Какие документы нужны для регистрации самозанятости

Обратите внимание! Начиная с 1 января 2019 года запущен пилотный проект по самозанятым в 4-х регионах РФ (Москва, Московская область, Калужская область и Республика Татарстан). Порядок регистрации самозанятых в этих регионах совершенно другой.

Подробнее читайте здесь:

• Началась регистрация самозанятых граждан 2019 + небольшое видео
• Новый законопроект о самозанятых гражданах на 2019 год: самое главное из него, в чем отличие от ИП, какие ограничения и другие вопросы
• НПД для самозанятых хотят ввести по всей России с 2020 года

Добрый день, уважаемые ИП!

Наверное, уже все забыли про то, что еще прошлой осенью велись бурные дебаты про самозанятых граждан, которые могут вести коммерческую деятельность без регистрации ИП и SMS =)

А вот в ФНС не забыли, и в конце апреля 2017 года официально утвердили форму заявления, при помощи которого можно встать на учет в качестве самозанятого гражданина. И работать на законных основаниях.

От себя отмечу, что это нововведение будет интересно прежде всего для многочисленной армии репетиторов.

Как стать самозанятым? Инструкция по регистрации

Прежде чем двигаться дальше, кратко напомню чем самозанятые отличаются от обычных ИП:

1. Это предприниматели, которые могут заниматься коммерческой деятельностью без постановки на учет в налоговой инспекции в качестве ИП.
2. Но они могут занимать только некоторыми видами деятельности. Если быть точным, то таких видов деятельности всего лишь три (см. ниже).
3. Не могут нанимать сотрудников.
4. В течении двух лет они будут освобождены от уплаты НДФЛ до 2019 года. То есть, эта льгота будет действовать только в 2017 и 2018 годах (ст. 217 НК РФ).
5. Будут освобождены от уплаты страховых взносов до 2019 года. Эта льгота тоже действует только в 2017 и 2018 годах (пп. 3 п. 3 ст. 422 НК РФ).

Вот здесь более подробная статья по этому поводу:

Заявление о постановке на учет

Можете его прочитать, там много захватывающих подробностей для бюрократов =), но нас прежде всего интересует как выглядит само заявление.

А выглядит оно вот так:

Как его заполнить? Какие правила?

Правила заполнения заявления подробно расписаны в приказе с 17 по 25 страницы по следующей ссылке:

В принципе, ничего сложного там нет.

Где можно скачать бланк заявления?

Скачать его можно на официальном сайте ФНС по этой ссылке:

Какими видами деятельности можно заниматься самозанятому гражданину?

На данный момент утверждены три вида деятельности:

1. По присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также иными лицами, нуждающемся в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;
2. По репетиторству;
3. По уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства;
4. Иные виды услуг, установленные законом субъекта Российской Федерации.

Обратите внимание на последний пункт списка. Он означает, что местные власти могут добавлять свои виды деятельности, которые доступны для самозанятых. Можете уточнить этот момент в своей налоговой инспекции или на официальном сайте ваших региональных властей.

Куда подавать это заявление?

Его можно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. При подаче заявления необходимо подготовить два экземпляра заявления. Один экземпляр заберет сотрудник ФНС, а на другом попросите поставить отметку о приеме заявления, дату и подпись сотрудника ФНС.

Обязательно сохраните копию заявления с отметкой о приеме в ФНС, так как выдача официальных свидетельств для самозанятых НЕ предусмотрена.

Что будет через два года?

Это самый спорный момент на мой взгляд, так как на данный момент нет ясного понимания, что нужно будет делать самозанятому по истечению двух лет налоговых льгот в 2019 году. Становиться ИП? Или предложат остаться самозанятым гражданином, но платить налоги и взносы?

Периодически читаю новости по этому поводу в СМИ, но четкого плана действий пока не вижу.

Следите за новостями, если появятся подробности, то обязательно напишу про это напишу.

Обновление!

