Какие отчеты за год сдает ИП с работниками

Грубое нарушение правил учета доходов и (или) расходов и (или) объектов налогообложения, если эти деяния совершены в течение одного налогового периода, при отсутствии признаков налогового правонарушения, предусмотренного пунктом 2 настоящей статьи, влечет взыскание штрафа в размере десяти тысяч рублей. Сразу напомним, что сегодня практически в каждом городе работают организации, которые не только готовы проконсультировать на тему того, какую отчетность должен сдавать ИП, но и полностью взять решение этой задачи на себя. Возможно ли представление одной сводной формы 6-НДФЛ и оплаты НДФЛ на единый ОКТМО.

Какие отчеты сдает ИП на Усн с работниками Акты, образцы, формы, договоры Консультант Плюс

Консультация эксперта, 2023 Вопрос ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Если их меньше 25, то подаётся всё в бумажном или в электронном виде и до 20 января 2023 года.

КАКИЕ ОТЧЕТЫ ИП СДАЕТ В 2022? ИП на УСН, ОСНО, ЕСХН, НПД, отчетность за работников

• Упрощенная система налогообложения или УСН;
• Единый сельскохозяйственный налог или ЕСХН;
• Патентная система налогообложения или ПСН;
• Общая система налогообложения или ОСН;
• Налог с профессионального дохода или НПД (налог для самозанятых).

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Возможно ли представление одной сводной формы 6-НДФЛ и оплаты НДФЛ на единый ОКТМО?
(Консультация эксперта, 2023) Вопрос: ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Возможно ли представление одной сводной формы 6-НДФЛ и оплаты НДФЛ на единый ОКТМО? Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс Информация об упрощенной системе бухгалтерского учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства в государствах — участниках СНГ За исключением микропредприятий, применяющих упрощенную систему налогообложения. Этот отчет состоит из данных обо всех уплаченных работодателем страховых взносах за персонал.

Мнение эксперта
Александр Горбунков, главный оператор и консультант
Со всеми вопросами можно обращаться ко мне!
Задать вопрос эксперту

Отчетность ИП на УСН с работниками и без: таблица сроков сдачи в 2022 • Индивидуальный предприниматель может заниматься и видами деятельности, подпадающими под уплату дополнительных налогов. СЗВ-СТАЖ это относительно новая отчётность, ей всего 4 года. Далеко не все понимают, что именно и куда нужно подавать. Для получения бесплатной консультации смело обращайтесь ко мне!

Какие отчеты надо сдавать ИП как сдавать отчетность по ип Предпринимательство

Отчётность ИП на УСН в 2019: с работниками, без сотрудников
Ознакомиться с новинкой необходимо на Едином портале для размещения проектов НПА. И как обещали, рассказываем о нулевой отчётности. Нет работы – нет отчетов? Это не так. Даже если работы не было, бизнесмен на ОСНО обязан предоставлять декларации по НДС и 3-НДФЛ.

Нулевая отчетность сдается в те же даты, что и обычная. Если она не будет сдана – начислят штраф.
ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Может ли потребитель реально защитить свои права в РФ?

Отчетность ИП на ОСНО: что сдавать и какие налоги платить

Какую отчетность сдает ИП, сроки сдачи в 2023 году

Обратите внимание на то, что документы можно подавать как в электронном виде, так и в бумажном. Выбор делает индивидуальный предприниматель. Но если общее количество наёмных сотрудников становится больше 100, то тогда отправлять данные следует только в электронном формате. Подавать отчётность в этом случае необходимо до 27 января 2023 года.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Возможно ли представление одной сводной формы 6-НДФЛ и оплаты НДФЛ на единый ОКТМО?
(Консультация эксперта, 2023) Вопрос: ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Возможно ли представление одной сводной формы 6-НДФЛ и оплаты НДФЛ на единый ОКТМО? 230 НК РФ были внесены изменения в данном пункте появилась норма, в соответствии с которой, начиная с отчетности за 2023 год и последующие налоговые периоды, документ, содержащий сведения о доходах физлиц и суммах налога то есть, справка 2-НДФЛ предоставляется налоговым агентом в ИФНС в составе Расчета по налогу то есть, в составе формы 6-НДФЛ. Нормативные акты Какие отчеты сдает ИП на Усн с работниками.

Какие отчеты сдает ИП с работниками и без них в 2019 и 2022 годах

Консультация эксперта, 2023 Вопрос ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. В этом случае вам предстоит сдать только декларацию. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс Информация об упрощенной системе бухгалтерского учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства в государствах — участниках СНГ За исключением микропредприятий, применяющих упрощенную систему налогообложения. СЗВ-СТАЖ это относительно новая отчётность, ей всего 4 года.

