию как обычно до 30 апреля следующего года по форме 3-НДФЛ.
18.02.2022, 12:01,
Это лучший ответ
Доход от сдачи квартиры в аренду в декларации 3-НДФЛ для самозанятогоне отражается.
Подавайте декларацию до того числа, пока не были самозанятым. ( (ст. 207 НК РФ).
Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»
18.02.2022, 12:08,
Это лучший ответ
Все арендные платежи, которые поступят вам после регистрации самозанятого, вы будете проводить через приложение «Мой налог». Когда вы получите деньги за аренду квартиры, нужно записать доход в приложение и сформировать чек, выбрав название услуги, например: «За аренду квартиры с 1 по 31 марта». В приложении сразу будет видна предварительная сумма налога, которую нужно будет заплатить в следующем месяце.
Деятельность самозанятых граждан регламентирует Федеральный закон №422-ФЗ от 27.11.2018 «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»».
Декларацию после регистрации в качестве самозанятого вы не сдаете, а доходы отражаете через приложение «Мой налог».
18.02.2022, 12:11,
г. Краснодар
Декларацию заполните за тот период, когда не были еще самозанятым.
И подайте до 30 апреля.
Что же касается периода с того момента, как Вы зарегистрировались в качестве самозанятого, то декларацию подавать не нужно. Формируете чек в системе «Мой налог» и платите налоги.
ст.207 НК РФ, Федеральный закон от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»
18.02.2022, 14:14,
При сдаче квартиры в статусе самозанятого не нужно заполнять декларацию. В приложении «мой налог» указываете ежемесячный доход и с вас списывать будут автоматически 4%, как доход с физического лица. С момента регистрации как плательщика налога на профессиональный доход согласно требованиям Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» Вы вправе уплачивать налог в соответствии с требованиями данного закона через сайт либо мобильное приложение «Мой налог». Декларацию в этом случае не нужно заполнять с момента перехода на НПД.
Автор вопроса
18.02.2022, 13:06,
Регистрация самозанятым была 25 января. То есть нужно разбивать доход?
18.02.2022, 13:09,
Доход указывать только до 25 го.
18.02.2022, 13:23,
Да, вам нужно разбить доход, подать декларацию, указать сумму дохода за период с 1 по 24 января.
Как подать декларацию в налоговую, если утерян договор найма квартиры и съемщики отказываются его предоставить?
Утерян договор найма квартиры. Необходимо подать декларацию в налоговую. Договор имеется у съемщиков, но они отказываются его предоставлять, что делать?
Проблемы после сдачи квартиры: что грозит хозяевам и как разговаривать с налоговой?
Сдавала квартиру я, я прописана в ней, супруг мой хозяин этой квартиры. Недобросовестные квартиранты сломали все, что можно и сбежали, передав ключи соседям, не оплатив квартплату за последний месяц. Теперь узнаю, что они сообщили еще в прокуратуру, а та передала данные в налоговую, что мы не платили налог со сдачи квартиры. Теперь супруга вызывают в налоговую в качестве свидетеля.
Что нам грозит? И как нужно в таком случае разговаривать с налоговой. За сдачу квартиры брала не много. По договору они прожили 11 месяцев, потом продлили еще на пол года. Сдавали квартиру одной женщине, а она проживала еще с мужчиной, это выяснилось уже в конце.
Работаю и как физлицо плачу 13% налог. Могу ли ещё сдать квартиру в аренду и как самозанятый платить на доход 4%?
Сдача жилья в аренду полицейскому: налоговые риски и изменения в законодательстве
Сдаю жилье в аренду по договору (физ. лица с физ. лицом) сотруднику полиции. Предприятие возмещает стоимость аренды сотруднику. Позвонили с налоговой и сказали, что несдали декларацию 3 ндфл по аренде жилья. Раньше всегда подавало предприятие справку 2 ндфл и отчисляло 13%. Что делать в данном случае, поменялся ли закон по этой части?
Квартиранты съехали не заплатив. Договор на 11 месяцев. Что нужно делать? Договориться не получается. Что будет по налоговой?
Как выбрать выгодную юридическую форму для сдачи квартир в аренду?
Хочу сдать две собственных квартиры в аренду, но не могу выбрать для себя наиболее выгодную юридическую форму.
1. Я работаю по трудовому договору, могу ли я дополнительно оформиться как самозанятая для сдачи своих квартир?
2. Какие налоги при сдаче квартир будет платить ИП и самозанятый.
3. Какие налоги в обоих этих случаях придется платить при продаже таких квартир, если они в собственности менее и более 5-ти лет?
4. Возможно ли получить налоговый вычет при продаже квартиры, которая сдавалась в аренду от ИП или от самозанятого? Спасибо.
Если сдавать квартиру военослужащим, подписать договор найма на 11 месяцев, попадёт ли это в налоговую инспекцию?
Оптимальные способы оплаты налогов при сдаче парковочных мест: физическое лицо, самозанятый или по ставке НДФЛ 13%?
