Какая УСН выгоднее для интернет магазинов

Интернет-магазин, как и любой другой вид бизнеса, предполагает уплату определенных налогов и сборов в соответствующие инстанции. Мы рассмотрим наиболее популярные системы налогообложения для интернет-магазина, с учетом предпочтения большинства потенциальных владельцев бизнеса. Т. е. мы рассмотрим не то, как огромные гипермаркеты ведут свою бухгалтерию, а то, что лучше выбрать для небольшого нишевого магазина (читайте далее о выборе ниши для онлайн магазина), с помощью которых зарабатывают большинство начинающих бизнесменов, и чаще всего в качестве ИП. Про налоги и прочие платежи вы сможете прочитать в статье об оформлении ИП для интернет-магазина.

Виды налогообложения для ИП

Как мы уже сказали, рассмотрим наиболее реальные виды, которые подойдут для интернет-магазина небольшого объема.

1. УСН 6% – фиксированный процент с выручки.
2. УСН 15% – доходы минус расходы.
3. ОСН

ЕНВД не приходится рассматривать в качестве альтернативной системы налогообложения для интернет-магазина, так как на момент написания статьи законодательство РФ не позволяет определять торговлю через интернет как розничную – для нее присвоен особый статус.

УСН 6%

Наиболее простая в понимании и организации система налогообложения для интернет-магазина. Заключается она в том, что в данном случае необходимо уплачивать фиксированный размер налога в 6% с выручки, т. е. с суммы, которая поступила к вам на расчетный счет в результате продажи товаров. Данную схему можно считать идеальной для небольшого интернет-магазина, особенно если единственным работником в нем являетесь вы сами (по крайней мере, официальным ).

Какую СНО (систему налогооблажения) выбрать для интернет-магазина ОСНО или УСН

Ваши расчеты налогов в данном случае максимально просты – вы складываете все поступившие на счет деньги в течение отчетного периода, умножаете их на 0,06 и получаете сумму подоходного налога. Конечно, для отчетности могут понадобиться документы, подтверждающие доход, например, кассовые чеки, если вы принимаете оплату наличными (в случае курьерской доставки).

УСН 15%

Система не намного сложнее предыдущей, но при этом требует от вас определенных математических расчетов. Более того, для подтверждения всех расчетов вам потребуется предоставить все необходимые финансовые документы. Суть расчетов заключается в том, что необходимо суммировать все доходы, и вычесть из них расходы (расходы также необходимо обосновать, чтобы информация считалась достоверной).

Остается только умножить получившуюся цифру на 0,15 (15%) – это будет окончательной суммой налога с прибыли.

Здесь есть свои нюансы по тому, что можно считать расходом, а что нет. Для того, чтобы избежать каких-либо проблем, мы рекомендуем проконсультироваться с профессиональными юристами в каждом конкретном случае. Лучше разово потратить немного денег на консультацию специалиста, но зато сэкономить много времени, нервов и сил.

ОСН

Общая — это наиболее сложная система налогообложения для магазина по части сдачи отчетности и уплаты налогов. Помимо всего прочего, тут еще предстоит учитывать и НДС, налог на имущество организации и другое. При ведении учета по ОСН вам, скорее всего, не обойтись без профессионального бухгалтера, когда как при УСН можно делать все онлайн самостоятельно, например, через сервис МОЕ ДЕЛО.

Основной налог в данном случае будет НДФЛ в размере 13% от суммы доходы. А также НДС в размере 18% – про него мы уже упоминали. ОСН можно рекомендовать в случае, если вы сотрудничаете с поставщиками, которые используют НДС, а также, если вы используете большие обороты, и имеет крупную выручку. Тогда уже можно говорить не о небольшом интернет-магазине.

Какую систему выбрать

Выбор налогообложения для интернет-магазина зависит от многих факторов, среди которых находится ассортимент, объем каталога, количество заказов в месяц, аудитория и многое другое.

1. УСН 6% — наиболее простая со всех точек зрения система. Нельзя сказать, что она наиболее подходит для ленивых, но если вы хотите минимизировать расчеты и сбор документов, то эта система для вас.
2. Если вы используйте относительно большую наценку, то можно рекомендовать использовать УСН 6%; если наценка невелика, то УСН доходы минус расходы с 15% от прибыли.
3. Если в вашем интернет-магазине работает один человек, и это Вы – то УСН 6% может стать отличным выбором.
4. Опять, же УСН наиболее проста с точки зрения отчетности, что позволит вам собственноручно вести всю бухгалтерию, например с использованием специализированных онлайн сервисов.
5. ОСН – скорее подходит под крупные проекты, которые требуют задействовать большое количество сотрудников. Помимо этого важна специфика сотрудничества с поставщиками и многое другое.

