У нас есть 24 ответов на вопрос Какие документы вправе требовать контрагент? Скорее всего, этого будет достаточно, чтобы вы получили ответ на ваш вопрос.
- Какие документы необходимо запросить у контрагента?
- Для чего запрашивают учредительные документы?
- Какие документы запросить у контрагента ИП?
- Зачем контрагент запрашивает устав?
- Какие документы нужно запросить у поставщика?
- Кто имеет право требовать копию паспорта?
- Кто может запросить учредительные документы?
- Какие документы вправе требовать контрагент? Ответы пользователей
- Какие документы вправе требовать контрагент? Видео-ответы
Отвечает Светлана Кайзер
Вопрос: И меет ли право наш покупатель требовать у нас пакет документов. Таких, как — Устав, выписка, Свидетельства, справка о состоянии расчетов по налогам и .
Речь идет об обязанности налогоплательщика предоставить по требованию налогового органа документы и информацию о его контрагенте ( ст. 93.1 НК РФ ).
Проверка контрагента: как это сделать бесплатно (2 ч.)?
Для того, чтобы комплексно проверить контрагента, рекомендуем воспользоваться нашим профессиональным сервисом » Экспресс Проверка «. С его помощью можно узнать, какова структура компании и кто ею руководит, получить выписку из ЕГРЮЛ и бухгалтерскую отчетность организации, оценить индексы риска и многое другое.
Если выписка из ЕГРЮЛ получена от контрагента, рекомендуем тем не менее самостоятельно сверить ее данные с информацией, размещенной на официальном сайте ФНС России. Дело в том, что недобросовестные предприниматели могут пойти на подделку выписки из ЕГРЮЛ и иных документов.
Какие документы необходимо запросить у контрагента?
Документы для проверки контрагентаучредительные документы;выписка из ЕГРЮЛ;свидетельство ОГРН;данные о постановке на учет в налоговой;документы, подтверждающие полномочия сотрудника, подписывающего договор.
Для чего запрашивают учредительные документы?
Для чего нужно запрашивать учредительные документы юридического лица? Во-первых, проверить правоспособность, а во-вторых, для того, чтобы понять, не фирма ли это «однодневка». У фирмы, которая действует реально, все учредительные документы в полном порядке и всегда под рукой.
Какие документы запросить у контрагента ИП?
При подготовке договоров необходимо затребовать у контрагента заверенные им копии следующих документов:Свидетельство о регистрации в качестве юридического лица (индивидуального предпринимателя).Свидетельство о постановке на налоговый учет.Устав.Информационное письмо Госстата с присвоенными кодами статистики.
Зачем контрагент запрашивает устав?
Перед заключением сделки с новым контрагентом или с контрагентом, с которым организация не имела деловых отношений в течение длительного времени, рекомендуется запросить у него уставные и иные правоустанавливающие документы, подтверждающие саму возможность заключения с ним договора.
Какие документы нужно запросить у поставщика?
При подготовке договоров необходимо затребовать у контрагента заверенные им копии следующих документов:Свидетельство о регистрации в качестве юридического лица (индивидуального предпринимателя).Свидетельство о постановке на налоговый учет.Устав.Информационное письмо Госстата с присвоенными кодами статистики.
Как налоговый орган имеет право истребовать документы у контрагента, в рамках встречной проверки?
Кто имеет право требовать копию паспорта?
Продавец вправе требовать у покупателя паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, при возврате уплаченных за товар денег, но лишь для идентификации личности, а не снятия копий, — поясняет эксперт.
Кто может запросить учредительные документы?
Ответ: Да, любое лицо может получить копию документа, содержащегося в ЕГРЮЛ, в том числе, устава.
Источник: querybase.ru
Как заставить контрагента вернуть первичные документы
Первичные документы – важная часть любой коммерческой сделки, фактор, подтверждающий ее законность. Причины, по которым бизнес-партнер не возвращает подписанные документы, могут быть различными. Результат один: проблема, которую нужно решить в короткие сроки, как правило, до сдачи отчетности по периоду. Мы расскажем, как это сделать. Как оформлять первичные документы?
Договариваться или требовать?
Прямой законодательной нормы, к которой могла бы обратиться одна из сторон при возникновении конфликта и истребовать документы, не существует. Чтобы разобраться, какие практические шаги необходимо предпринять, рассмотрим такую ситуацию: поставщик не отдает покупателю его экземпляры, при этом требует оплатить поставку, ссылаясь на положения договора.
В противном случае поставщик угрожает арестом груза, разрывом договорных обязательств. Обратите внимание на важный момент: поставщик апеллирует к двустороннему договору, в котором прописана своевременная оплата поставки, а покупатель аналогично поступить не может, поскольку положения, касающиеся обмена документами между организациями, в нем отсутствуют.
