Какие минусы быть самозанятым

В последние пару лет постановка на учет в качестве самозанятого стала весьма популярна среди россиян. Этот новый вид коммерческой деятельности не только является для многих неплохой альтернативой ИП, но и позволяет сэкономить деньги на налогах. Однако, как и у каждого налогового статуса, у самозанятости есть и свои минусы. О том, как зарегистрироваться в качестве самозанятого в России, в инструкции «ФедералПресс».

Что такое самозанятость?

Самозанятость – это статус, при котором физлицо уплачивает налог на профессиональный доход (НПД). Перейти на него можно тем, кто ведет свою трудовую деятельность самостоятельно и не привлекает наемных сотрудников к своей работе.

Этот относительно новый вид налогообложения появился в 2019 году в ряде пилотных регионов в рамках эксперимента, который должен продлиться 10 лет. Однако самозанятость быстро завоевала популярность у населения и уже с 2020 года она стала доступна для всех россиян.

Почему самозанятым быть удобно и выгодно? / Плюсы и минусы самозанятости

Фактически, это позволяет вывести в законную плоскость любую свою оплачиваемую деятельность, не становясь при этом индивидуальным предпринимателем. Также самозанятые платят довольно маленькие налоги в сравнении даже с наемными работниками – всего 4 и 6 % от дохода без любых других платежей.

Требования

Стать самозанятым фактически может каждый россиянин, однако все равно существуют несколько требований, с которыми лучше ознакомиться перед оформлением. В частности, этот статус подойдет вам, если вы:

индивидуально оказываете услуги, производите изделия или же получаете деньги за счет вашего имущества;
не оформляете отношения с вашим работодателем;
не нанимаете сотрудников;
имеете годовой заработок, не превышающий 2,4 млн рублей;
ваша деятельность не попадает под исключения, указанные в ст. 4 и 6 закона 422-ФЗ.

Преимущества самозанятости

Многие выбирают этот вид налогообложения из-за весьма привлекательных плюсов:

месячный доход ничем не лимитирован (но не годовой, см. выше);
единоразовый налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей;
отсутствие требований к подаче деклараций;
быстрая и простая онлайн-регистрация, занимающая не более пяти минут;
автоматический учет и начисление налогов в мобильном приложении;
возможность совмещения самозанятости с основной работой;
налоговая ставка не меняется, даже если вы будете резидентом другой страны.

Подобный статус хорошо подходит для специалистов, имеющих контрактный заработок: фотографов, видеографов, бьюти-мастеров, производителей различных изделий, строителей, представителей креативных индустрий, IT-специалистов, работающих проектным образом и других.

Самозанятые Граждане. Самозанятость какие Минусы? Ответы на вопросы

Минусы самозанятости

Несмотря на все преимущества налогового статуса, самозанятые так или иначе сталкиваются с рядом системных сложностей, которые также стоит учесть.

У самозанятых не растет трудовой стаж без добровольных страховых взносов;
Для самозанятых не предусмотрена регулярная система оплачиваемого отпуска;
Налоговый режим совместим не со всеми иными системами налогообложения;
Добровольные взносы не снижают налоговую ставку;
Самозанятые не могут оформлять больничный, сотрудничая с организацией;
Самозанятым не полагаются декретные выплаты.

В последние пару лет некоторые работодатели стали заключать договоры с соискателями-самозанятыми, а в ряде случаев работники сами делают запрос о переводе их на самозанятость. В этом случае нужно помнить, что закон запрещает в течение двух лет заключать договоры с самозанятыми, которые ранее состояли в трудовых отношениях с этим же юридическим лицом.

Как оформить самозанятость

Существует несколько удобных и быстрых способов получить этот статус. Рассмотрим пошагово этот процесс для каждого из них.

Способ №1 – через приложение «Мой налог»

Приложение доступно в Google Play и App Store и полностью бесплатно. Регистрация занимает не более пяти минут, после чего гражданин получает статус в течение буквально пары минут. Для этого нужно:

Выбрать регистрацию по паспорту или через авторизацию на Госуслугах;
Выбрать ваш регион регистрации;
Указать номер мобильного телефона;
Ввести код из уведомления, которое придет по SMS на указанный номер;
Отправить скан или фото паспорта через приложение (если вы регистрируетесь по паспорту);
Отправить вашу фотографию для подтверждения личности в системе;
Завершить регистрацию.