Выбор налогообложения для онлайн магазина – это лишь часть одного большого дела под названием оформление ИП. При прохождении процедуры открытия вам потребуется, параллельно с заявлением об ИП, заполнить, и подать в налоговую заявление о присвоении системы налогообложения. Интернет-магазин является таким же видом бизнеса, как и любые другие розничные продажи – небольшая разница заключается лишь в оформлении отчетности, а также выборе кодов видов деятельности.

Рекомендованные статьи по теме:

• Как вести учетов товаров в интернет-магазине
• Что нужно для создания ИП: важные моменты подготовки
• Выгодно ли иметь интернет магазин (и какой)
• Ценообразование в интернет-магазинах, правильная наценка на товар
• Что нужно для создания сайта (магазина) – помощь

Вы должны быть зарегистрированы! https://biznesogoliks.ru/wp-login.php?redirect_to=https%3A%2F%2Fbiznesogoliks.ru%2Fvybor-sistemy-nalogooblozheniya-dlya-internet-magazina%2F

Где заработать?

• FL.RU фриланс биржа
• Биржа контента WorkHard
• Биржа комментариев Qcomment
• Биржа фриланса Kwork
• Яндекс Толока
• Биржа Workzilla

Раскрутка и маркетинг

• Что такое Google Display Network, и как она помогает вашим продажам
• Как привлечь покупателей в интернет-магазин – увеличиваем посещаемость
• Подходит ли SEO-продвижение под ваш бизнес – эффективность раскрутки
• Определяем портрет клиента вашего магазина – все о целевой аудитории
• Организуем комплексное продвижение бизнеса: SEO + Контекстная реклама

• Актуально о самозанятых гражданах в 2019: налогообложение и виды .
• Открытие ИП своими руками – пошаговая инструкция
• Открыть ИП или ООО – что лучше в 2020/2021 гг
• Госпошлина за открытие ИП и ее срок действия
• Актуально на 2019-2020: как зарегистрировать ИП самостоятельно

E-mail рассылка

Здесь какой то текст, говорящий о том, что вам не будет присылаться спам и вообще это все довольно безопасно!

2015 — 2020. Все права защищены.

Автор проекта : Виктор Аверин.
С 2011 года занимаюсь бизнесом в сети интернет. Ниши: Технологии, БеттингГэмблинг, Финансы

Этот сайт использует cookie для хранения данных. Продолжая использовать сайт, Вы даете свое согласие на работу с этими файлами. OK

Источник: biznesogoliks.ru

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения «упрощенки»

Какой режим налогообложения выбрать для интернет-магазина по торговле бытовой химией?

Опубликовано 13 декабря 2009 автором Usn.su

Выбор УСН для интернет-магазина.

Собираюсь открыть интернет магазин бытовой химии.

У меня есть несколько вопросов:

1. Никак не могу выбрать какой УСН для меня выгоднее УСН 6 или УСН 15 так как не совсем поняла некоторые моменты.

В УСН 6 совсем никакие расходы нельзя вычитать? Даже на покупку товаров?

Если можно, объясните на примере:

Допустим я купила товаров на 80 тыс. рублей и продала их за 100 тыс. рублей.

Сколько я заплачу налог при УСН 6 и сколько при УСН 15? И с какой суммы с 20 тысяч рублей (100 — 80) или со 100 придётся платить налог.

Какая система налогообложения будет выгоднее для интернет-магазина бытовой химии УСН 6 или 15?

2. Когда лучше зарегистрировать ИП с точки зрения подачи отчетности? В декабре 2009 или в январе 2010?

Если я сейчас (в декабре 2009) зарегистрирую ИП мне нужно будет почти сразу подавать отчётность за 2009 г?

