Организации могут учитывать в расходах затраты на приобретение товаров (работ, услуг, имущественных прав) у плательщиков НПД. Для их подтверждения нужен чек, сформированный в приложении «Мой налог» (Письмо Минфина России от 08.09.2021 N 03-11-11/72631). В чеке должны быть указаны в том числе наименование товара (работ, услуг) и ИНН заказчика.
Кроме чека, организация должна получить от самозанятого акт о выполнении работ или оказании услуг (пп. 6, 8 ч. 6 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ, Информация ФНС России).
Для снижения рисков негативных налоговых последствий, при работе с самозанятым лицом следует учитывать следующие особенности документооборота:
– при оформлении ГПД с самозанятым необходимо проследить, чтобы в этом договоре не было признаков трудовых отношений. Иначе проверяющие могут переквалифицировать такой договор в трудовой и, как следствие, привлечь к административной ответственности, доначислить НДФЛ, страховые взносы, а также пени и штрафы (Информация ФНС России);
– необходимо запросить у самозанятого справку, которая подтверждает его регистрацию в качестве плательщика НПД. Эта справка будет основанием не удерживать НДФЛ с выплат физлицу, ведь самозанятые вместо НДФЛ платят НПД со своих доходов (ч. 8 ст. 2 Федерального закона N 422-ФЗ).
Проверить регистрацию физлица в качестве самозанятого также можно на сайте ФНС России;
– при оплате самозанятому товаров (работ, услуг, имущественных прав) необходимо получить от него специальный чек, сформированный согласно ст. 14 Закона N 422-ФЗ. Этот чек понадобится для того, чтобы:
- не начислять страховые взносы на выплаты физлицу, зарегистрированному в качестве самозанятого (ч. 1 ст. 15 Федерального закона N 422-ФЗ);
- учесть в расходах затраты на покупку у самозанятого товаров (работ, услуг, имущественных прав). Без чека это сделать не получится (ч. 8–10 ст. 15 Федерального закона N 422-ФЗ). При этом другие документы, которыми обычно подтверждают расходы для целей налогового учета (например, акты выполненных работ), тоже нужно оформлять (п. 1 ст. 252 НК РФ, Письмо Минфина России от 22.09.2021 N 03-11-11/76769, Информация ФНС России).
Чек самозанятого можно получить в бумажном или электронном виде (например, на электронную почту) (ч. 4, 5 ст. 14 Федерального закона N 422-ФЗ).
Если оплата с самозанятым произведена наличными деньгами или с использованием электронных средств платежа (например, банковской картой), то чек необходимо получить сразу. Если же была безналичная оплата, то самозанятый должен выдать чек не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором произведены расчеты (ч. 1 ст. 9, ч. 3 ст. 14 Федерального закона N 422-ФЗ).
На заметку: сведения о самозанятых, с которыми заключен только договор ГПХ, в общем случае включать в состав формы ЕФС-1 не нужно. Она подается по застрахованным лицам, а выплаты самозанятым по таким договорам не облагаются страховыми взносами (ч. 1 ст. 15 Федерального закона N 422-ФЗ, п. 3.1 Порядка заполнения формы персонифицированных сведений о физлицах). Исключение – случаи, когда выплата самозанятому не признается объектом обложения НПД, например:
- на отчетную дату от самозанятого не получен чек на оплату. Если чек был получен после сдачи формы, следует подать уточненные сведения;
- самозанятый был работником организации (ИП) менее чем два года назад.
Алгоритм клиентского опыта «Работа с самозанятыми: риски, возможности, документальное оформление» на нашем сайте поможет разобраться в сложных вопросах, учесть изменения законодательства и составить необходимые документы.
Источник: www.elcode.ru
«Какие документы есть у самозанятого»
Индивидуальные предприниматели и юридические лица подтверждают свой статус в пакете документов, получаемых от ФНС после государственной регистрации. Они используются для управления контрагентами и закрытия гражданско-правовых договоров.
Ищете несложную работу на дому? Cамый доступный способ заработка в интернете, благодаря которому.
6 часов назад
Роскошные вещички с логотипом «Alligator» лидируют среди статусных аксессуаров.
7 часов назад
Получают ли самозанятые граждане после регистрации документы, необходимые для работы их индивидуального предприятия или общества с ограниченной ответственностью? В данной статье подробно рассматривается этот вопрос и даются некоторые рекомендации.
Какой документ выдается самозанятым при регистрации
Документом, подтверждающим самозанятость, является свидетельство о регистрации по форме КНД 1122035. Укажите:.
- Фамилия, имя, отчество, вторая половина самозанятости
- Регистрационный номер налогоплательщика (инн),.
