Как заявить о нелегальном бизнесе

Жалоба в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство – это официальная бумага, в соответствии с которой физическое лицо или представитель организации просит ведомство рассмотреть известные ему факты осуществления предпринимательской деятельности без соответствующей регистрации. В материале мы подробно разберём порядок и правила составления жалобы, способы её подачи, сроки рассмотрения.

Файлы для скачивания:

Незаконное предпринимательство

Первым делом необходимо разобраться с терминологией и законодательной базой, регулирующей данную сферу правовых отношений. Под предпринимательством понимается осуществление деятельности гражданином или юридическим лицом, направленной на получение выгоды. Она может выражаться в продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг и так далее. Налоговый кодекс РФ возлагает на предпринимателей обязанность встать на учёт. Нарушение этого требования повлечёт за собой юридическую ответственность в соответствии с положениями статей 116 НК РФ, 171 УК РФ или 14.1 КоАП.

Как ФНС находит нелегальных предпринимателей. Деятельность без регистрации. Что будет?

Сообщение об обнаружении факта

Сообщить в государственный орган о факте незаконного предпринимательства может любое лицо. Необязательно человек должен лично столкнуться с нарушителем закона. Сообщение оформляется в виде жалобы в ФНС, оформленной по вполне конкретным правилам.

Сотрудники ведомства будут обязаны рассмотреть обращение в течение 30-ти дневного срока, по факту истечения которого направить заявителю мотивированный ответ. Это может быть отказ в проведении проверки или отчёт о предпринятых мерах. Срок можно продлить при необходимости. Как правило, это связано с получением необходимой документации.

Способ обращения в ИФНС

Обратиться с жалобой в ФНС можно любым из доступных способов, а именно:

передать документ лично в руки сотруднику ведомства;
направить по почте;
через электронную почту;
через представителя с доверенностью.

Отметим, что органы государственной власти не реагируют на анонимные заявления. Гражданин должен удостоверить свою личность соответствующим документом.

Ответ необязательно должен быть получен тем же способом, что была направлена жалоба. Заявитель вправе обозначить этот момент в тексте официальной бумаги.

Правила составления официальной бумаги

Жалоба в ИФНС является официальной бумагой, следовательно, к ней предъявляются определённые требования. Первое из них – это соблюдение строгого, делового стиля языка. Следует соблюдать нейтральный тон, отказаться от фамильярства. Второе – обозначение, кому и от кого направляется жалоба. Обращение подаётся на имя начальника территориального отделения ФНС.

Третье – изложение сути. Необходимо указать ФИО нарушителя, его место жительства (если известно), место осуществления незаконной предпринимательской деятельности. Четвёртое – подпись заявителя с расшифровкой (фамилия и инициалы).

Форма документа

Несмотря на то, то большая часть обращений в ИФНС должна оформляться при помощи общеобязательных унифицированных бланков, жалоба на незаконное предпринимательство является исключением из общего правила, пишется в свободной форме. Однако к ней в любом случае предъявляются стандартные требования, а именно:

деловой стиль языка;
указание реквизитов;
обозначение, кому и от кого подаётся жалоба;
суть обращения;
просьба о принятии мер;
подпись заявителя;
расшифровка оставленного на бумаге автографа.

Написать жалобу можно как от руки с помощью синей или чёрной шариковой ручки, так и в машинописном виде при помощи компьютерных средств. Это решение принимает каждый бдительный гражданин сам для себя. Юридическая сила документа не может пострадать от изменения этого фактора.

Пошаговая инструкция по составлению жалобы

Первым делом следует обозначить, кому и от кого направляется жалоба. Для этого в правом верхнем углу листа бумаги указываем наименование государственного ведомства, ФИО получателя, занимаемую им должность, адрес расположения органа. Здесь же в родительном падеже прописываем ФИО и контактный номер телефона заявителя.

Ниже по документу в центральной части листа бумаги пишем слово «жалоба», с красной строки дублируем свои ФИО, обозначаем паспортные данные: дата рождения, серия и номер, место жительства. Таким образом мы подтверждаем свою личность, так как анонимные жалобы государственными службами не рассматриваются.

Далее по тексту необходимо отметить, что нам стал известен факт незаконного предпринимательства. Чем больше информации мы предоставим сотрудникам ФНС, тем больше вероятность, что нарушение законодательства будет пресечено. Необходимо как можно точнее описать, чем именно занимается нарушитель, где он этим занимается, на протяжении какого времени. Если известны ФИО и место жительства лица, также отмечаем их.