Ожидаются большие изменения по самозанятым в 2019 году. Написал большую статью о том, чего ждем в с 1 января 2019 года. Прочтите ее, так как все изменится:

Или просто посмотрите новое видео:

Напоминаю, что на мой Телеграмм-канал можно подписаться по этой ссылке: Подписаться на оперативные новости для ИП и самозанятых
Так вы точно не пропустите новые видео и важные новости!

С уважением, Дмитрий Робионек.

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?

Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 8000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.

Подписаться на обсуждения в Telegram

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

22 комментария к “Как стать самозанятым гражданином и как подать заявление для постановки на учет в налоговую инспекцию?”

Здравствуйте. Т.е. уже сейчас можно идти в налоговую и вставать на учёт? Разве законопроект о самозанятых уже принят? Ответить

Дмитрий Робионек

Вот на сайте ФНС г. Хабаровск уже пишут про самозанятых: nalog.ru/rn27/news/tax_doc_news/6676675/ И в г. Липецк тоже есть информация: nalog.ru/rn48/news/activities_fts/6400263/ Ответить

Да, инфы по этому поводу много, но вопросов еще больше(((((((((((((((, например цена патента, или могут ли регистрироваться действующие ИП в качестве самозанятого и т.д. и т.п. Ответить

Дмитрий Робионек

Так здесь не нужно платить за патент… Просто нужно подать заявление и начать работать.
А вот вопрос о том, можно ли закрыть ИП репетитору и стать самозанятым — интересный… Например, налоговые каникулы таким хитрым способом точно нельзя получить.
Надо поискать информацию по этому поводу. Ответить

Да, именно этот вопрос многих интересует… Ничего пока не ясно по прежнему? Ответить

Здравствуйте, еще такой вопрос интересует, а что с онлайн-кассами для самозанятых? После 19 года надо будет применять? И если ИП репетитору закрыть, стать самозанятым, пусть налоговую льготу не сохранить, а патент можно не приобретать что-ли? Куча вопросов Ответить

Дмитрий Робионек

Хороший вопрос… нигде еще не встречал ответа на этот вопрос среди официальных источников.
Да и как им ее применять или ставить на учет? Ведь они даже статуса ИП не будут иметь.
Думаю, что с временем появятся пояснения, так как регистрация самозанятых только началась, и еще больше вопросов будет. Ответить

Здравствуйте, а страховой стаж идет, если встать на учет как самозанятый? Ответить

Если сейчас платить ни налогов, ни страховых, ни за патент не нужно, то зачем тогда вообще становиться на учет? Тогда уж становиться с 2019 г. Или я чего-то не понимаю? Ответить

Скажите. Вот есть ОКВЭД: 65.23.4 . По нему нужно ККТ или нет. И какое постановление или закон основание? Это заключение биржевых опционов. Ответить

Я пишу на заказ дипломы и курсовые по праву. Эту деятельность, на ваш взгляд, можно расценивать как репетиторство? Если я укажу, что «оказываю помощь в написании» и т.п. Ответить

Дмитрий, спасибо! Наконец-то я дождалась хотя бы регистрации самозанятых, а то совесть замучила. Ответить

Дмитрий Робионек
Пожалуйста) Ответить
Александра

Как раз думаю увольняться из школы и уйти на чистое репетиторство. Ломаю годову, как лучше это сделать. Где можно уточнить информацию по поводу самозанятых граждан по РТ (Казань)? Я так понимаю, что еще не во всех регионах это запущено в полную силу. Ответить

А точно не нужно покупать патент? А то в разных источниках разная информация. Есть ли на это ссылка? Ответить

А если работать в школе и репетитором, надо оформлять патент? Или он только для тех, у кого нет официальной работы? Ответить

Здравствуйте. Вопрос такого плана: сможет ли ИП нанять по договору подряда самозанятого гражданина? И какие при этом светят налоги, если каждый платит за себя: ИП на вмененке 6%, а самозанятый, как я поняла оплачивает все разом, покупая патент… Ответить