Из этого следует очевидный вывод: механизм и сроки обмена документацией обязательно должны быть зафиксированы в договоре. Необходимо прописать и санкции за нарушение документооборота. В случае если он был подписан ранее, а проблема невозврата документов возникла только сейчас, требуйте заключения допсоглашения к договору.
Не играет роли, какую из сторон представляет ваша компания, поставщика или покупателя. В обоих случаях урегулирование вопроса возврата документов другой стороной официально возможно только посредством договора. На заметку!
При подписании основного договора или допсоглашения не забудьте отдельным пунктом зафиксировать, кто из контрагентов оплачивает пересылку документов. Это особенно актуально при наличии больших расстояний между двумя компаниями. Почтовые расходы на пересылку могут быть весьма существенными.
В договоре ни слова о возврате первичных документов, а контрагент в очередной раз игнорирует все сроки подписания и передачи «первички»? Придется договариваться. Свяжитесь с ним и попросите прислать по факсу либо электронно подписанные копии.
Таким способом можно ускорить процесс подписания, если ваши экземпляры находятся «в долгом ящике» у партнеров, либо убедиться, что подписи уже поставлены и задержка связана с временем пересылки (передачи) пакета. В отдельных случаях, если стало ясно, что документы утеряны, необходимо оформление дубликатов.
Однако следует помнить, что сканирование копий – вынужденная полумера. Поясним далее, почему. Вопрос: Организация при приобретении четырех мешков продукции по 25 кг каждый получила от поставщика накладную и счет-фактуру, в которых указаны разные единицы измерения.
В накладной отмечено в основных единицах измерения 4 шт. и дополнительно — 100 кг, в счете-фактуре — только 100 кг и единица измерения кг. Исправлять документы поставщик отказывается. Возможно ли принять НДС к вычету, если в накладной и счете-фактуре стоят разные единицы измерения? Возможно ли обязать продавца внести исправления в счет-фактуру?
Посмотреть ответ
С позиции поставщика
- в письме №03-03-06/1/750 от 13/11/09 г. Минфина;
- в документе-определении №15640/10 от 08/12/10 г. ВАС.
Из текстов указанных документов следует, что поставщику не обязательно ждать, когда покупатель подпишет пакет и вернет его.
В целях НУ поставщик отражает НДС сразу как только выписал счет-фактуру (по правилам ст. 167 НК РФ). В данном случае тоже не требуется ждать ответной реакции контрагента.
Вместе с тем возможна ситуация, при которой покупатель имеет претензии к поставщику и в связи с этим не подписывает документы. Например, его может не устраивать качество поставленного товара или услуги, либо он может не признать поставку как таковую.
Последствия для поставщика могут наступить на основании ГК РФ (ст. 395, ст. 15) в виде требований о возмещении убытков и уплаты процентов.
Кроме того, расчет налоговой базы придется корректировать. Другие последствия при отсутствии оформленных оригиналов «первички» могут наступить, согласно ст. 120 НК РФ, за грубое нарушение правил учета доходов (расходов). Штраф предусмотрен в размере 10-30 тыс. руб. При этом для налоговиков не важен факт признания дохода компанией.
Вопрос: Организация получила от контрагента первичные учетные документы, подтверждающие факт оказания им услуги (и, соответственно, осуществления организацией расходов) в прошлом году, а бухгалтерская (финансовая) отчетность за этот год уже представлена в налоговый орган. Можно ли данные этих документов отразить в бухгалтерском учете в текущем периоде, то есть в периоде, когда документы получены?
Посмотреть ответ
С позиции покупателя
Налоговая служба не признает законными расходы, подтвержденные копиями документов. Необходимо иметь на руках оригиналы, на основании которых рассчитывается налоговая база. Кроме того, и к покупателю могут быть применены санкции, согласно ст. 120 НК РФ, по тем же основаниям, что и к продавцу.
Контрагент, несмотря на просьбы, затягивает передачу оригиналов, или отвечает отказом — обратитесь к нему с официальным письмом.
Текст обращения может быть таким:
Руководителю (наименование компании-контрагента)
Настоящим письмом сообщаем Вам, что на основании договора (реквизиты договора) Вашей организации были оказаны услуги (наименование услуг) на сумму (стоимость услуг). Одновременно сотруднику Вашей организации (ФИО) был передан пакет документов на подпись – вторые экземпляры (перечисляются переданные документы). До настоящего времени подписанные экземпляры документов в наш адрес не поступили.
Имеет место нарушение условий двустороннего договора (указать, какие пункты договора нарушены).
Исходя из вышеизложенного, просим Вас в течение (…) рабочих дней с момента получения письма подписать документы и предоставить их в адрес нашей компании, во избежание применения санкций по двустороннему договору.
Приложение: (дубликаты переданных на подпись документов).
Письмо подписывается руководителем, указываются контактные данные ответственных лиц организации. Отправляется почтой, с описью вложения, курьером, по ЭКС — с использованием цифровой подписи, т.е. любым способом, подтверждающим факт получения его контрагентом.