Будет не лишним дополнять текст ссылками на действующее законодательство. Делать это необязательно, однако таким образом официальная бумага будет иметь более деловой вид.

Примерный образец

Я, Смирнов Николай Павлович 1965 г.р., паспорт 5445 544233, проживающий по адресу г. Курган, ул. Томина, д. 33, кв. 76, обнаружил факт осуществления предпринимательской деятельности без постановки на учёт в налоговом органе, что в свою очередь является административным правонарушением в соответствии со статьей 14.1 КоАП.

Родионов Анатолий Семёнович на протяжении месяца осуществляет торговлю алкогольной продукцией собственного производства непосредственно в своей квартире, находящейся по адресу г. Курган, ул. Томина, д. 33, кв. 75. Исходя из вышесказанного,

1.Привлечь Родионова А. С. к ответственности за совершенные им правонарушения.

2. Пресечь незаконную предпринимательскую деятельность.

На этом моменте можно считать жалобу полностью составленной и готовой к отправке. Осталось лишь заверить её своей подписью и расшифровать её (фамилия и инициалы). ФНС направит мотивированный ответ в течение 30 календарных дней.

Скачать документы:

Бланк жалобы в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство
Образец жалобы в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство

Источник: bazanpa.ru

Как собрать доказательную базу и куда пожаловаться на незаконное предпринимательство

Продажа вещей или выполнение какой-нибудь работы за деньги однократно, как правило, может совершаться любым человеком. Если же такая деятельность носит постоянный характер и приносит регулярный доход она относится к предпринимательству.

Для предпринимательской деятельности закон предусматривает ряд правил, невыполнение которых грозит административной или уголовной ответственностью виновному лицу. Каждый гражданин, пострадавший от действий недобросовестных предпринимателей, может сообщить о незаконной предпринимательской деятельности в компетентные органы.

Что такое незаконная предпринимательская деятельность

Осуществление фактически предпринимательской деятельности без официальной регистрации ИП или юридического лица;
Грубые нарушения при регистрации ИП или юридического лица, а также предоставление ложных сведений при регистрации;
Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в сфере, требующей обязательного лицензирования (например, торговля спиртными напитками, оказание медицинских услуг);
Нарушение правил лицензирования при осуществлении предпринимательства.

Наличие хотя бы одного из этих условий, свидетельствует о незаконности предпринимательской деятельности (о составе и видах данного преступления можно прочитать здесь) и является основанием для жалобы на такое юридическое лицо или ИП.

Куда сообщить о незаконной предпринимательской деятельности

Любой дееспособный и совершеннолетний гражданин может сообщить о незаконном ведении предпринимательской деятельности в следующие государственные органы.

Налоговая инспекция. Жалобу следует направлять в территориальную инспекцию по месту осуществления незаконной предпринимательской деятельности. Если жалоба подана в другое территориальное отделение, сотрудники налоговой сами перенаправят её в нужную инспекцию, но в этом случае рассмотрение займёт больше времени. Следует иметь в виду, что работники инспекции будут разбираться лишь в той части жалобы, которая касается их профиля, то есть нарушения налогового законодательства незаконным предпринимателем. Вопрос о привлечении лица к уголовной ответственности они решить не могут.
ОБЭП. Это подразделение МВД занимается непосредственно экономическими преступлениями, к которым относится незаконное предпринимательство. Однако и обычное обращение в полицию будет передано в соответствующий отдел согласно компетенции.
Прокуратура. Органы прокуратуры могут заниматься расследованием всех категорий преступлений, в том числе и экономических.

Если проблема стоит очень остро, например сосед превратил свою квартиру в компьютерный клуб, куда приходят сомнительные посетители, что мешает жизни других жильцов дома, можно также написать обращение местному депутату и в СМИ для того, чтобы поднять общественность.

Как доказать незаконную предпринимательскую деятельность

Приступать к написанию заявления в компетентные структуры можно только при наличии полной уверенности в том, что имеет место именно незаконная предпринимательская деятельность. Кроме этого необходимо предоставить в государственный орган какие-либо подтверждения своих слов. Итак, как доказать незаконное предпринимательство гражданину, подающему жалобу:

Знаете ли Вы

В России Законом об азартных играх запрещена азартная деятельность без лицензии, а также с применением специального оборудования для игр за пределами установленных игорных зон, в том числе в интернете. Подробнее об этом читайте в статье

Фото- и видеосъёмкой. Сфотографировать, например, торговую точку или игорный клуб, которые не зарегистрированы по этому адресу, не составит труда. Желательно сделать фотографию с привязкой к местности, чтобы было понятно, где именно располагается точка.
Различными документами, выдаваемыми организацией, осуществляющей незаконную деятельность. Например, договор, в котором указана одна цена, а по факту услуги были оказаны за большую стоимость.
Обращениями в организацию, оставленными без ответа.
Показаниями свидетелей.
Любыми другими доказательствами: скриншот странички в социальных сетях, с которой ведётся торговля, переписка с незаконным предпринимателем и т.д.