- Данные документа, удостоверяющего личность (паспорт); и
- Адрес постоянной или временной регистрации
- Дата регистрации в качестве плательщика «налога на профессиональный доход» (удалено); и
- Налоговая инспекция, где самозанятый «зарегистрирован».
После регистрации документация не выдается. Налогоплательщик EAP получает сертификат независимо от приложения «мой налог» или личного кабинета индивидуального предпринимателя. Он создается в электронном виде и заверяется электронной подписью Федеральной налоговой службы.
Этот сертификат помогает
- Договоры с отдельными предприятиями или обществами с ограниченной ответственностью, с
- участие в государственных контрактах в соответствии с 223-ФЗ или 44-ФЗ, и
- получение банковских кредитов.
После регистрации самозанятым лицам не выдаются никакие другие документы, независимо от выбранного вида деятельности.
Как получить сертификат с помощью приложения «Мои налоги
- Войдите в приложение «Мои налоги» (введите свое имя пользователя и пароль) и перейдите в раздел «Дополнительные услуги».
- Найдите подраздел «Сертификаты» и выберите «Сертификаты дохода».
- Введите дату. Подождите, пока документ будет завершен. Сохраните в виде PDF-файла или отправьте контрагенту по электронной почте или в мессенджере.
Если отчет не был создан из-за повреждения системы, повторите попытку через несколько часов. Если ошибка сохраняется, обратитесь в отдел налоговой помощи. Специалист поможет вам решить проблему и получить документацию.
Как получить справку из личного кабинета налогоплательщика
- Войдите в свой личный кабинет (введите имя пользователя и пароль) и перейдите в раздел «Настройки».
- Откройте раздел «Вопросы». Выберите «Регистрационный сертификат» и нажмите кнопку Generate.
- Скачайте подготовленный документ в формате PDF и отправьте его контрагенту.
Заявление и документы лицевого счета заверяются электронной подписью Федеральной налоговой службы. Поскольку они считаются подлинными, банки, организации и индивидуальные предприниматели обязаны их принимать.
Какие документы должен предоставить самозанятый юрлицу?
В специальных режимах часто задают вопрос: нужно ли готовить документы от юридического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, для подготовки соглашения о сотрудничестве?
Документы самозанятых юридических лиц для заключения договора с обществом с ограниченной ответственностью:.
Роскошные вещички с логотипом «Alligator» лидируют среди статусных аксессуаров.
9 часов назад
Что Вы будете чувствовать, когда исчезнет всё, что хранится на вашем компьютере?
8 часов назад
- Свидетельство о регистрации в качестве плательщика «профессионального подоходного налога»,.
- Скан паспорта: лицевая сторона, страница за записью, по
- Копия свидетельства о постановке на налоговый учет физического лица.
Нас учили, как составить гражданско-правовой договор для работы с индивидуальным предпринимателем, который является очень полезным инструментом для налоговых органов, чтобы иметь возможность работать с индивидуальным предпринимателем. Чтобы налоговые органы не переквалифицировали контракт в трудовой договор, необходимо тщательно изучить его условия и уплатить подоходный налог, страховые взносы, штрафы и санкции.
Если индивидуальный предприниматель или юридическое лицо направляет оплату для выполнения заказа, не забудьте доставить
- Акт предоставления услуги, выполнения задания и предложения собственной продукции, то…
- Доказательство из приложения «Мой налог» в печатном или электронном виде.
При оплате наличными сразу же уточните у клиента. Если средства переводятся на текущий счет, отправьте документацию до 9 числа следующего месяца (статья 14). Невыдача чека до истечения срока действия влечет за собой штраф в размере 20% от дохода. Повторные нарушения в течение шести месяцев влекут за собой выплату 100% от предусмотренной платы.
По истечении срока сделки подрядчик должен иметь подписанный контракт, доказательства и подтверждение всех платежей. Это обязательный набор документов для подтверждения расходов. Без этого налоговые органы не признают расходы. Сумма налога пересчитывается и требуется доплата разницы.
Некоторые компании и частные предприниматели требуют выставления счетов-фактур перед оплатой заказов.
Как я могу контролировать свою самостоятельную занятость?
Чтобы не тратить время на получение регистрационного свидетельства от индивидуального предпринимателя, обратитесь к своему контрагенту.
- Запросите налоговый регистр потенциального подрядчика (НДС).
- Откройте сервис.
- Введите НДС, введите дату и нажмите кнопку Find (Поиск).
Проверяйте статус партнера перед каждой выплатой. Вы можете исключить их из использования PSC в любое время. Если вы впоследствии оплачиваете услуги, задания или продукты, вам придется заплатить 13% подоходного налога и 30% страхового взноса.