В приложении вы также сможете получить справку о постановке на налоговый учет в качестве самозанятого, которую вы можете предоставить в официальные инстанции или работодателю. Для этого нужно выбрать раздел «Справки» и нажать кнопку «Сформировать».

Способ №2 – через Госуслуги

Для этого необходимо иметь зарегистрированный и подтвержденный аккаунт на Госуслугах, после чего вам станет доступна данная опция

Войдите в ваш аккаунт на Госуслугах;
Выберите соответствующий вариант на экране регистрации;
Укажите ваш регион регистрации и проверьте правильность указанного ИНН;
Укажите ваш мобильный телефон и введите код из SMS;
Завершите регистрацию.

Способ №3 – через личный кабинет на сайте ФНС

Вы должны быть зарегистрированы на официальном сайте налоговой и, скорее всего, вам все равно потребуется иметь активированный аккаунт на госуслугах. Однако для верификации ваших данных вы также можете непосредственно обратиться в налоговую.

Войдите в личный кабинет через Госуслуги или персональные реквизиты;
Выберите соответствующую опцию;
Укажите ваш мобильный телефон;
Подтвердите операцию через код, пришедший в SMS;
Завершите регистрацию.

Способ №4 – через ваш банк

На данный момент очень многие российские банки оказывают услугу регистрации гражданина в качестве самозанятого посредством своих мобильных приложений. Узнать, попадает ли ваш банк в этот перечень, вы сможете на официальном сайте ФНС.

Зайдите в приложение вашего банка;
Найдите соответствующий раздел – «Самозанятость», «Свое дело» и т. п. (названия могут различаться);
Укажите данные вашей карты соответствующего банка;
Выберите направления вида деятельности (их может быть несколько);
Укажите ваш регион;
Укажите ваш номер мобильного телефона;
Подтвердите данные и завершите регистрацию.

Способ №5 – через налоговую или МФЦ

Для этого требуется физическое посещение отделения ФНС или МФЦ по месту вашего проживания/регистрации. Там вам предстоит от руки заполнить соответствующую форму, после чего дождаться ответа от налогового органа.

Помните, что налоговая может отказать вам в постановке на учет в качестве самозанятого, в этом случае следует обращаться в отдел ФНС по месту вашей регистрации (как правило, в обосновании отказа указываются соответствующие контакты.

Все более подробные инструкции вы сможете найти в специальном разделе для самозанятых на официальном сайте Федеральной налоговой службы РФ.

Фото: Komsomolskaya Pravda / Global Look Press / globallookpress.com, Zamir Usmanov / Russian Look / globallookpress.com, Александр Токарев / «ФедералПресс»

Сюжет по этой теме
23 августа 2022, 14:51

Подписывайтесь на ФедералПресс в Дзен.Новости , а также следите за самыми интересными новостями в канале Дзен . Все самое важное и оперативное — в telegram-канале « ФедералПресс ».

Источник: fedpress.ru

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Самозанятость – это тип малого бизнеса, юридически приравниваемый к индивидуальному предприятию, но не требующий прохождения дополнительных процедур регистрации. Их ключевая особенность в полной самостоятельности их предприятия и индивидуальной деятельности, направленной на дальнейшее развитие собственного бизнеса. Существуют разные критерии граждан, способных стать самозанятыми и, фактически, не каждому это потребуется. Тем не менее, размышляя над тем, стоит ли зарегистрировать предприятие как индивидуальное или остаться самозанятым, нужно учесть плюсы и минусы обоих форм деятельности.

