Что такое лизинг, условия лизинга автомобилей для ИП? Что лучше лизинг или кредит? Как взять машину в лизинг для ИП? Какие документы нужны? Плюсы и минусы лизинга для ИП. Лизинговые схемы более интересны кредитов для ИП.
С учётом налоговой системы лизинг может помочь неплохо оптимизировать налоговые выплаты.
Практика показывает возможность предоставления дополнительного пакета документов. Может быть запрошен список контрагентов, поставщиках.
Возврат НДС
Приобретение транспортного средства в лизинг – программа, пользующаяся популярностью среди индивидуальных предпринимателей на общей системе налогообложения. Одна из причин заключается в НДС, который включен в лизинговые платежи, и доступен к вычету. Подобная схема с экономической позиции выгодна для предпринимателя.
Лизинг для ИП: плюсы и минусы
Индивидуальный предприниматель — типичный клиент современного российского лизингодателя. Обусловлено это рядом ощутимых выгод для обеих сторон в заключении сделок друг с другом.
Лизинг | Подводные камни договора лизинга
Лизинг для ИП: плюсы и минусы
Можно сказать, что лизинг объединяет в себе черты кредита и аренды. Заключив договор лизинга, ИП (лизингополучатель) получает в пользование необходимое ему оборудование, транспортное средство или иное имущество, при этом постепенно выплачивая лизингодателю его стоимость регулярными платежами в оговоренные сроки. Как только вся стоимость будет выплачена, предмет лизинга перейдет в собственность предпринимателя. Если же погасить стоимость не удастся, имущество возвращается лизингодателю.
Особенно распространен лизинг авто для ИП, поскольку это хорошая альтернатива покупке транспорта в кредит. Плюсы такой сделки заключаются в следующем:
- Вероятность одобрения сделки, как правило, достаточно высока, а требования к заявителям на заключение договора лизинга у лизингополучателей во многих случаях намного мягче, чем у банков к заемщикам.
Так, не требуется привлечения поручителей, оформления дополнительного обеспечения, поскольку таковым выступает сам передаваемый автомобиль в лизинг для ИП. Как правило, не нужна документация, подтверждающая цель лизинга (как и документы о фактическом пользовании предметом лизинга уже после заключения договора).
Кроме того, по окончании срока действия договора лизинга ТС может остаться в собственности лизингодателя, если лизингополучатель в установленном порядке не выкупит автомобиль. Таким образом, лизингодатель в принципе рискует немногим, заключая договор лизинга.
- Оплата стоимости автомобиля происходит постепенно, как правило, по согласованному сторонами графику платежей.
При этом, лизинг для ИП без первоначального взноса – общее правило для современных лизинговых договоров, крайне выгодно отличающее их от кредитных. При расчетах между соответствующими сторонами не уплачиваются какие-либо комиссии. Таким образом, лизинг для ИП может быть в гораздо большей степени адаптированным к его финансовым возможностям, чем банковский кредит.
Как взять автомобиль в лизинг, если вы ИП. Лизинг для ИП.
- Лизингодатель несет основные расходы на закупку, транспортировку автомобиля от продавца до момента его передачи лизингополучателю.
При этом, взаимодействовать с продавцом по вопросам качества и эксплуатации автомобиля, то есть, по ключевые вопросам пользования предметом лизинга, будет именно лизингополучатель, если договором не установлено иного.
- Если ИП работает на ОСНО, он может принять НДС (в размере 20% от стоимости авто) к вычету. Как и включить всю стоимость машины в расходы при ОСНО или УСН 15%.
Вместе с тем, есть и некоторые минусы лизинга для ИП. В их числе:
- Наличие у лизингодателя правомочий для бесспорного списания просроченных лизинговых платежей со счета ИП во внесудебном порядке.
В соответствии с п. 1 ст. 13 Закона № 164-ФЗ лизингодатель в случае неполучения вовремя платежей по договору более двух раз подряд вправе направить в банк лизингополучателя поручение на безакцептное списание задолженности.