Самые важные доказательства будут собираться ОБЭП или органами прокуратуры в ходе рассмотрения обращения, так как бороться с незаконной предпринимательской деятельностью – в первую очередь их задача. К таким доказательствам относятся:

Результаты контрольной закупки или рейда;
Фото- и видеосъёмка проведения следственных и оперативных действий;
Допросы свидетелей и пострадавших от незаконной предпринимательской деятельности;
Вещественные доказательства, например, документация, изъятая по месту нахождения незаконно действующей организации.

Как написать заявление о незаконной предпринимательской деятельности

Строгой формы для написания подобных заявлений не существует, как правило, сотрудники государственного органа, в который обращается гражданин, помогают в написании обращения или выдают бланки с примерной структурой.

Обратите внимание

Штрафы за незаконное предпринимательство назначаются по УК РФ, КОАП РФ и Налоговому Кодексу. Максимальный размер штрафа — 500 000 рублей — назначается по ст.171 УК РФ за совершение деяния организованной группой лиц или с целью получения дохода в особо крупном размере. Подробнее читайте тут

Наименование органа, в который направляется жалоба;
ФИО заявителя и его адрес;
Суть обращения (рассказ в свободной форме об обстоятельствах осуществления незаконной предпринимательской деятельности конкретным гражданином или группой людей);
Доказательства, которые подтверждают слова заявителя;
Дату и подпись составления обращения.

В зависимости от того, куда гражданин жаловался на незаконную предпринимательскую деятельность, в заявлении могут содержаться дополнительная информация. Например, на бланках заявлений в ОБЭП, необходимо будет дополнительно поставить подпись о том, что заявитель предупреждён об уголовной ответственности за заведомо ложный донос.

Заявление будет рассматриваться примерно 30 дней, в течение которых компетентные органы будут проводить проверку сведений, изложенных в обращении, и собирать дополнительные доказательства. После этого заявителю дадут ответ и, если факты подтвердятся, виновный будет привлечён к административной или уголовной ответственности.

Задавайте вопросы в комментариях к статье и получите ответ эксперта
Дополнительные материалы:

Источник: lexconsult.online

Написать жалобу на незаконную предпринимательскую деятельность

Осуществлять предпринимательскую деятельность в РФ можно только при условии наличия регистрации в качестве ИП или юридического лица. Но граждане не всегда все делают по закону и часто не хотят тратить время на получение необходимых лицензий и разрешений. Если физическое лицо без регистрации в налоговых органах занимается коммерцией с целью получения прибыли, речь идет о незаконном предпринимательстве. В этом случае гражданин не оплачивает налоги и ведет деятельность на свое усмотрение, не придерживаясь общих требований и стандартов. Выявив такой факт, следует обратиться в контролирующие органы, которые проведут проверку и привлекут нарушителя к предусмотренной законом ответственности.

Виды незаконного предпринимательства

Любая коммерческая деятельность, которая ведется без соблюдения действующих правовых норм, является незаконной. Это касается тех случаев, когда предприниматель:

продает товар или оказывает услуги без регистрации в налоговой инспекции;
ведет деятельность, которая не соответствует той, что указана в документации (к примеру, не ремонтирует автомобили, как это указано в его свидетельстве, а занимается их продажей);
не получил лицензию или разрешение, несмотря на то, что это обязательное условие для его работы;
предоставил в орган регистрации заведомо ложную информацию, на основании которой получил свидетельство или разрешение.

Дистанционная работа (например, продажа товара) тоже считается предпринимательством, и она должна быть зарегистрирована в предусмотренном законом порядке.