Дмитрий, Я не совсем понял один момент — эти «самозанятые» граждане будут после регистрации такого статуса платить стандартный НДФЛ 13% (тога не разумнее ли сделать ИП на УСН 6% или же при хорошем доходе вообще оформить патент на этот вид деятельности?) или же не будут платить налоги вообще (хотя бы какое-то время)?
Есть ли какие-нибудь серьёзные источники на эту тему?
Спасибо! Ответить

Дмитрий Робионек

Владимир, до сих пор этот вопрос не решен. Предложений много, а на уровне закона пока нет решения. Ответить

Дмитрий, Вы не подскажете, может ли белорус без вида на жительство (5 лет) и разрешения на временное проживание (на 3 года), зарегистрироваться как самозанятый просто по белорусскому паспорту и временной регистрации на год? Ответить

как регистрироваться? на каком сайте? обязательно ли в налоговой? регистрируют ли в МФЦ? Спасибо Ответить

Источник: dmitry-robionek.ru

Как зарегистрироваться самозанятым гражданином и стать налогоплательщиком

Регистрация самозанятых граждан без ИП проводится уже с конца 2017 года. С тех пор порядок регистрации существенно изменился и стал гораздо проще. В этой статье вы узнаете как можно получить статус самозанятого лица в России в 2020 году и какие изменения произошли за недолгое время действия закона о самозанятости.

Постановка на учет самозанятых граждан

Согласно законодательству, к самозанятому населению относятся люди, оказывающие различные услуги населению и трудящиеся без работодателей и персонала ради своей личной выгоды.

Стать самозанятым человеком может как физическое лицо, так и ИП, попадающий под условия, которые за время легализации уже дважды поменялись. Сначала регистрироваться в качестве самозанятого гражданина можно было только 3 категориям профессий:

• няни и сиделки;
• уборщицы;
• репетиторы.

Для них в 2019 году подразумевалась покупка патента на работу. Остальные же специальности не попадали в этот список и должны были оформлять ИП. Но эта попытка легализации прошла не очень удачно и государство не увидело от нее планируемой эффективности.

15 ноября 2018 года был утвержден другой законопроект, касающийся самозанятого населения в экспериментальных регионах. К ним относятся:

• Москва;
• Московская область;
• Татарстан;
• Калужская область.

В этих областях оформить себя самозанятым лицом и стать на учет может человек любой профессии, если его доход в течение года не превышает 2,4 млн руб. Основные требования по поводу отсутствия работодателя и наемной рабочей силы остались прежними.

В 2020 года увеличен список категорий, в которых самозанятые могут осуществлять свою трудовую деятельность, а также добавились новые регионы для регистрации в статусе самозанятого.

Регистрация в ФНС

В 2018 записаться в самозанятые граждане можно было только через визит в налоговую. Регистрация проводилась в любом отделении ФНС РФ, но постановка осуществлялась все равно по месту жительства или пребывания. Для этого необходимо было подготовить заявление по установленному образцу для самозанятых и взять с собой паспорт.

По отзывам самых первых официальных самозанятых, кто уже зарегистрировался, во время данной процедуры налоговики не выдавали никаких уведомлений и не ставили отметок о постановке на учет. Это делается только по запросу. Точно так же в любом филиале налоговой можно осуществить снятие с учета.

Другие способы оформления

С 2019 года оформиться в качестве самозанятого лица можно будет не только в налоговой. Предполагается ввести регистрацию через сервис МФЦ, но пока портал госуслуг такое не предоставляет.

Жителям экспериментальных регионов также можно будет зарегистрироваться самозанятым гражданином вообще не выходя из дома, с помощью интернета и программы «Мой налог». Для этого необходимо загрузить в мобильное приложение файлы:

• заявление;
• копию паспорта;
• личное фото.

Если программа выявит несоответствие в документах, то пользователю придет отказ в регистрации в течение 1 дня с указанием причин. С помощью приложения можно не только встать на учет, но и сняться с него. Электронно-цифровая подпись не нужна.