- Необходимость компенсации лизингодателю расходов, связанных с возвратом имущества, страхованием и перевозкой в случае досрочного расторжения договора по инициативе лизингоплучателя (п. 2 ст. 13 Закона № 164-ФЗ).
- Машина в лизинге для ИП не может быть продана им при необходимости, так как не находится в его собственности (в отличие от «кредитной» машины).
- По договору лизинга автомобиль по соглашению сторон может быть застрахован от рисков утраты, повреждения и т.п. (согласно п. 1 ст. 21 Закона № 164-ФЗ, это необязательно, в чем еще одно отличие от кредитного договора). Договором при этом могут быть предусмотрены довольно жесткие требования к страховке, которых ИП при покупке того же «кредитного» автомобиля мог бы и не придерживаться. За счет лизингополучателя осуществляется страхование ОСАГО в период пользования лизинговым авто.
Таковы плюсы лизинга для ИП и его минусы. Рассмотрим теперь, каким образом заинтересованный предприниматель может участвовать в лизинге на практике.
Лизинг для ИП: условия оформления
Начинающие предприниматели часто задаются вопросом: как взять лизинг ИП с нуля, без первоначального взноса. Многие крупнейшие лизингодатели готовы предоставлять имущество на таких условиях.
Например, «Сберлизинг» предусматривает уплату лизингополучателями авансов в размере от 0 до 49% от стоимости договора. При этом, даже если аванс не нулевой, он включается в стоимость ТС, поскольку является частью договора лизинга. Если регион, где нужно получить авто в пользование – Москва, ИП лизинг может оформить, имея при себе лишь паспорт и лист записи ЕГРИП или свидетельство о госрегистрации, но возможно, потребуются дополнительные документы (например, налоговая отчетность). В офисе лизинговой компании составляется карточка хозяйствующего субъекта, подписывается график платежей.
Через лизинговое подразделение крупнейшего банка страны возможен как лизинг грузовых автомобилей для ИП, так и получение легковых авто, микроавтобусов, спецтехники. В случае с большинством разновидностей авто, «Сберлизинг» предлагает заключение сделок на следующих условиях:
- лимит финансирования: 50 млн. рублей;
- срок договора: от 12 до 60 месяцев;
- аванс: 0-49%.
Ставка (годовое удорожание стоимости авто) напрямую будет зависеть от соотношения стоимости имущества и первоначального взноса – аванса, а также от длительности договора. Например, недорогое такси в лизинг для ИП стоимостью 500 тыс. рублей с нулевым взносом на 60 месяцев обойдется в итоге более, чем в 806 тыс. рублей, поскольку в этом случае применяется ставка 12,27%. А при максимальном первоначальном взносе 49%, ставка будет значительно меньше – 5,48%. В итоге ИП, предоплативший чуть менее половины стоимости за машину, отдаст в общей сложности чуть более 637 тыс. рублей. На схожих условиях предоставляется и коммерческий транспорт: «Газель» в лизинг для ИП также можно купить с выгодой при существенной величине первоначального взноса.
Есть российские поставщики, поставляющие и технику с пробегом. В ряде случаев лизинг БУ для ИП совершенно не критичен. Например, когда ИП не планирует эксплуатировать авто слишком интенсивно, или если он имеет возможность регулярно осуществлять техобслуживание автомобиля силами квалифицированных специалистов.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Источник: spmag.ru
Какие документы нужно передавать сотруднику ГИБДД, если автомобиль в лизинге?
Водители знают, что в стандартный перечень документов для проверки сотрудниками ГИБДД в 2023 году входят права, СТС и страховка. Но что, если инспектор остановил лизинговую машину. Нужны ли какие-то дополнительные документы в этом случае?