Как определить, что деятельность ведется незаконно

Если женщина один раз побыла няней чужого ребенка и получила за работу денежное вознаграждение, это не считается предпринимательством. Но если она будет работать няней на постоянной основе — это будет квалифицироваться как предпринимательская деятельность. Стабильное получение выручки от предоставления услуг или продажи товара – прямое основание для регистрации в налоговых органах. При этом на отсутствие легального статуса могут указывать следующие факторы:

в уголке потребителя отсутствует ксерокопия свидетельства о регистрации;
лицо, предоставляющее услугу или реализующее товар, отказывается предъявить необходимые документы по первому требованию;
предприниматель работает только онлайн, осуществляет продажи посредством сайта или социальной сети без указания юридического адреса;
оплатить стоимость товара/услуги можно только на банковскую карту, открытую на физическое лицо (не на предпринимателя);
в договоре указана одна сумма, а по факту клиент платит больше, но часть средств вносит наличными;
оплата принимается только наличными, не выдается подтверждающий платежный документ;
отсутствует реакция на претензию по поводу качества товара или услуг и т. д.

Отсутствие прибыли при осуществлении незаконной предпринимательской деятельности не снимает с нарушителя ответственности.

Куда можно обратиться

Подать жалобу на незаконное предпринимательство вправе любой человек, проживающий на территории РФ (в том числе нерезидент). При этом неважно, случайно он узнал о нарушении или воспользовался услугами нелегального предпринимателя. Обратиться можно в следующие контролирующие органы:

Территориальное подразделение налоговой службы. Предприниматель, который не состоит на налоговом учете, не производит обязательных отчислений (в фонд соцстрахования, пенсионный фонд и т. д.). Соответственно, жалоба в ФНС поможет быстро установить факт нарушения со всеми вытекающими последствиями. Обращение лучше подать в свое территориальное подразделение. В частности, если незаконная предпринимательская деятельность осуществляется на территории Москвы, при подаче жалобы следует руководствоваться информацией https://www.nalog.ru/rn77/apply_fts/#t2.
Управление экономической безопасности. Это Ведомство занимается расследованием экономических преступлений. В случае необходимости поданное заявление о нарушении будет передано в Прокуратуру или налоговую службу.
Прокуратура. Если есть основания полагать, что деятельность предпринимателя противоречит нормам Уголовного кодекса РФ (к примеру, он предлагает запрещенные в России услуги), следует пожаловаться в свое территориальное подразделение Прокуратуры https://egrul.nalog.ru/index.html. Данные будут предоставлены по заданному критерию (это может быть фамилия предпринимателя, его ИНН или другая информация из свидетельства). В загруженной выписке будут отражены все результаты поиска, по которым можно определить подлинность копии. Если сведения отсутствуют, речь идет о незаконной предпринимательской деятельности.
Удостовериться, что свидетельство не является подделкой. Сопоставляя данные выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и копии важно проверить всю имеющуюся в документах информацию (буквально каждую цифру и букву). Мошенники нередко пытаются использовать реальные свидетельства госрегистрации из реестра, «подставляя» в копии свои данные. Выявив несоответствие, следует обратиться в Прокуратуру по факту мошенничества.
Собрать достаточный объем доказательной базы.
Составить обращение в уполномоченный орган. Если заявитель не уверен, что сможет самостоятельно справиться с такой задачей, ему лучше воспользоваться помощью профильного юриста;
Подать жалобу.

Сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП предоставляются бесплатно.

Доказательная база

Чем больше дополнительных материалов, указывающих на нарушение, сможет предоставить заявитель, тем быстрее будет рассмотрено обращение. Чтобы правильно подготовить доказательную базу, можно напрямую обратиться в контролирующий орган, куда будет подаваться заявление. В справочной или на горячей линии обязательно подскажут, какие материалы смогут подтвердить факт незаконной предпринимательской деятельности. Для этой цели часто используются:

Фотографии или видеосъемка офиса/магазина, где продается товар или оказываются услуги, рекомендуется акцентировать внимание на отсутствие уголка потребителя;
ксерокопии платежных квитанций о перечислении средств в пользу физлица в качестве оплаты товара/услуги, при этом важно, чтобы в назначении платежа было написано, за что совершена оплата;
скриншот страницы социальной сети или интернет-магазина, где продается товар без регистрации;
копия или фотография фальшивого свидетельства, которое было предоставлено клиенту;
страница газеты или рекламный проспект, где размещено объявление о предоставлении услуг/продаже товара (без регистрации запрещено подавать рекламные объявления коммерческого характера);
аудиозапись разговора с «предпринимателем» или его уполномоченным специалистом;
копия онлайн переписки о приобретении продукции или получении услуги;
выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП подтверждающая, что предприниматель не имеет официальной регистрации;
фотокопия договора об оказании услуг, который фактически не имеет юридической силы и т. д.

В контролирующие органы лучше передавать не оригиналы, а копии материалов, чтобы снизить вероятность их утери.