Еще несколько полезных советов
- Если документооборот между компаниями интенсивный, одним из пунктов договора целесообразно предусмотреть обмен сводной информацией по итогам месяца: какие документы, в каком количестве, на какую сумму сделок, кем, когда, в чей адрес отправлены.
- Обычно пакет документов готовит поставщик, а покупатель принимает и возвращает. Однако законодательство не содержит запрета на заполнение «первички» покупателем вместо поставщика (ФЗ №402 от 06/12/11 г., ст. 9), чтобы тот быстрее их подписал. Не будет нарушением и заполнение счета-фактуры с данными поставщика в соответствующих полях формы. Такая процедура – исключение, но позволяет в отдельных случаях закрыть расчеты контрагентов и избежать проблем с налоговой.
- В ситуации, когда продавцу, арендатору контрагенты не возвращают должным образом подписанный договор, при этом фактически пользуются его имуществом, юристы советуют обращаться в суд с иском об истребовании этого имущества из незаконного владения (ГК РФ, ст. 301).
Кто отвечает за документы
Обсуждая вопрос, как наладить эффективный документооборот компании, чтобы все документы контрагентов попадали вовремя к конечному лицу — бухгалтеру, нельзя не сказать об ответственности служб: бухгалтерской и службы менеджмента.
Если в организации не отрегулировано и не закреплено разделение обязанностей, работники могут перекладывать ответственность друг на друга: истребовать документы порой бывает не так просто, а последствия для фирмы в виде санкций ФНС вполне реальны.
Выход кроется в исполнении положений ПБУ1/2008 (утв. Приказом №106 н Минфина от 06/10/08 г.). Согласно ему, утверждая учетную политику предприятия, необходимо утвердить и правила документооборота на ней (п. 4). В них целесообразно детально прописать прохождение документов, ответственность сотрудников, в том числе и в части истребования документов, удерживаемых контрагентами: кто обязан составлять письменные требования о возврате и отслеживать их, кто будет вести при необходимости телефонные переговоры, осуществлять личные контакты с представителями контрагента.
Подводя итоги
Основным документом, регламентирующим документооборот между двумя контрагентами, в том числе и возврат подписанных экземпляров другой стороне, является двусторонний договор. На основании его фирма может законным порядком требовать возврата «первички». В иных случаях придется договариваться с представителями компании-партнера о добровольной передаче.
Локальными нормативными актами хозяйствующего субъекта должны определяться ответственные сотрудники, которые будут вести переговоры, составлять письменные требования и отслеживать поступление подписанных документов от партнеров.
Источник: assistentus.ru
Приложение № 3. Перечень документов контрагента
1. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица.
2. Учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы. Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе.
3. Выданные юридическому лицу лицензии (разрешения).
4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати. Оператор вправе требовать предоставления БПА карточки с образцами подписей и оттиска печати по специальному банковскому счету или иные документы, подтверждающие использование БПА специального счета.
5. Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа Контрагента и иных представителей Контрагента.
6. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
7. Документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию (для Контрагентов, созданных в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющих место нахождения за пределами территории Российской Федерации).
8. Положение об обособленном подразделении юридического лица; документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица; документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения (в случае, если договор от имени юридического лица заключается его обособленным подразделением).
9. Документы, свидетельствующие о внесении записи в сводный государственный реестр аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний или государственный реестр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации — в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
10. Документы, удостоверяющие личность единоличного исполнительного органа, представителя юридического лица.
11. Документы, подтверждающие согласование Банком России лиц, назначение на должности (наделение обязанностями) которых в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России (для Контрагентов — кредитных организаций).
12. Перечень Товаров, реализуемых Контрагентом.
13. Анкета в соответствии с требованиями ПОДФТ по форме Оператора
II. Перечень документов, предоставляемых Контрагентами — индивидуальными предпринимателями.
1. Документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя и его представителя (при заключении договора представителем).
2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
3. Свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
4. Лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю.
5. Перечень Товаров, реализуемых Контрагентом.
6. Анкета в соответствии с требованиями ПОДФТ по форме Оператора
III. Перечень документов, предоставляемых Контрагентами – физическими лицами, применяющими специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».
1. Документ, удостоверяющий личность физического лица и его представителя (при заключении договора представителем).
2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
3. Перечень Товаров, реализуемых Контрагентом.
4. Анкета в соответствии с требованиями ПОДФТ по форме Оператора
Документы предоставляются в оригиналах или надлежащим образом заверенных копиях. Копии документов могут быть заверены сотрудником Оператора при установлении их соответствия оригиналам.
Документы, выполненных на иностранном языке, предоставляются с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.
Оператор вправе запрашивать у Контрагента иные документы, не указанные в настоящем приложении.
Источник: yoomoney.ru