Также человек может объявить себя самозанятым посредством кредитной организации, с которой он работает. Заявление и копию паспорта в ИФНС отправляет уполномоченная организация через интернет с применением ЭЦП, а личное фото заявителя не требуется.

До 2028 года такие методы доступны более, чем для десятка областей РФ. При хороших результатах эксперимента, вполне возможно, что он быстрее распространится по всей России. Каждый год все новые регионы России изъявляют свое желание поучаствовать в новом налоговом проекте для самозанятых.

Ответственность самозанятых без регистрации

В законопроекте сказано, что регистрация как самозанятый гражданин ― это дело добровольное. То есть за саму процедуру штрафов не предусмотрено. Зато есть ответственность за ведение деятельности без регистрации, сокрытие дохода и неуплату налогов:

• при первичном нарушении ― 20% от суммы скрытого дохода;
• при вторичном и последующих ― до 100% скрытого дохода.

В 2020 году для самозанятых прекратили свое действие налоговые каникулы, то есть освобождение от уплаты налогов. Теперь вместо пряника государство берется за кнут и грозит штрафами за сокрытие доходов и ведение предпринимательской деятельности без регистрации в статусе ИП или самозанятого.

Источник: samozanyat.ru

Как стать самозанятым. Самая подробная инструкция 2023 года

Содержание

Самозанятыми в народе называют граждан, которые работают сами на себя и не зависят от работодателей. Но в юридической практике такого понятия, как самозанятый нет. В 2018 году появился новый налоговый режим «Налог на профессиональную деятельность» (далее НПД), который и используют лица, получающие доход от работы, не связанной с заключением трудового договора.

Что дает статус самозанятого, зачем регистрироваться

Регистрироваться в качестве самозанятого необходимо с единственной целью – для легализации доходов, полученных от профессиональной деятельности.

Статус плательщика налога дает возможность перевода ИП на самозанятого. В таком случае гражданин сможет сэкономить на уплате взносов. Но при этом у него перестает исчисляться трудовой стаж, дающий право на страховую пенсию.

Самозанятому легче подтвердить наличие постоянного дохода. Например, маловероятно, что безработному одобрят кредит в банке, даже если у него есть постоянный заработок. А вот самозанятый имеет возможность подтвердить свою платежеспособность.

Самозанятый имеет право работать с юридическими лицами. Кроме того, банк больше не сможет заблокировать счета за частые переводы от частных лиц.

Главный недостаток самозанятости в том, что плательщики налога на профессиональный доход не могут отчислять взносы в пенсионный фонд, а поэтому и не получат страховую пенсию в будущем.

Чем самозанятые граждане отличаются от ИП

ИП – это лицо, занимающееся индивидуальным бизнесом. Юридического понятия, как самозанятый не существует. Таковыми считаются граждане, уплачивающие НПД.

НПД – это экспериментальный налоговый режим, который бизнесмен вправе применить наряду с ЕСХН, УСН, ЕНВД, ОСН.

Главные отличия самозанятого от Ип заключены в таблице.

Важно! ИП без работников, имеющий годовой доход не более 2400000 рублей и не занимающийся реализацией, производством подакцизной продукции может применять НПД.

Пошаговая инструкция по регистрации статуса самозанятого

С юридической точки зрения самозанятыми называют лиц, которые не осуществляют индивидуальную предпринимательскую деятельность, а также ИП, не имеющих сотрудников. Несмотря на то, что понятие «самозанятый» используют даже должностные органы власти, оно существует исключительно на слуху.

Шаг 1. Уведомление налоговой службы

Статья 83 НК РФ рассказывает, как стать самозанятым простому человеку, не ИП. Прежде чем стать плательщиком НПД, необходимо уведомить территориальное подразделение ИФНС России, для чего заполняют заявление по унифицированной форме. В нем отражают следующую информацию:

• ФИО налогоплательщика;
• идентификационный номер;
• дату рождения гражданина, а также его пол;
• код территориального подразделения ИФНС, вид работы;
• данные гражданского паспорта, место жительства;
• автограф заявителя и дата предоставления бумаги.