Как составить документ

Независимо от того, куда планирует обратиться заявитель, ему потребуется жалоба в письменном виде. При составлении такого документа должна быть указана следующая информация:

реквизиты сторон (заявителя и получателя);
идентификационные данные, по которым можно определить, где осуществляется деятельность (адрес страницы в социальной сети или ссылка на интернет-магазин, почтовый адрес и т. д.). Если нет точных сведений, контролирующему органу будет трудно установить нарушителя;
характер противозаконного деяния: продажа товара, сдача в аренду недвижимости, шиномонтаж, ремонт бытовой техники, торговля спиртными напитками и т. д.;
систематичность деяния, если заявитель располагает такой информацией, важно указать, что предоставление услуг или продажа товара осуществляется на постоянной основе, иначе в удовлетворении требований будет отказано;
ссылка на законодательные акты, которые были нарушены (в частности, ст. 32 и 116 Налогового Кодекса РФ, ст. 15 Конституции РФ и т. д.);
перечень требований по факту обращения: провести проверку, дать оценку деяниям указанного в жалобе лица в плане наличия состава преступления, принять меры, сообщить о результатах рассмотрения и т. д.;
опись дополнительных материалов;
дата и подпись.

В соответствии с нормами действующего законодательства, поданное заявление будет рассмотрено в течение 30-ти дней. Его регистрация должна быть осуществлена в течение 3-х дней с момента получения (независимо от того, каким способом его передаст заявитель).

Вопрос-ответ

Вопрос: В интернет-магазине был приобретен некачественный товар. Продавец проигнорировал просьбу о его замене или возврату, несмотря на мое обещание обратиться в Роспотребнадзор. Есть основания полагать, что он работает нелегально. Как мне добиться возврата средств в такой ситуации?

Ответ: Если продавец не имеет необходимых регистрационных документов, то нет смысла обращаться в Роспотребнадзор, так как он контролирует деятельность только легальных торговых точек. В данном случае жалобу лучше сразу подать в Прокуратуру или ФНС. Но если предприниматель не захочет возвращать деньги в добровольном порядке, то их придется взыскать через суд.

Вопрос: Во дворе жилого многоквартирного дома работает нелегальная автомойка (в нее переоборудовали 2 гаража). Инициативная группа жильцов неоднократно обращалась к ее владельцу с требованием предоставить регистрационные документы. Но он не хочет идти на контакт, мотивируя это тем, что это его частная территория и он может делать на ней, что хочет. Как поступить в такой ситуации?

Ответ: Первое, что стоит сделать – это постараться собрать доказательную базу. Можно снять на видео, как на автомойку заезжают, а потом выезжают автомобили. Этого будет достаточно, чтобы доказать факт нарушения действующего закона. При наличии такого материала можно подать жалобу в контролирующий орган. Предпочтительно, чтобы его подписали все члены инициативной группы жильцов.

Вопрос: Я занимаюсь скупкой старых стиральных машин и холодильников у частных лиц. Действую от имени организации, которая потом их разбирает на детали. Можно ли мою работу квалифицировать как предпринимательство и не грозит ли мне административная ответственность?

Ответ: Если вы действуете от имени работодателя, то, в соответствии со ст. 14.1 КоАП, вам не грозит никакая ответственность. Вы не получаете доход и не являетесь нелегальным предпринимателем.

Видео: Ритуальщик-нелегал заработал более 13 млн. рублей за 3 месяца работы

Законодательная база

Чтобы правильно составить жалобу, можно руководствоваться следующими законодательными актами:

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001г. N 195-ФЗ (ред. от 31.07.2020).
Налоговый Кодекс Российской Федерации от 31.07.1998г. N 146-ФЗ (ред. от 20.07.2020).
Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994г. N 51-ФЗ часть I (ред. от (31.07.2020).
ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан РФ» от 02.05.2006г. N 59-ФЗ (ред. от 27.12.2008).
ФЗ «О прокуратуре Российской Федерации» от 17.01.1992г. N 2202-1 (ред. от 31.07.2020).

Дежурные юристы

Возможно, вам будет интересно:

Защита деловой репутации

Честь, достоинство и деловая репутация являются неотчуждаемыми и безусловными правами гражданина. Защищать свою…

Написать жалобу на отказ в регистрации у.

Обязательное условие для осуществления любой коммерческой деятельности — регистрация предприятия в порядке, предусмотренном…

Как написать жалобу на сеть быстрого пит.

В соцсетях и СМИ периодически публикуются отрицательные отзывы и возмущения людей сетью быстрого…

Источник: xn—-7sbabf2al2alrezou2k.xn--p1ai