Evo4ka

Какой режим налогообложения выбрать для интернет-магазина по торговле бытовой химией? : 4 комментария

HeaveN666 говорит 13 декабря 2009 в 1:20 дп :
Evo4ka говорит 13 декабря 2009 в 1:29 дп :
Спасибо. Т.е. для меня лучше УСН 15, а регистрировать ИП лучше в январе 2010?
Рязаночка говорит 14 декабря 2009 в 6:35 пп :

Да. но при УСН 15% имеет несколько подводных камней:
Например, Вам надо будет постоянно следить, чтоб товар был получен, оплачен, отгружен. только при таком условии стоимость товара будет являться расходом. и при УСН «доходы минус…» налоговиков при проверке оч будет интересовать ваша расходная часть… при том, что при УСН «доходы» расходная часть никого особо не интересует. и ведение бух. учета (если нанимать специалиста) УСН «доходы минус…» стоят дороже. и при УСН «доходы минус…» есть такое понятие как минимальный налог, т.е. вы никогда не заплатите меньше 1% от оборота…
Так что считайте сами

Сколько максимально кодов ОКВЭД можно использовать? говорит 22 марта 2010 в 5:43 пп :

Сколько кодов видов деятельности можно открыть? В налоговой инспекции сказали, что не больше трех. Это правда? Fly_up

Источник: usn.su

Система налогообложения в интернет-магазине

Как происходит налогообложение интернет-магазина? Торговля через интернет набирает популярность, так как позволяет предпринимателям экономить на аренде помещений и оплате труда персонала, а покупателям — выбирать товары из более широкого ассортимента и с меньшей торговой наценкой. Однако, каким образом владельцы интернет-магазинов уплачивают налоги — рассказываем обо всех вариантах.

Уплата налогов за торговлю в интернете

Особенностью торговли через интернет является полностью удалённый характер взаимодействия между продавцом и покупателем. Интернет-версию может открыть уже действующий «реальный» магазин или предприниматель, планирующий реализовывать всю продукцию только удалённо.

Отрасль реализации товаров через интернет остаётся ещё достаточно молодой, при этом у многих возникают вопросы, как здесь функционирует система налогообложения.

Торговля через интернет-магазин — это полноценный вид предпринимательской деятельности, а значит платить налоги с прибыли от него— это требование закона.

Разумеется, очень значительная часть онлайн-магазинов в настоящее время не уплачивает никаких налогов, работая, по сути, неофициально. Но постоянно такой порядок сохраняться не будет, поэтому лучше своевременно озаботиться выбором подходящей системы налогообложения. В противном случае вы поставите свой сайт и весь свой бизнес под угрозу закрытия.

Особенностью торговли через интернет является полностью удалённый характер взаимодействия между продавцом и покупателем.

Как и когда может быть оформлен интернет-магазин

Возможны два варианта регистрации интернет-магазина: в виде ИП или в виде ООО. Какой из них является более подходящим, владелец магазина должен решить самостоятельно. Если объёмы торговли планируются сравнительно небольшими, а большая часть клиентов — физические лица, достаточно остановиться на регистрации статуса индивидуального предпринимателя. Минус этого варианта — личная материальная ответственность предпринимателя.

Если же через магазин планируется реализация больших и оптовых партий товаров, а среди клиентов будет преобладать бизнес-аудитория (индивидуальные предприниматели и организации), правильнее будет регистрировать юридическое лицо.

В какой момент нужно регистрироваться в налоговой службе? Вариантов также два. Во-первых, вы можете оформить необходимый статус до того как создавать сайт. В таком случае все расходы на открытие магазина — покупка домена и хостинга, разработка и запуск сайта — необходимо будет зафиксировать в отчётной документации.

Во-вторых, приступить к официальной регистрации в налоговой можно после того, как сайт уже создан и запущен. В принципе, ничего противозаконного в таком подходе нет, но у налоговой службы могут возникнуть вопросы о том, откуда у вас этой сайт, во сколько он вам обошёлся, успели ли вы получить «незаконный» доход за работу без официального статуса и почему вы регистрируетесь только сейчас.

Какие налоги уплачивают при торговле через интернет

Онлайн-реализация товаров предполагает уплату в бюджет следующих налогов и обязательных платежей:

1. Налог на прибыль. Его размер будет зависеть от режима налогообложения организации.
2. Налог на добавленную стоимость. Уплачивается только в некоторых системах и на отдельные категории товаров (рассмотрим ниже).
3. Налог на имущество (недвижимость, транспорт, которые используются в предпринимательской деятельности).
4. Обязательные платежи в страховые фонды (медицинский, социальный).

Налогообложение для интернет-магазина может быть организовано несколькими вариантами.

Варианты налогообложения — что нужно знать, чтобы выбрать правильно

Налогообложение для интернет-магазина может быть организовано несколькими вариантами, то есть по разным системам. Каждый вариант имеет свои преимущества и недостатки, которые важно учесть при выборе. При регистрации необходимо правильно оценить специфику будущего предприятия и его обороты.