Пример. ООО «Сенат» заключает договор с индивидуальным предпринимателем на разработку веб-сайта стоимостью 100 000 рублей. При подписании контракта подрядчик был самозанятым. Через два месяца подрядчик завершил работу, но организация не провела новую проверку перед оплатой.
В прошлом месяце он потерял право на применение «налога на профессиональный доход» и перестал быть самозанятым. На организацию были возложены дополнительные расходы по налогу на прибыль (13 000 фр.) и страховым взносам (30 000 фр.).
Потратьте несколько минут, чтобы избежать непредвиденных расходов. В договор о сотрудничестве добавить пункт, обязывающий контрагента продемонстрировать утрату права на применение налогового статуса НПСР. Это позволит вам взыскать с подрядчика налоговые платежи за нарушение договора.
- Договоры о самозанятости
- Как заключить договор с индивидуальным предпринимателем
- Как нанять самозанятого
- Заключение договора с индивидуальным предпринимателем
- Как сотрудничать с работодателем-самоучкой
(4 балла, в среднем: 5 — 5.00)
ИНТЕРНЕТ-СПАСАТЕЛИ! Получите помощь опытного компьютерного специалиста, никого не приглашая и не выходя из дома.
Источник: justcontent.ru
Какие документы предоставляет самозанятый юридическому лицу
- B2B2C MARKET
- » Юридические услуги
- » Какие документы должны предоставить самозанятые лица юридическому лицу? Июль 21, 2023 0
Самозанятость — это популярный и гибкий способ получения дохода. Будь вы фрилансером, консультантом или владельцем малого бизнеса, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и связаны с юридическим лицом, от вас могут потребовать представить определенные документы. Эти документы могут помочь повысить доверие к вам, обеспечить соблюдение норм и требований и облегчить беспрепятственное осуществление деловых операций.
1. лицензия на ведение бизнеса или регистрация: этот документ подтверждает, что ваша индивидуальная трудовая деятельность признана и разрешена законом. В зависимости от юрисдикции, он может включать название вашей компании, тип бизнеса, регистрационный номер и другую соответствующую информацию.
2. регистрационный номер налогоплательщика (ИНН): все самозанятые лица должны иметь регистрационный номер налогоплательщика, используемый для целей налогообложения. Этот номер позволяет юридическим лицам идентифицировать вас и сообщать налоговым органам о произведенных вами платежах.
3. подтверждение адреса: во многих случаях требуются документы, подтверждающие ваш адрес проживания или работы. Это могут быть счета за коммунальные услуги, договоры аренды или официальные документы, в которых четко указан ваш адрес.
4. выписки с банковских счетов: предоставление выписок с банковских счетов может помочь установить финансовую стабильность и отследить доходы и расходы. Эти выписки должны охватывать определенный период времени (обычно последние три-шесть месяцев). 5.
5. портфолио или резюме: если вы предоставляете услуги в качестве самозанятого специалиста, важно представить свои навыки и предыдущую историю работы. Портфолио или резюме с указанием ваших знаний, квалификации и успешных проектов поможет корпорации оценить ваши возможности.
6. контракт или соглашение: вы должны предоставить подписанный контракт или соглашение, касающееся вашей самозанятости. Эти документы описывают условия вашего сотрудничества с юридическим лицом и обеспечивают прозрачность и ясность.
7. страховой сертификат: в зависимости от характера вашей самозанятости, вам может потребоваться предоставить подтверждение страхового покрытия. Это может включать страхование профессиональной ответственности, страхование общей ответственности или другие соответствующие виды страхования.
8. свидетельства и рекомендации: предоставление свидетельств и рекомендаций от довольных клиентов и предыдущих работодателей повысит ваш авторитет и репутацию. Эти рекомендации могут продемонстрировать ваши навыки, профессионализм и надежность.
9. лицензии или аккредитации: если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и вам требуются специальные лицензии или аккредитации, обязательно предоставьте копии этих документов. Они продемонстрируют вашу квалификацию и соответствие отраслевым стандартам.
10. раскрытие финансовой отчетности: в некоторых случаях юридические лица могут потребовать раскрытия финансовой отчетности, такой как отчеты о доходах, балансовые отчеты и отчеты о движении денежных средств. Они дают представление о вашем финансовом состоянии и жизнеспособности.
Обратите внимание, что требуемая документация может варьироваться в зависимости от конкретного юридического лица, с которым вы имеете дело, и отрасли, в которой вы работаете. Всегда рекомендуется проконсультироваться с юристом или финансовым специалистом, чтобы убедиться, что вы предоставили необходимую и точную документацию.
