Как запросить декларацию по ИП в налоговой

Приехав в пенсионный фонд и показав это письмо, получил следующее объяснение, что я должен им привести копию налоговой декларации за 2014 год

Вопрос, как я могу получить эту копию? Возможно ли заказать её дистанционно , на сайте налоговой, чтобы приехать в налоговую один раз для плучения документа?

Показать полностью
14 марта 2016, 16:47 , Андрей, г. Москва
Ответы юристов
Диана Окунева
Юрист, г. Коломна

Общаться в чате

Лучше всего позвонить в свою ИФНС и уточнить, можно ли заказать на сайте или необходимо обращаться лично. И когда сдаете декларации всегда берите с собой 2 экземпляра, один — в налоговую, второй — Вам, на нем проставят отметку о принятии.

14 марта 2016, 19:59
Похожие вопросы

В 2021 году открыла ИИС и пополнила его. Работодатель не заплатил за меня НДФЛ за 2021 год. В 2022г мне пришло налоговое уведомление, что необходимо самой заплатить этот налог — я оплатила. Но в личном кабинете налоговой нет нигде информации, что я заплатила этот налог.

И при подаче декларации на налоговый вычет по ИИС — указано, что к возврату 0 рублей, т.к. нет в системе инфо об уплаченном налоге. Что делать в данной ситуации? Как добавить информацию об уплаченном налоге? В налоговой сказали, что не знают что делать.

Показать полностью
Вчера в 16:23 , вопрос №3835124, Анна, г. Москва
Вопрос решен
Семейное право

Кратко о проблеме: Здравствуйте, вот у меня ситуация схожа чем то с Богданом, мы разошлись с мужем 11 лет назад, были споры по детям, девочкам было 4 и 5 лет, после долгих(почти года) судов, дети по решению суда остались со мной (мамой), алименты он не платил почти все годы с 2013 , мотивируя сейчас, что у него есть новое постановление суда от 2014 года, что дети должны жить с ним, но я об этом не знала и не узнала бы , если бы сейчас не начала судебные иски по долям на дом, в который вложено материнский капитал, мой даже добрачный и доли он не выделил, еще сразу иск об алиментах на 800000рублей,которые он не платил 10 лет и иск о лишение родительских прав отца, т.к уклонялся от уплаты алиментов. И вот как и кто прав, дети жили всегда со мной выросли, учились, я работала на трех работах одновременно и живём на съёмной квартире все эти годы . 14:07 Введите сообщение

Показать полностью
Вчера в 15:05 , вопрос №3834890, Клиент, г. Новомосковск
10 ответов
Налоговое право

Добрый день. в 2019 году приобрел три машиноместа по стоимости 170 тр каждый в 2020г. продал их один: за 170тр а два по 200тр. Подал декларацию.Приложил копии договоров при покупке данных машиномест, где отражена стоимость .Камеральная проверка указала, что я не уплатил налог на прибыль 500тр, т.к кадастровая стоимость каждого гаража составляет 1,4 млн.рублей. Подскажите, правомерно ли решение налоговой инспекции, ведь прибыли не было.

Показать полностью
Вчера в 07:49 , вопрос №3833598, серж, г. Москва
Таможенное право

Я родилась в Ростове на Дону в 1965 г, а свидетельство о рождении получено в Луганской области, УССР Можно ли сделать в ЛНР или в России по месту жительства дубликат Российского образца и как его легализовать для Германии, можно ли в России поставить Апостиль на такой документ?

Источник: pravoved.ru

Как получить копию декларации?

Здравствуйте я зарегистрирован как ИП, декларацию сдал еще в феврале. Подал бумаги в банк на получение ипотеки, теперь банк просит оставить им оригинал декларации или копию, чтоб она была с печатью налогового органа и без надписи копия верна. Можно сделать такую копию?

Ответы на вопрос

Поделитесь ссылкой на вопрос
Анастасия ⋅ 2017-04-01

Здравствуйте.
Вам будет проще распечатать снова декларацию и подойти в свою налоговую за отметкой.

Valerayakurnov ⋅ 2017-04-02
Спасибо, попробуем!

Чтобы ответить войдите на сайт или зарегистрируйтесь

Похожие вопросы

• Юридическая организация продолжает использовать юридеческий адрес
• Как зарегистрировать ИП, деятельность продажа авиабилетов?
• Регистрация ИП
• почему не включены в реестр МСП и как туда попасть?
• Налоги для интернет-магазина
• Патент. Просрочена оплата патента (ИП).
• Что делать если у банка отозвали лицензию и нет возможности уплатить налог на прибыл и НДС
• налоговая отчётность по почте
• КАК платить земельный налог?
• закрытие ИП или остановка деятельности

Заполнить
3-НДФЛ онлайн

Не пропустите

Не пропустите
Физические, юридические лица и ип
Здесь задают вопросы и помогают другим с ответами
Проверь контрагентов

В онлайн режиме определяйте статус контрагента: проверка регистрационных данных, достоверная информация из картотеки арбитражных судов, свежая выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), ошибки в реквизитах контрагентов

Заполните быстро и удобно документы для ФНС

Сервис для подготовки документов в ФНС. Быстро, удобно и безопасно. Подготовка займет не больше 15 минут.