О намерении регистрации в качестве официального самозанятого гражданина территориальное подразделение ИФНС России можно уведомить несколькими способами:

• лично;
• онлайн посредством специального приложения, либо на официальном сайте ведомства;
• воспользоваться услугами кредитной организации.

Личное посещение ФНС

Подать заявление на использование режима НПД можно при личном посещении территориального подразделения ИФНС, просто подав заявление, заполненное по установленному образцу.

Посещение отделения банка

Вставать на учет в качестве плательщика НПД можно с помощью обслуживающего банка, например, через приложение Сбербанк-онлайн. Подобную возможность предоставляет ФЗ-422, на основании, которого между кредитными организациями и ФНС разрешен обмен данными клиентов и налогоплательщиков.

Чтобы пройти регистрацию плательщика НПД через Сбребанк-онлайн рекомендуется соблюдать общепринятый алгоритм.

1. В первую очередь необходимо авторизоваться в Сбребанк-онлайн под своим логином и паролем. Если у клиента нет приложения, можно воспользоваться личным кабинетом на официальном сайте банка.
2. Далее нужно найти пункт меню «Платежи». Перейдите по нему.
3. В открывшемся окне необходимо отыскать раздел «Госуслуги». Кликнуть по нему. Система предложит ряд сервисов, из которых выбирают «Свое дело».
4. Кликаем по кнопке с надписью «Свое дело» и проходим регистрацию, следуя подсказкам банка.

Важно! Сервис «Свое дело» доступен клиентам кредитной организации, постоянно проживающих в регионах действия эксперимента по уплате НПД.

Приложение “Мой налог”

Приложение «Мой налог» позволяет стать официальным самозанятым за считанные минуты. Для этого необходимо:

• скачать приложение «Мой налог»;
• определить место проживания гражданина (где ведется эксперимент по уплате НПД);
• ввести номер телефона, подтвердить его;
• загрузить фото своего лица, а также скан или четкую фотографию гражданского паспорта;
• подтвердить введенные данные при помощи смс.

Стать официальным самозанятым можно, синхронизировав приложение «Мой налог» (далее «П МН») с ЛК ФНС. При этом загружать данные паспорта и фотографию лица не нужно.

Чтобы стать плательщиком ПНД с помощью личного кабинета на сайте ФНС, необходимо:

• загрузить «П МН»
• ввести номер телефона (далее на него придет смс для подтверждения операции) и выбрать регион проживания налогоплательщика;
• ввести свой ИНН, а также авторизоваться в личном кабинете ФНС при помощи ввода пароля;
• ввести пин-код, который потребуется записать или запомнить (он понадобиться для последующего входа).

Полностью через личный кабинет ФНС без использования «П МН» стать плательщиком НПД могут ИП.

Шаг 2. Постановка на учет в ФНС

ИФНС разрешает постановку на учет в качестве самозанятого только в регионе постоянного проживания гражданина. Для этого необходимо уведомить территориальное подразделение налоговой инспекции посредством личного посещения, либо использования альтернативных методов.

ИФНС осуществляет поставку самозанятого на налоговый учет после принятия заявления. Работники службы не отправляют налогоплательщику уведомлений о регистрации и о снятии с учета. Информацию о присвоении статуса плательщика НПД можно получить через приложение «Мой налог», заказав справку о регистрации.

Какие документы понадобятся для постановки на учет в качестве самозанятого

Для постановки на учет в качестве плательщика НПД от гражданина потребуется лишь его паспорт и фото лица.

В зависимости от выбранного способа регистрации, в некоторых случаях может понадобиться ИНН.

Какие документы вручат в ФНС в подтверждение регистрации

После постановки на учет территориальное подразделение ИФНС имеет право не выдавать уведомлений о регистрации гражданина в качестве плательщика НПД.

Таким образом, ФНС не вручает никаких документов, хоть статус самозанятого будет уже действовать.