В теории на автомобиль в лизинге достаточно показать стандартный набор документов, но на практике у вас могут спросить наличие доверенности и путевого листа. В одних случаях требование инспектора обосновано, а в других неправомерно. Давайте разберемся, какие документы показывать сотрудникам ГИБДД на лизинговую машину, нужна ли доверенность и путевые листы, а также что грозит за отсутствие обязательных бумаг у водителя.
Какие документы проверяют сотрудники ГИБДД на лизинговый автомобиль по закону?
Точно такие же, как и на любой другой частный автомобиль. А вот договор лизинга и иные подобные документы вам не понадобятся.
Исчерпывающий список документов, которые водитель должен передать на проверку инспектору ДПС, содержится в пункте 2.1.1 ПДД. Но поскольку лизинговый автомобиль может использоваться в разных целях, список документов в разных ситуациях будет отличаться. И таких ситуаций всего две.
Список документов на машину в лизинге, если она используется водителем в личных целях:
- водительское удостоверение,
- свидетельство о регистрации транспортного средства (СТС),
- страховой полис ОСАГО.
Перечень документов на лизинговый автомобиль, осуществляющий коммерческую перевозку грузов или пассажиров (такси, автобус, троллейбус, фура):
- водительские права,
- полис ОСАГО,
- СТС,
- путевые листы – в установленных случаях.
Как видно, разница лишь в наличии путевого листа. Обращает на себя внимание фраза «в установленных случаях». Такие случаи не описаны в вышеназванной статье ПДД, зато есть в другом правовом акте – «Уставе автомобильного транспорта и городского наземного электрического транспорта» по ФЗ-259. Из него мы можем узнать, что путевые листы нужны в случаях, когда ИП или юридическое лицо осуществляют коммерческую деятельность, куда входит доставка грузов или перевозка людей (ч. 2 ст. 6 ФЗ № 259 УАТ РФ):
2. Запрещается осуществление перевозок пассажиров и багажа, грузов автобусами, трамваями, троллейбусами, легковыми автомобилями, грузовыми автомобилями без оформления путевого листа на соответствующее транспортное средство.
Примером является вахтовый лизинговый автобус, доставляющий рабочих до завода и развозящий их обратно по домам. У водителя такого автобуса обязательно должен быть с собой путевой лист. При каждой остановке ИДПС шофёр обязан показывать этот документ. Если путевой лист или другие обязательные документы отсутствуют, или заполнены с нарушениями – водителю грозят штрафные санкции. Заодно оштрафуют и организацию.
Но практика отличается от закона!
Ситуацию с проверкой документов на практике характеризует известная фраза «Впрочем, это уже совсем другая история». Действительно, в реальности инспекторы ДПС могут потребовать у водителя лизингового автомобиля дополнительные документы:
- доверенность на управление транспортным средством,
- путевой лист – даже если водитель ездит на корпоративной машине на работу и с работы.
Логично, что в таких случаях возникает желание всеми силами доказать ИДПС, что его требования, мягко говоря, неправомерны. Однако блюститель закона может вас не послушать. В его понимании сработает другой сигнал – раз вы не предоставили ему документы на машину, значит это образует состав правонарушения по ст. 12.3 КоАП и является поводом для наказания водителя.
Скорее всего, вам выпишут постановление со штрафом. А правда в том, что это не является законным и может быть обжаловано с вашей стороны.
Вас также заинтересует:
Почему требование доверенности на машину незаконно в 2023 году?
Начнём с доверенности. На практике в 2023 году требование инспектора ДПС предъявить доверенность на лизинговую (и не только) машину можно не выполнять. Это вытекает из того, что доверенность, как обязательный документ, давно убрали из ПДД.
Произошло это еще в 2012 году, когда в законную силу вступило Постановление Правительства РФ № 1156, согласно которому, абзац 4 пункта 2.1.1 ПДД был упразднён – в этом пункте как раз и говорилось о доверенности, как подтверждении права пользования, владения или распоряжения автомобилем при управлении в отсутствие его собственника.