Источник: nalogcity.ru

Как заполнить декларацию 3‑НДФЛ

Сдать отчет или корректировку через Контур.Бухгалтерию очень просто! Автозаполнение, система подсказок, проверка.

Когда ИП сдают декларацию 3-НДФЛ

Вот случаи, когда предприниматель должен сдать 3-НДФЛ:

• Он работает на общей системе налогообложения (ОСНО), тогда декларацию сдает по итогам года: показывает в ней заработанные деньги и расходы. Если бизнес был «на стопе» и доходов нет — составляет нулевую декларацию.
• ИП работал на спецрежимах: УСН или патенте — но в течение года утратил право применять эти режимы из-за превышения лимитов по выручке или наемному персоналу. Тогда он считается плательщиком ОСНО: в случае УСН — с начала квартала, в котором произошло превышение, в случае патента — с начала действия патента. За весь период, когда ИП в году должен применять ОСНО, и сдается форма 3-НДФЛ.
• ИП работал только на патенте и в течение года совершил операцию, которая не соответствует купленному патенту: скажем, предприниматель с патентом на розничную торговлю сделал оптовую поставку. По этой операции придется уплатить налоги в рамках ОСНО и отчитаться по ним формой 3-НДФЛ.
• Предприниматель в качестве физлица продал машину, квартиру или дом. Тогда декларацию 3-НДФЛ надо сдать, даже если ИП планомерно работает на УСН или патенте. А если он работает на ОСНО, то свои личные доходы покажет в декларации рядом с предпринимательскими, но под другими кодами.

Разберем ситуации, когда предприниматели на разных системах налогообложения должны сдать форму.

3-НДФЛ для ИП на УСН

Упрощенцы в общем случае декларацию не сдают. Но ее придется заполнить и отправить:

• если утрачено право работать на УСН и предприниматель слетел на ОСНО;
• если ИП взял займ, по которому возникает материальная выгода (скажем, беспроцентный займ от компании);
• если ИП как физлицо проводил сделки с имуществом, которым владеет менее 3 лет, или у него возникло право на имущественный или социальный вычет как у физлица, и он хочет его получить.

3-НДФЛ для ИП на патенте

Патентщики тоже обычно не сдают декларацию, но оформляют ее в таких случаях:

• при утрате права на патент, когда предприниматель слетел на ОСНО;
• при совмещении патента и ОСНО — тогда декларацию составляют только по доходам от деятельности на общей системе;
• если ИП как физлицо проводил сделки с имуществом, которым владеет менее 3 лет, или у него возникло право на имущественный или социальный вычет как у физлица, и он хочет его получить.

Отчетность, учет, зарплата в удобном сервисе

Сдавайте РСВ и другие отчеты, ведите учет, платите налоги и зарплату в Контур.Бухгалтерии. Сервис сам рассчитает суммы и заполнит формы.

3-НДФЛ для ИП на ОСНО

Все ИП на ОСНО сдают декларацию 3-НДФЛ — это обязательно. При сделках с личным имуществом, не вовлеченным в бизнес, и праве на имущественные или социальные вычеты в декларации просто заполняют дополнительные строки по другим кодам. Сдавать разные 3-НДФЛ по предпринимательской деятельности и доходам/расходам физлица не нужно.

Нулевая 3-НДФЛ для ИП

Если не ведется деятельность, если не получил чистой прибыли или получил убыток, если у него не было операций с личным имуществом и нет права на вычеты, ИП все равно должен сдать декларацию 3-НДФЛ.

Нулевку оформить легко: заполняется титульный лист и разделы 1-2. При отсутствии деятельности ячейки, в которые вписывают доходы, расходы и другие значения, нужно перечеркнуть.

Как предпринимателю на ОСНО рассчитать НДФЛ

Правила для расчета подоходного налога от доходов предпринимательской деятельности — те же самые, что и для расчета налога на прибыль для организаций. Они прописаны в гл. 25 НК РФ. Платить налог нужно суммы доходов, уменьшенной на расходы.