Как самозанятому подтвердить факт регистрации

Так как у плательщика НПД нет уведомлений от налоговой службы о постановке на учет, ему трудно доказать свой статус.

Для подтверждения факта регистрации налогоплательщик может самостоятельно заказать справку о самозанятости через приложение «Мой налог».

Работа самозанятого с чеками

Самозанятые граждане, зарегистрированные в ИФНС соответсвующим образом. Имеют возможность формировать чеки и отправлять их покупателям и заказчикам. Для этого необходимо авторизоваться в приложении «Мой налог», ввести операцию, дату ее совершения и сумму. Далее плательщик НПД может отправить чек получателю.

Важно! Для формирования чеков самозанятым нет необходимости приобретать дополнительное оборудование.

Какие налоги уплачивает самозанятый

Самозанятые лица уплачивают Налог на профессиональный доход. Ставка по нему напрямую зависит от того, кто расплачивается с налогоплательщиком.

• 4% от дохода подлежит уплате в бюджет при расчете с физическими лицами;
• в случае расчета с ИИ и юридическими лицами налогоплательщику придется уплатить :5 от полученной суммы.

Взносы на социальное и пенсионное страхование самозанятые лица не уплачивают.

Надо отметить, что няни, репетиторы, менеджеры по уборке помещений, сиделки имеют право не уплачивать налоги с дохода, полученного от своей деятельности.

Типичные ошибки

В связи с тем, что НПД является новым экспериментальным налоговым режимом, в процессе перехода на него и внесения его в бюджет налогоплательщики часто совершают ошибки.

Ошибка 1. Жительница Курганской области Самохвалова П.Р. в январе 2023 года решила зарегистрироваться в налоговой службе в качестве самозанятой. Женщина работает дома копирайтером. Однако в постановке на налоговый учет в качестве плательщика НПД ей было отказано.

Решение 1. С января 2023 года в экспериментальной программе участвовало всего 23 региона России, куда Курганская область не входила. С 1 июля 2023 года в их состав вошло еще 40 регионов, в том числе и Курганская область. Для решения своего вопроса Самохваловой необходимо скачать приложение «Мой налог», ввести свой номер телефона, выбрать регион проживания «Курганская область» и пройти процедуру регистрации. Уведомлять ИФНС о постановке на учет в качестве самозанятого нет необходимости.

Ошибка 2. Тереньтев П.Ж. стал плательщиком НПД в январе 2023 года. В июле 2023 года мужчина решил взять кредит в банке, а для подтверждения своего дохода уведомление о постановке на учет в качестве самозанятого у сотрудника налоговой службы. В предоставлении документа Тереньтеву было отказано.

Решение 2. Налоговая служба вправе не предоставлять уведомлений о постановке на учет в качестве плательщика НПД. Чтобы доказать регистрацию в ИФНС в качестве самозанятого, Терентьеву необходимо заказать справку об уплате взносов через приложение «Мой налог».

Ответы на часто задаваемые вопросы по теме

Новый налоговый режим вызвал бурю эмоций у налогоплательщиков. Некоторые граждане до сих пор не разобрались в некоторых вопросах, связанных с начислением и уплатой НПД.

Вопрос 1. Я хочу открыть свой интернет-магазин одежды. Планирую перепродавать вещи из Китая. Могу ли я не открывать ИП, а стать самозанятой?

Ответ 1. К сожалению, нет. Плательщиком НПД может стать ИП или гражданин, не имеющий работников, который занимается реализацией продукции исключительно собственного производства. Кроме того, годовой доход не может превышать 2,4 млн. рублей.

Вопрос 2. Как оплатить НПД?

Ответ 2. Оплатить НПД можно через приложения банковской картой сразу после его формирования. Кроме того, разрешено использовать:

• портал Госуслуги;
• мобильное приложение банка, Онлайн-банк;
• личное посещение кредитной организации;
• поручение банку.

Источник: online-buhuchet.ru