У меня два парковочных места. При сдаче их в аренду, как мне платить налог? Как физ лицо? Есть ли возможность это делать, как самозанятый. И еще момент, у меня ип на сдачу квартиры, но там не надо ни расчетных счетов, ни кассы, в ситуации с паркином все обстоитиначе, так как это не жилые помещения, но расходы на кассу и расчетный счет не выгодны при таком доходе.
Дешевле 13 процетов платить. Можно так делать? Сформулирую более точно, варианты. Подавать как физ лицо. Закрыть ип и зарегистрироваться самозанятым или платить ндфл 13 процентов.
Источник: www.9111.ru
НАЛОГОВЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ,
НДФЛ, ВОЗВРАТ НАЛОГОВ
ПРАвИЛЬНО оценитЕ свои налоги и не попаДИТЕ в налоговые ловушки!
Налоговые консультанты проконсультируют Вас по всем вопросам, связанным с налогообложением физических лиц.
Звоните и записывайтесь на консультацию!
Аудиторская компания «Ажур-Аудит»
«Ажур-Аудит» с 17.11.2020г. включена в реестр СРО АСС ОРНЗ 12006324112, (28.12.2009г. — 17.11.2020г. член СРО МоАП (СРО РСА)ОРНЗ 10803044621. Профессиональная ответственность застрахована (Договор № 433-098980/20 от 02.02.2021г.). Пройдена проверка внешнего контроля качества (Свидетельство №318/18 от 14.12.2018 г.).
3-НДФЛ
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. КОНСУЛЬТАЦИЯ ПЕРСОНАЛЬНОГО АУДИТОРА
Налоговая декларация по форме 3НДФЛ заполняется и подается физическими лицами не позднее 30 апреля каждого года. В этой декларации Вы должны указать доходы, полученные за истекший налоговый период, включая доходы от продажи имущества, доходы по гражданско-правовым договорам и т.п.
Не подавать налоговую декларацию Вы можете в отношении тех доходов, НДФЛ с которых уже полностью удержан (например, работодателем).. При заполнении формы 3НДФЛ Вы должны указать объект налогообложения, полученные доходы, источники доходов (в РФ, за пределами РФ). С 2015г. в декларацию включаются не только Ваши личные доходы, но и прибыль контролируемой Вами иностранной компании (КИК). Кроме того, если Вы имеете налоговые льготы или претендуете на получение вычета, Вы должны внести в налоговую декларацию сведения о расходах и подтвердить право на налоговый вычет соответствующими документами.
Если вы не подадите налоговую декларацию 3-НДФЛ в определенный законами срок, неправильно заполните декларацию, воспользовавшись неверными образцами заполнения формы 3НДФЛ, укажете в декларации о доходах неверную или неполную информацию, налоговая инспекция имеет право применить к Вам санкции, определенные законами РФ, что может грозить серьезными неприятностями. Заполнение декларации о доходах и уплата налогов физическими лицами – дело серьезное, и доверить решение налоговых вопросов лучше профессионалам.
анализ ситуации, экспертиза документов
Вам необходим налоговый консультант для того, чтобы определить свои налоговые права и обязанности;
Вы хотите получить налоговый вычет, но не уверены, что имеете на него право;
Вы не можете самостоятельно заполнить заявление на получение вычета или другое заявление в налоговую инспекцию;
выработка оптимального решения налоговой проблемы
Налоговая инспекция отказала Вам в получении вычета или в другом вопросе и Вы хотите оспорить решение;
Налоговая инспекция при расчете налога с физического лица выдвинула Вам необоснованные требования;
исчисление сумм налогов, подлежащих к уплате или возврату из бюджета
Вы хотите воспользоваться налоговыми льготами при уплате налога на доходы физических лиц;
Вы имеете право на получения налоговых вычетов по нескольким статьям расходов и не знаете, как лучше распорядится этим правом при заполнении декларации 3НДФЛ;
консультация по правильному оформлению деклараций по форме 3-НДФЛ, заявлений, жалоб
Вы получили материальную выгоду по вкладам или льготным кредитам и не можете разобраться в заполнении декларации 3НДФЛ;
Вы желаете получить профессиональные комментарии к изменениям налогового законодательства о налогообложении доходов от продажи недвижимости , применяемым с 2016г.;
консультация по вопросам определения налогового статуса (резидент/нерезидент)
Вы владеете зарубежной недвижимостью и не знаете нужно ли об этом информировать налоговые органы РФ;
Вы владеете долей в иностранной компании и не знаете, какие обязанности у Вас возникают в связи с этим обстоятельством;
У Вас возникают трудности определения своего статуса контролирующего лица;
Вы не умеете определить размер НДФЛ по прибыли контролируемой иностранной компании (КИК), владельцем которой Вы являетесь;
получение освобождения от налогообложения доходов, полученных при ликвидации КИК
Как провести ликвидацию КИК без налоговых последствий по НДФЛ и минимизировать возможные риски?
Кто имеет право на освобождение от НДФЛ и какие факторы следует учитывать? Какова процедура ликвидации и что необходимо предсмотреть для соответствия условиям освобождения от налогообложения доходов, полученных при ликвидации КИК;
Оформление 3-НДФЛ с учетом специальных правил , включающих написание специального заявления;
Источник: personaudit.ru