Плюсы

Цена потраченного времени. Самозанятость позволяет очень скоро увидеть результаты собственного труда. Предпринятые усилия выливаются в количество заработка, так как отсутствует фиксированная заработная плата, выплачиваемая вне зависимости от количества совершённых действий. Кому-то это покажется недостатком, но, с другой стороны, это большая мотивация прикладывать усилия – а значит, и качество работы растёт. Зарегистрировать такое предприятие можно независимо от основной, официальной работы; и в таком случае тоже всё будет зависеть от самого предпринимателя.
Минимальные налоговые выплаты. Налоги в России платят все, но некоторые группы населения платят меньше – так государство стимулирует рост занятого в определённой сфере. Группа самозанятых граждан – как раз одна из таких. Налоговые выплаты минимальны, а с принятием специального патента в налог будут входить обязательные выплаты в пенсионный фонд и даже на медицинскую страховку. Налоги при этом отчисляются лишь в том случае, если заработок есть; если же его нет, отсутствие выплат не считается нарушением закона.
Отсутствие бумажной волокиты. Не только оплата налогов, но и сама регистрация предпринимателя как самозанятого значительно проще, чем при регистрации индивидуального предприятия. Не придётся стоять в долгих очередях, платить дополнительные взносы и собирать разные бумаги – всё делается по-быстрому.
Юридический статус. Согласно законодательству, статус самозанятого идентичен индивидуальному предприятию, что позволяет проводить бесплатные рекламные кампании. Реклама при этом не будет считаться незаконной «предпринимательской деятельностью». Наличие юридического статуса, легализованного законом, также упрощает бумажную волокиту в оформлении отдельных документов – таких, как виза за границу или кредит. Наличие такого статуса доказывает платёжеспособность оформителя.
Легализация отношений. Российское законодательство взяло самозанятость под контроль в 2017 году, а к 2018 выпустило группу законов, позволяющую самозанятым легально оформить свою деятельность. В этом есть плюсы как для самих предпринимателей, так и для их клиентов. Во-первых, теперь законодательство позволяет единоразовым работникам (например, уборщицам) официально предоставлять свои услуги. Во-вторых, если клиент остался недоволен качеством выполнения работы, он может подать жалобу и даже подать в суд. То, что сейчас к сфере самозанятости стали присматриваться – несомненный плюс, даже если самозанятые пока что реагируют на это с трудом.
Гибкость в вопросах графика. Над самозанятым предпринимателем нет никакой власти, кроме той, что контролирует всех и каждого. В вопросах рабочего расписания, графика и количества часов, отрабатываемых каждую неделю, самозанятый никому не подчиняется. Это значит, что не придётся работать сверхурочно и без выходных, отпуск можно брать когда захочется, а не когда полагается, и длиться этот отпуск может сколько угодно.

Минусы

Отсутствие чёткого законодательства. Хотя юридический статус самозанятых предпринимателей ясен, в законе всё равно есть множество белых пятен, из-за которых возможно всякое – вплоть до нарушения закона. Более того, многие нюансы, допущенные в законодательных документах, настолько размыты и неточны, что позволяют буквально «сшить дело» на пустом месте. Самозанятого предпринимателя могут оштрафовать за незаконную предпринимательскую деятельность, не углубляясь в детали. Судебное разбирательство потребует много денег, времени и нервов – и необязательно будет решено в пользу самозанятого предпринимателя.
Риск остаться неоплаченным. Увы, не все клиенты хотят расставаться со своими деньгами. Да и кто бы, на самом деле, захотел? Тем не менее, для самозанятого предпринимателя это всегда риск остаться без зарплаты и необходимость долгого и кропотливого выяснения отношений.
Ограниченные виды деятельности. Регистрация собственного предприятия в качестве самозанятого возможна не для всех. Свою роль играет и сама деятельность, и получаемый ежегодно заработок. Так, гораздо выгоднее зарегистрировать индивидуальное предприятие, если ежемесячная прибыль возрастает до 60,000 в месяц. Индивидуальные предприниматели платят более высокий налог.
Самостоятельная оплата налогов. Хотя это небольшой недостаток, он всё-таки есть. До оформления специального патента для частных лиц (в том числе самозанятых) на налоговые выплаты придётся тратить собственное время, поэтому о них легко забыть и всё-таки проштрафиться.
Отсутствие автоматической медицинской страховки. Чем бы ни занимался самозанятый предприниматель, оберегать его придётся ему самому. На «предприятии» не будет никакой службы, способной обеспечить бесплатную медицинскую помощь. Другими словами, вопросами здоровья предприниматель занимается сам, а лишняя самостоятельность – всегда дополнительная нагрузка.