Доходы при расчете НДФЛ

В декларацию включают все доходы от предпринимательской деятельности без НДС: выручка от продажи товаров и услуг, сдачи в аренду помещений и техники, проценты по займам и пр. Весь налоговый период ИП заносит доходы в Книгу учета доходов и расходов, а потом вписывают суммы в декларацию.

Не все поступления на расчетный счет ИП считаются доходом. Скажем, возврат излишне уплаченных сумм, возвраты займов не попадают в КУДиР. А есть доходы, которые не проходят через банк, но их тоже включают в базу для расчета налога: например взаимозачеты. Доходы в натуральной форме тоже учитывают. Если заказчик частично или полностью расплатится продукцией или услугами, нужно будет рассчитать доход по рыночным ценам.

Некоторые доходы не облагаются НДФЛ (ст. 217 НК РФ): это пособия и субсидии от государства. Но надо делать различие между ИП и его деятельностью и его операциями как физлица.

Например, в списке необлагаемых доходов есть деньги от продажи автомобилей или недвижимости, которые находятся в собственности более 3 лет. Это положение распространяется только на физлиц. Если же ИП продаст машину, которую использовал в бизнесе для грузоперевозок или доставки заказов, такой доход придется включить в базу для расчета налога. С другой стороны, ИП может работать по трудовому договору в компании, тогда свой доход от трудовой деятельности он не включает в 3-НДФЛ, потому что подоходный налог уже удержал и уплатил в бюджет работодатель.

ИП на ОСНО считают доходы нарастающим итогом с начала года и применяют кассовый метод учета, так что дата поступления дохода — это день прихода денег на расчетный счет или в кассу. Если доход натуральный, то дата поступления — это дата акта передачи имущества.

Отчитывайтесь онлайн в Контур.Бухгалтерии

Сдавать отчетность проще в веб-сервисе, который сам заполнит формы и проверит их перед отправкой.

Расходы при расчете НДФЛ

Доходы от деятельности ИП может уменьшить на профессиональные налоговые вычеты — то есть все расходы в бизнесе без НДС: на аренду, зарплату, сырье и материалы, другие уплаченные налоги (транспортный, имущественный), взносы за себя и сотрудников. Состав расходов тоже определяют, как и при расчете налога на прибыль организаций.

Для признания расходов нужно выполнить два условия:

• расход должен быть оформлен с помощью первичных документов;
• цель такого расхода — получение дохода в будущем.

Если в течение года у ИП мало расходов или по ним нет документов, к вычету можно просто принять 20 % от суммы всех доходов (п. 1 ст. 221 НК РФ). Но нельзя одновременно применять вычет по расходам и 20 % вычет — придется выбрать что-то одно.

А еще ИП на общей системе может уменьшить доход на вычеты физлиц — стандартные, имущественные, социальные (ст. 218, 219, 220 НК РФ): например расходы на лечение, собственное образование и обучение детей, покупку недвижимости. Они действуют помимо профессиональных вычетов. Для их применения не требуется заявление, достаточно отразить эти вычеты в декларации.

В какие сроки сдают 3-НДФЛ и уплачивают налог

Декларацию 3-НДФЛ за 2021 год предприниматель должен сдать до 4 мая 2022: стандартный срок сдачи декларации 30 апреля приходится на выходной, значит сдвигается на ближайший рабочий день. Если же ИП прекратил деятельность в течение года, сдать декларацию нужно в течение 5 дней после появления записи в ЕГРИП о снятии с учета (п. 3 ст. 229 НК РФ).

Налог по итогам года уплачивают не позднее 15 июля следующего года (ст. 227 НК РФ). Например, НДФЛ за 2021 год нужно было уплатить до 15 июля 2022.

Но в течение года предприниматель должен рассчитывать и уплачивать авансы по налогу. Это делают по итогу первого квартала, полугодия, 9 месяцев — не позднее 25 числа в месяц после завершения квартала.

Если налог или аванс не перечислить в срок, ФНС начислит пени (ст. 75 НК РФ).

Авансы по НДФЛ и налог за год можно по-разному уменьшать на вычеты. Авансовые платежи сокращают только на профессиональные и стандартные вычеты. Годовой налог можно сократить также на имущественные и социальные вычеты.

По какой ставке считают налог

С 2021 года для ИП и физлиц применяется прогрессивная ставка НДФЛ (ст. 225 НК РФ):

• если налоговая база составляет до 5 млн рублей включительно — действует ставка 13 %;
• если налоговая база выше 5 млн рублей — НДФЛ составляет 650 000 рублей + 15 % от суммы превышения.

Пример. ИП Васильев заработал за год 10,4 млн рублей — это доходы за вычетом расходов. Значит в какой-то момент доходы ИП превысили лимит в 5 млн рублей, и налог с этого момента нужно было рассчитывать по повышенной ставке. Напомним, доходы и расходы считают нарастающим итогом.