И вот, с этого самого 2012 года показывать ИДПС доверенность на управление автомобилем водители больше не обязаны. Хотя доверенность от собственника машины может лежать в бардачке. Но показывать её сотруднику ГИБДД не входит в ваши обязанности водителя. К тому же, персональные сведения о лицах, допущенных к управлению автомобилем, имеются в полисе ОСАГО – его то как раз инспекторы обычно проверяют, и вы обязаны предъявить страховку.
Правда, если лизинговая машина числится на балансе организации, страховка всегда неограниченная. И в этом случае у сотрудников ГИБДД могут возникнуть вопросы, на каком основании водитель находится за рулём, уж не угнал ли он автомобиль? И по логике в свою защиту водитель должен показать доверенность от директора или гендиректора компании. Но тонкость в том, что по закону доверенность не входит в число обязательных документов, которые нужно демонстрировать ИДПС на дороге. Но есть вы не покажете доверенность, полицейские могут попросту эвакуировать автомобиль на штрафстоянку, а вам придётся его оттуда вызволять.
Когда не нужны путевые листы?
Многие инспекторы ДПС ровняют всех водителей лизинговых автомобилей. И тех, кто перевозит грузы, и тех, кто ездит на автомобиле по личным делам. По словам таких инспекторов, если водитель управляет машиной, которая находится на балансе юридического лица – необходимо иметь при себе заполненный путевой лист. И любые возражения водителя даже слушать не хотят.
Между тем, это требование незаконно. Путевые листы, как обязательный документ, нужны не во всех случаях. Вернее, требуются лишь при выполнении одного или сразу обоих условий:
- Водитель осуществляет перевозку грузов.
- Компания занимается частным извозом пассажиров, в том числе с их багажом (например, такси).
Оба условия предусматривают заключение договора с заказчиком, а речь идёт сугубо о транспортных услугах. Если компания, чей автомобиль находится в лизинге, осуществляет коммерческую деятельность, руководство действительно должно позаботиться об оформлении путевых листов всем своим штатным водителям.
Но если автомобиль используется для личных нужд и никак не связан с оказанием компанией транспортных услуг – путевые листы в 2023 году не требуются. Наложенные в таком случае на водителей штрафы идут в противоречие с законодательством. Поэтому штрафы нужно обжаловать!
Документы на лизинговый автомобиль с прицепом
Спецтехника часто идёт вместе с прицепом или полуприцепом. Согласно ПДД, прицеп – это такое же транспортное средство, как и обычный автомобиль. И его нужно регистрировать в МРЭО ГИБДД.
Так, п. 2.1.1 ПДД обязывает водителя иметь при себе и показывать сотрудникам ГИБДД:
регистрационные документы на данное транспортное средство (кроме мопедов), а при наличии прицепа — и на прицеп (кроме прицепов к мопедам);
Таким образом, наравне с водительскими правами, СТС и полисом ОСАГО, на машину с прицепом нужно еще и Свидетельство о регистрации отдельно на этот самый прицеп. Разумеется, прицеп должен быть на номерах (вернее, с одним номером сзади).
Если прицеп к лизинговому автомобилю не зарегистрирован в ГИБДД, то это нарушение. Тут у инспектора ДПС гораздо больше полномочий. Например, он может распорядиться задержать транспортное средство, в соответствии со ст. 27.13 КоАП – а для осуществления задуманного вызвать эвакуатор и увезти прицеп на штрафстоянку. При этом, если на автомобиль имеется СТС, его обеспечительная мера не коснётся.
Если с момента покупки машины не прошло 10 дней?
Штраф за отсутствие у водителя отдельных документов не может применяться. Дело в том, что с даты приобретения ТС новому собственнику даётся ровно 10 дней на регистрацию автомобиля в МРЭО ГИБДД (пп. 3 п. 3 ст. 8 ФЗ-283). До истечения этого срока владелец вправе ездить на машине лишь с одним-единственным документом – водительским удостоверением.