Необходимые документы для самозанятых лиц как юридического лица
Чтобы действовать в качестве самозанятого лица как юридическое лицо, необходимо предоставить несколько важных документов
1. свидетельство о регистрации: самозанятые лица должны предоставить свидетельство о регистрации, которое подтверждает создание и регистрацию юридического лица
2. лицензия на ведение бизнеса: самозанятые лица должны получить лицензию на ведение бизнеса вместе с сертификатом о регистрации. Эта лицензия дает разрешение на ведение деятельности в пределах конкретной юрисдикции и обеспечивает соблюдение местных правил.
3. идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): для выполнения своих налоговых обязательств самозанятые лица должны иметь идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Этот номер однозначно идентифицирует юридическое лицо для целей налогообложения. 4.
4. подтверждение адреса: самозанятые лица должны предоставить подтверждение своего делового адреса, например, счет за коммунальные услуги или договор аренды. Эта документация подтверждает местонахождение их деятельности и создает доверие.
5. финансовые отчеты: индивидуальные предприниматели как юридические лица должны представить финансовые отчеты, такие как отчет о доходах, баланс и отчет о движении денежных средств. Эти отчеты дают представление о финансовой деятельности предприятия.
6. контракты или соглашения: индивидуальным предпринимателям может понадобиться предоставить копии контрактов или соглашений, которые они заключили, например, контракты с клиентами или соглашения с поставщиками. Эти документы демонстрируют юридические обязательства и взаимоотношения предприятия.
7. досье соответствия: в некоторых случаях от самозанятых лиц могут потребовать представить досье соответствия, например, сертификаты соответствия, содержащие отраслевые нормативные акты и лицензии. Эти документы обеспечат соблюдение соответствующих законов и нормативных актов.
8. страховые полисы: самозанятые лица обязаны иметь страховые полисы для защиты юридического лица. Доказательства наличия этих страховых полисов могут потребоваться в некоторых случаях, например, при подаче заявки на получение государственных контрактов или лицензий.
9. документы, удостоверяющие личность: наконец, самозанятые лица должны предоставить документы, удостоверяющие личность, такие как паспорт или водительские права, для подтверждения своей личности в качестве владельца или представителя юридического лица.
Важно убедиться, что самозанятые лица имеют всю необходимую документацию для законной деятельности и избежания санкций или юридических проблем. Консультация с юридическим или профессиональным экспертом может помочь людям понять и выполнить требования этих документов.
Виды документации
Что касается самозанятости как юридического лица, существует несколько видов документов, которые вы должны быть готовы предоставить. Эти документы необходимы для подтверждения вашей способности быть самозанятым лицом и обеспечения соблюдения необходимых требований законодательства.
1. документы, удостоверяющие личность:
Во-первых, необходимо предоставить документы, удостоверяющие личность и подтверждающие правовой статус. Это может быть действительный паспорт, национальное удостоверение личности или водительское удостоверение. Эти документы необходимы для проверки вашей личности и обеспечения вашего законного права работать в качестве индивидуального предпринимателя.
2. регистрационные документы:
Чтобы работать в качестве индивидуального предпринимателя, вы должны зарегистрировать свой бизнес в компетентном органе. Это может включать представление регистрационных форм, профессиональных разрешений и другой соответствующей документации, доказывающей, что бизнес создан на законных основаниях и признан правительством.
3. налоговая документация:
Будучи индивидуальным предпринимателем, вы также несете ответственность за подачу и уплату собственных налогов. Это предполагает ведение дорогостоящей картотеки доходов, расходов и других финансовых операций. Вам может потребоваться предоставить налоговую документацию, такую как декларации о доходах, квитанции и счета-фактуры, чтобы подтвердить свои налоговые декларации и соблюсти налоговое законодательство.
4. контракты и соглашения:
Если вы имеете дело с клиентами или партнерами в рамках деловой сделки, важно иметь договор или соглашение, чтобы защитить свои права и обеспечить четкое понимание условий использования. Эти документы могут включать соглашения об оказании услуг, соглашения с клиентами, партнерские соглашения или другие юридические соглашения, связанные с деловой деятельностью.
5. финансовые отчеты:.
Для демонстрации финансовой стабильности и жизнеспособности бизнеса может потребоваться предоставление финансовых отчетов, таких как балансовые отчеты, отчеты о доходах и отчеты о движении денежных средств. Эти документы дают представление о финансовом положении бизнеса и часто требуются при подаче заявления на получение кредита или при поиске инвестиций.
В целом, самозанятым необходимо вести точную и актуальную документацию, чтобы установить свой правовой статус, соблюдать правила и защищать свои права. Понимание и организация того, какие документы вам необходимо предоставлять, может помочь вашему индивидуальному предпринимательству работать бесперебойно.
Источник: b2b2c.market