Вывод

Несмотря на то, что государство осведомлено о существовании самозанятых предпринимателей, пока что немногие решаются «выйти из тени» своей деятельности. Пакет законов, предпринятых осенью 2018 года, сейчас проходит проверку в разных регионах России – и, если такое произойдёт, тогда, возможно, предпринимательская самозанятость будет более распространена.

Источник: plusiminusi.ru

Самозанятые: плюсы, минусы, много вопросов

В России регистрируются по пять тысяч человек в день в качестве самозанятых, сообщил глава ФНС Даниил Егоров. С одной стороны, легализация самозанятости и развитие этого института тесно связаны с развитием предпринимательства в стране и «обелением» рынка труда, с другой — всё больше россиян оказываются лишены социальной защиты. Самозанятые обязаны платить налоги, однако права, преференции и социальные гарантии для них пока не определены.

Есть проблема

В России «самозанятыми» называют людей, которые работают сами на себя: например, репетиторы, визажисты, парикмахеры, таксисты, курьеры — те, кто оказывает услуги.

Чтобы стимулировать таких предпринимателей «выйти из тени», в 2019 году ФНС запустила новый налоговый режим в тестовом формате: если доход человека не превышает 2,4 млн рублей в год (примерно 200 тыс. в месяц), то платить придется 4 % от доходов (услуги физлицам) или 6 % с доходов от ИП и юрлиц. В налоговый «пакет» из соцгарантий входит только медицинская страховка. Что касается пенсии: если самозанятые не отчисляют добровольно средства в ПФР, государство гарантирует им пенсию в минимальном размере.

В отличие от индивидуальных предпринимателей, самозанятые не имеют права нанимать сотрудников, что ограничивает для них возможность заработка: нельзя взять больше клиентов, чем можешь обслужить сам. Зато ни бухгалтер, ни онлайн-кассы самозанятому не нужны: чеки формируются через приложение-кассу «Мой налог».

За два года такой «легализацией» доходов воспользовались чуть больше 1,4 млн человек. В «серой зоне» в России работает 16–17 млн человек – это 22 % от всего занятого населения, по данным исследования Научно-исследовательского центра социально-политического мониторинга ИОН РАНХиГС, проведенного в 2019 году.

С 1 июля 2020 года новый налоговый режим распространился на всю Россию. Эксперимент рассчитан на 10 лет и должен закончиться 31 декабря 2028 года.

«Важно понимать, что для части самозанятых «выход из тени» действительно будет способствовать гораздо большей защищенности в отношениях как с заказчиками, так и с государством. Легальный статус позволяет тем, у кого невысокая склонность к риску, «заплатить налоги и спать спокойно»», — отмечает Анна Зудина, научный сотрудник Центра трудовых исследований НИУ ВШЭ.

Легализовав свои доходы, самозанятые могут не бояться, что недовольные клиенты будут шантажировать их незаконными доходами, придет налоговая с проверкой и выпишет штраф или банк заблокирует карту, если сочтет перечисления на нее подозрительными. Расширяется круг потенциальных клиентов. Многие компании предпочитают работать с поставщиками официально: удобнее оплатить счет, выставленный самозанятым, а не переводить деньги на карту. Появляется возможность сотрудничать с государственными и муниципальными организациями, участвовать в тендерах.

«Самозанятость может обладать рядом преимуществ по сравнению с формальной наемной занятостью — это гибкий рабочий график, возможность работать на себя, сравнительно больший уровень дохода, а значит, выбор в пользу самозанятости для некоторых может быть вполне добровольным», — отмечает Анна Зудина.

Не все самозанятые оценили эксперимент по введению нового налогового режима. Согласно данным исследования Научно-исследовательского центра социально-политического мониторинга ИОН РАНХиГС, положительно к этой инициативе отнеслись менее трети самозанятых по основной работе (30,6 %).

Только каждый десятый однозначно планирует воспользоваться новым налоговым режимом в ближайшее время. Каждый четвертый отметил, что не собирается выходить «из тени», потому что не верит, что плюсы нового статуса перевесят минусы. Один из этих минусов — отсутствие возможности получать пособие по безработице при потере дохода. Это обстоятельство приобрело особое значение в свете событий этого года, когда доходы россиян снизились, а спрос на услуги самозанятых упал.