А СТС и полис ОСАГО могут быть оформлены в течение указанных 10 дней. Об этом вам нужно устно сообщить сотруднику ДПС.
Но что происходит на практике? В реальности вы редко встретите улыбчивого ИДПС, который, бегло взглянув в ваши права пожелает счастливого пути. Скорее всего, инспектор начнёт придираться и требовать от вас показать ему лизинговый договор, путевые листы, доверенность и ПТС. Хорошо, если эти документы окажутся у вас при себе. Но даже если их не будет, то штраф за отсутствие регистрации ТС и страховки, когда 10-дневный срок еще не закончился, легко обжалуется в ГИБДД или суде.
Забыл документы на машину в лизинге – что грозит?
Административный штраф, а в ряде случаев отправление машины на специализированную стоянку. Наказание зависит от конкретной ситуации и от того, какой из документов у вас отсутствует при себе.
Штраф
Забывчивых водителей ждёт административный штраф по ст. 12.3 КоАП. Рассмотрим, какие тут финансовые санкции:
- штраф за отсутствие при себе водительских прав во время управления лизинговым автомобилем, за забытый полис ОСАГО или путевой лист в обязательных случаях – 500 рублей либо предупреждение (ч. 2),
- отсутствие при себе СТС грозит тем же штрафом в 500 рублей или устным предупреждением инспектора, но уже по ч. 1 указанной статьи.
Отделаться предупреждением удаётся крайне редко. На практике инспекторы выписывают штрафы. Но, к счастью, оба штрафа за отсутствие документов можно оплатить с 50% скидкой – для этого нужно совершить платёж по реквизитам ГИБДД в течение 20 дней с момента получения копии постановления об административном правонарушении.
Ещё кое-что полезное для Вас:
Эвакуация авто на штрафстоянку
Неприятное последствие в виде перемещения авто на штрафстоянку может коснуться тех водителей, которые не взяли с собой СТС.
Но в 2023 году сотрудники ГИБДД часто дают время, чтобы кто-то из знакомых водителя подвёз недостающее Свидетельство о регистрации транспортного средства. Если СТС окажется в руках инспектора быстрее, чем приедет эвакуатор, на штрафстоянку автомобиль не увезут. Но при этом на практике забывчивого водителя всё равно ждёт штраф в 500 рублей по ч. 1 ст. 12.3 КоАП РФ.
Можно ли избежать наказания, если есть фото документов на машину?
Единственное исключение, когда «прокатит» фото с электронного носителя – если инспектор потребовал у вас страховку, а на лизинговую машину оформлена е-ОСАГО. Тогда достаточно показать ИДПС электронный документ с телефона или планшета. Этого будет достаточно, чтобы не получить штраф за отсутствие страховки. Но с бумажным полисом ОСАГО такой фокус не пройдёт – если у вас при себе не оригинал, а лишь копия страховки, оштрафуют на 500 рублей по ч. 2 ст. 12.3 Кодекса.
Что касается водительских прав, СТС и путевого листа – наличие их копий не спасёт водителя от штрафа. Если еще раз вчитаться в положения пункта 2.1.1 ПДД, то вы не найдете там ни слова о ксерокопиях и фото с гаджетов. Обязанность водителя передавать на проверку исключительно оригиналы документов на лизинговый автомобиль.
Но на практике всё же есть вероятность избежать наказания. Для этого сотрудник ГИБДД должен «пробить» по электронной базе ваши документы по фото с телефона, установив, что с ними всё в порядке. Обязан ли ИДПС идти вам навстречу? Нет, не обязан!
Поэтому в указанном случае стоит уповать лишь на хорошее настроение автоинспектора и стабильную работу электронной базы ГИБДД (а она имеет свойство зависать). В иных случаях при отсутствии оригинала прав, СТС и страховки водителю придётся заплатить штраф.
Источник: autotonkosti.ru