Упрощённое налогообложение — самый распространённый вариант

Упрощённая система налогообложения (УСН) считается оптимальным вариантом для онлайн-торговли и постоянно встречается на практике. Эта система выгодна для маленьких и средних магазинов, ориентированных на розничные продажи физическим лицам. Расчёт выплат в бюджет за прибыль в таком случае происходит двумя путями: 6% от общей суммы дохода или 15% от разницы между доходами и расходами.

Первый вариант проще в расчётах, документальном оформлении и поэтому предпочтительнее для большинства предпринимателей. Налоги уплачиваются только с дохода, подтверждённого кассовыми чеками. Уплата 6% выгоднее тем магазинам, которые имеют незначительную часть расходного бюджета и делают внушительную торговую наценку.

Остановка на варианте в 15% более оптимальна для тех онлайн-магазинов, которые закупают все партии товаров полностью официально и каждую закупку могут сопроводить подтверждающими документами. Такой вариант также лучше, если торговая наценка магазина не велика.

Организации и предприниматели на УСН обычно не платят налог на добавленную стоимость. Исключением является только ситуация, когда товары для реализации закупаются в иностранных государствах. На отечественные товары или продукцию собственного производства при УСН уплачивать НДС не требуется.

Плюсом УСН также является весьма скромный перечень отчётной документации — только декларация и отчётность по сотрудникам (при наличии). Эти документы предприниматель может заполнять самостоятельно, без бухгалтера, с помощью специальных программ и онлайн-сервисов.

В любом случае, прежде чем выбрать УСН 6% или 15%, необходимо просчитать примерный годовой доход, расходные статьи и налог для каждого варианта. Разумным решением будет привлечь к этому профильного специалиста.

Каким организациям стоит рассмотреть общую систему налогообложения

Общая система налогообложения (ОСНО) с большей вероятностью выберет крупный интернет-магазин. Налоги при таком подходе уплачиваются комплексно, помимо начислений на прибыль и страховых платежей включают НДС. Организация или предприниматель на ОСНО:

• уплачивает налог на прибыль (юридическе лица) или подоходный (ИП);
• сдаёт декларации для каждого вида налога;
• ИП ведут журналы учёта доходов и расходов;
• ведут статистическую отчётность.

ОСНО обязательно требует привлечения к постоянной работе бухгалтера, так как требует регулярной сдачи очень масштабного перечня отчётной документации. По этой причине такой режим налогообложения абсолютно не подходит маленьким частным магазинам и может быть выгоден только крупным организациям, ориентированным на оптовую торговлю с бизнес-аудиторией.

Остановиться на ОСНО стоит только тем организациям, чьи обороты торговли превышают максимальный допустимый объём для упрощённого налогообложения (свыше 150 миллионов рублей) или деловые отношения с контрагентами требуют начисления НДС.

Преимущества ЕНВД и патента в онлайн-торговле вряд ли стоят затраченных усилий.

Какие системы налогообложения не подойдут для онлайн-торговли

Российским законодательством предусмотрены и другие режимы уплаты налогов, в частности ЕНВД («вменёнка») и патентное налогообложения. Но оба эти варианта не подходят для онлайн-торговли. Дело в том, что избыточный список деятельности, возможной для применения ЕНВД перечислен в статье 346.26 Налогового кодекса и что-либо похожее на удалённую реализацию товаров через интернет в перечне отсутствует.

Аналогичное положение складывается и относительно патентного налогообложения — варианты его применения также ограничены законом. Перечень деятельности для него указан в 346.43 статье НК РФ и удалённая онлайн-торговля там тоже отсутствует.

На практике в ряде случаев отдельным организациям удаётся обосновать для налоговой службы применение указанных выше режимов, но это скорее исключение из правил. К тому же, преимущества ЕНВД и патента в онлайн-торговле вряд ли стоят затраченных усилий.

Заключение

В настоящее время российское законодательство предусматривает для интернет-магазинов два основных варианта налогообложения: упрощенное и основное. Для большинства организаций, нацеленных на торговлю с физическими лицами в розницу, предпочтительнее выбрать УСН. ОСНО значительно сложнее и требует привлечения к работе на постоянной основе бухгалтера, поэтому подходит только очень крупным онлайн-магазинам, торгующих оптом объёмами свыше 150 миллионов рублей в год.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Читайте далее:

Ставка ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)

Система налогообложения ОСНО

Как определяется прибыль до налогообложения

Какие существуют виды систем налогообложения

Источник: biztolk.ru