«Многие категории самозанятости представляют собой низкодоходные виды деятельности — присмотр за детьми, уход за больными или пожилыми людьми, помощь на дому. Для таких самозанятых даже сниженная ставка налога может стать значительной суммой», — полагает Анна Зудина.

Для работодателей нововведение стало соблазном: зачем заключать с сотрудником трудовой договор и отчислять 30–40 % страховых взносов, если можно сотрудничать с ним как с самозанятым по льготной ставке в 6 %? Работники, соглашаясь на такие условия, лишаются соцгарантий — отпуска, больничного и декрета. По словам директора Научно-исследовательского центра социально-политического мониторинга ИОН РАНХиГС Андрея Покиды, страх лишиться таких гарантий есть у 40 % опрошенных.

Федеральная налоговая служба проверяет всех работодателей, привлекающих самозанятых, и при выявлении «маскировки трудовых отношений» доначисляет нарушителям НДФЛ, штрафы и пени.

По словам Андрея Покиды, целенаправленно выбирают быть самозанятыми только 15–20 % россиян, остальные предпочли бы работать по найму, причем на государственных предприятиях.

«Работа на себя — это пока по большей части вынужденная мера. Пускаться в свободное плавание россиян заставляет отсутствие работы с более или менее достойной оплатой труда», — считает эксперт.

Статусные сложности

До конца года «Единая Россия» подготовит первый вариант законопроекта о самозанятых, подтвердил «Российской газете» первый замглавы фракции в Госдуме Андрей Исаев. ЕР предлагает, чтобы у самозанятых был трудовой стаж, право на гарантированную пенсию и оплачиваемый больничный. Не исключено, что, если законопроект будет одобрен, налоговая нагрузка на самозанятых может увеличиться.

«Нужно смотреть, какие конкретно меры предлагаются и как это отразится на налоговых отчислениях. Безусловно, в рамках текущих ставок 4–6 % социальные формы поддержки вряд ли могут предлагаться. Очевидно, для того, чтобы обеспечить себя пенсией, необходимо отчислять большую сумму», — полагает Андрей Покида.

Людмила Иванова-Швец, доцент базовой кафедры ТПП РФ «Развитие человеческого капитала», считает, что если государство предложит какие-то социальные гарантии, повышение ставки на 1–2 % не станет преградой для самозанятых. «Для многих это может быть привлекательно. Понятно, что система будет усложняться. Можно предложить шкалу — например, те, кого не интересуют социальные гарантии, платят налог по прежней ставке», — отметила эксперт.

В текущем статусе налоги «самозанятого» (4–6 %) меньше, чем у индивидуальных предпринимателей. Но если добавлять в «пакет» хотя бы взносы в Пенсионный фонд, разница между статусами будет уменьшаться и снова встанет вопрос: насколько выгодно будет работать легально?

Эксперты давно говорят о необходимости новых стимулов для развития института самозанятых. Потенциал льготного налогового режима вскоре будет исчерпан: все, кто хотел зарегистрироваться в качестве самозанятого, сделают это, и тогда государству придется предложить предпринимателям, оставшимся в «тени», дополнительные преференции, способные сподвигнуть их работать в правовом поле.

Эксперты РАНХиГС предлагают дифференцированно подходить к налогообложению самозанятых. «Поскольку доходы части самозанятых невысокие, целесообразно введение прогрессивного налога. Например, в случае если доход самозанятого составляет в месяц менее 10 тысяч рублей (или он меньше прожиточного минимума), не следует облагать налогом такие доходы», — поясняют авторы доклада , посвященного проблемам и перспективам института самозанятых.

Не раз звучали идеи предложить самозанятым патенты ценой в 10–20 тысяч рублей в год, чтобы заплатить один раз и забыть о налоговых обязательствах на год. По данным опроса Научно-исследовательского центра социально-политического мониторинга ИОН РАНХиГС, патент может быть востребован у 40 % самозанятых.

Если верить правительству, налоговая ставка для самозанятых не должна меняться, а сумма максимального дохода — уменьшаться до конца эксперимента в 2028 году. Но насколько можно этому верить? Достаточно вспомнить историю с пенсионным возрастом — его тоже обещали не повышать.