По таблице видим, что превышение лимита произошло в июле, тогда же ИП начал применять новую ставку для расчета налога. В течение года он должен уплатить авансы, рассчитанные по итогам кварталов, а по итогам года — остаток налога:

• за 1 квартал — 338 000 ₽ до 25 апреля;
• за полугодие — 650 000 — 338 000 = 312 000 ₽ до 25 июля;
• за 9 месяцев — 1 040 000 — 650 000 = 390 000 ₽ до 25 октября;
• за год — 1 460 000 — 1 040 000 = 420 000 ₽ до 15 июля следующего года.

Авансовые платежи по НДФЛ и годовой налог с доходов от бизнеса по-разному уменьшаются на вычеты. Авансовые платежи уменьшаются только на стандартные и профессиональные вычеты. Налог по году можно уменьшить еще и на имущественные и социальные вычеты.

Онлайн‑бухгалтерия без авралов и рутины

Ведите учет в удобной онлайн-бухгалтерии: учет, расчет зарплаты и пособий, отправка отчетности в ФНС, СФР, Росстат.

Какой штраф грозит за несдачу 3-НДФЛ

За несдачу декларации в срок на ИП могут наложить штраф (п. 1 ст. 119 НК РФ). Минимальный штраф — 1 000 ₽, а если предприниматель еще и не уплатил налог, то штраф составит 5 % от суммы неуплаты за каждый день просрочки, но в целом не более 30 %.

Если с декларацией опоздали на 20 рабочих дней и более, ФНС может заблокировать расчетный счет.

Как заполнить 3-НДФЛ для ИП

На бумаге можно отчитаться, только если у ИП не более 100 сотрудников (п. 3 ст. 80 НК РФ). В этом случае декларацию лично приносят в ФНС, МФЦ или отправляют почтой (ценное письмо с описью вложения).

Форму заполняют в рублях и копейках, а налог показывают в целых рублях, округляя по арифметическим правилам: сумму менее 50 копеек отбрасывают, а сумму 50 и более копеек округляют в большую сторону.

Титульный лист

На титульнике заполняют все обычные для него поля: ИНН, номер корректировки, налоговый период и отчетный год, код вашей инспекции.

Код страны для гражданина России — 643, а код категории налогоплательщика у ИП — 720.

Раздел 1

Первый раздел посвящен налогу к уплате или возврату, его заполняют на основании раздела 2:

• в п. 1 раздела указывают НДФЛ по доходам от продажи частного имущества или налог к возврату, удержанный работодателем;
• в п. 2 раздела указывают интересующий нас НДФЛ по деятельности ИП.

Раздел заполняют в разрезе ОКТМО и КБК, если кодов несколько — заполняют для каждого свой лист раздела. ОКТМО по деятельности ИП указывают то, к которому предприниматель относится по прописке.

Раздел 2

Во втором разделе показывают расчет налоговой базы и затем суммы НДФЛ. Его заполняют на основании приложения 3, в разрезе кодов вида доходов. Если у ИП несколько кодов, для каждого берется новый лист раздела. Например, доходы от предпринимательской деятельности проходят по коду 07, а доходы от продажи личного имущества — по коду 18, доходы от операций с ценными бумагами — по коду 03 (для этого вида доходов есть отдельная строка 050 в разделе).

Аккуратно заполняйте сроки. При расчете налоговой базы с деятельности поверьте, чтобы значение в строке 060 было равно сумме строк 061 и 062. При декларировании доходов от продажи имущества строка 060 должна равняться строке 063.

Приложение 3

В Приложении 3 фиксируют все ключевые показатели: доходы от деятельности ИП, профессиональные вычеты, авансы по налогу. Приложение заполняют в разрезе кодов видов деятельности: если их несколько, берут несколько листов. Код предпринимательской деятельности — 01.

Само Приложение 3 заполняется на основании таблицы 6-1 КУДиР:

• в строку 030 Приложения вносят значение «Итого доходов» из таблицы 6-1 КУДиР;
• в строку 041 — «Материальные расходы»;
• в строку 042 — «Суммы амортизации по амортизируемому имуществу»;
• в строку 043 — «Расходы на оплату труда»;
• в строку 044 — «Прочие расходы»;
• в строку 040 — «Итого расходов».

Следите за правильностью заполнения, чтобы у вас приняли декларацию с первого раза. Чтобы упростить работу — заполняйте декларацию в бухгалтерском сервисе, который поможет внести все данные и проверит форму перед отправкой.

Любые отчеты онлайн

Сдать отчет или корректировку через Контур.Бухгалтерию очень просто! Автозаполнение, система подсказок, проверка.

Источник: www.b-kontur.ru