Мнение эксперта
Александр Горбунков, главный оператор и консультант
Со всеми вопросами можно обращаться ко мне!
Задать вопрос эксперту

Нормативные акты: Какие отчеты сдает ИП на Усн с работниками • Индивидуальный предприниматель может заниматься и видами деятельности, подпадающими под уплату дополнительных налогов. Сдавать его следует не позднее 15-го числа каждого месяца. УСН можно использовать при выполнении ряда условий. Для получения бесплатной консультации смело обращайтесь ко мне!

ИП на УСН: особенности налогового режима
Попробовать в действии полный функционал Класс365 для ИП на ОСНО можно прямо сейчас.
Инструкция по ведению КУДИР УСН находится в приложении 2 Приказа Минфина РФ 135 н от 22.

Без работников

Отчет в ФСС
Книгу учёта расходов и доходов тоже надо вести, но её предъявляют в ФНС РФ по требованию.

Не все налоги требуют оформления отчётности. В частности, ИП нужно платить транспортный налог, а как физическому лицу – ещё и налог на недвижимое имущество. Отчётность по указанным налогам не формируется. Если в организации или ИП имеется работник, планирующий в ближайшее время выход на пенсию, то СЗВ-СТАЖ необходимо сформировать на конкретного работника и предоставить в ПФР в течение 3-х календарных дней с даты получения заявления от работника о предоставлении отчета по форме СЗВ СТАЖ. Самая сложная для отслеживания это отчётность ИП на УСН с работниками.

Без работников

Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам в ФСС за работников форма по итогам каждого квартала но не позднее 25 числа -для электронной формы и 15 числа для бумажной формы месяца следующего квартала. По итогам календарного года но не позднее 31 марта следующего года.

• первый уровень – это 100 человек работников и 150 миллионов годового дохода. Если будет превышен данный лимит, то тогда налоговая ставка тоже увеличивается. С оборота надо будет выплачивать 8%, а с разницы между прибылью и расходами – 20%;
• второй уровень – 130 человек наёмных работников и 200 миллионов годового дохода. Его превышение означает, что у предпринимателя больше не будет права использовать УСН.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс Информация об упрощенной системе бухгалтерского учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства в государствах — участниках СНГ За исключением микропредприятий, применяющих упрощенную систему налогообложения. Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram и группы во Вконтакте.

Мнение эксперта
Александр Горбунков, главный оператор и консультант
Со всеми вопросами можно обращаться ко мне!
Задать вопрос эксперту

С работниками • если ведение осуществляется на бумажном носителе, заверяется подписью должностного лица налогового органа и скрепляется печатью налогового органа до начала ее ведения;. Учтите, что требования по сдаче отчётности могут периодически меняться. С оборота надо будет выплачивать 8 , а с разницы между прибылью и расходами 20 ;. Для получения бесплатной консультации смело обращайтесь ко мне!

Упрощаем задачу

Какую отчетность сдает индивидуальный предприниматель?
Правда, её объём резко увеличивается при найме работников.
Напомним, что начиная с 2013 года КУДИР не нужно заверять.

Какие годовые отчеты сдает ИП: две ситуации — с работниками и без них

Отчетность ИП на ОСНО
Общая система налогообложения это СНО, которая применяется по умолчанию ко всем ИП.

Вести налоговую и бухгалтерскую отчетность поможет программа от Класс365. Она исключает ошибки при заполнении документации, автоматически заполняет КУДиР и помогает контролировать движение денег в компании. Попробовать в действии полный функционал Класс365 для ИП на ОСНО можно прямо сейчас>>

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс Вопрос ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Книгу необходимо распечатать, прошить и пронумеровать.

Книга покупок и продаж

Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам в ФСС за работников форма по итогам каждого квартала но не позднее 25 числа -для электронной формы и 15 числа для бумажной формы месяца следующего квартала. Нормативные акты Какие отчеты сдает ИП на Усн с работниками.

• отчётность за наёмных работников;
• документы, которые нужно оформлять в связи с выбранным налоговым режимом;
• отчёты по кассовым операциям, если такой аппарат есть (напомню, что с 2019 года онлайн-кассы должны будут установить так или иначе все ИП);
• отчётность по дополнительным налогам, часто обусловлена спецификой деятельности (например, за загрязнение воздуха или за пользование определёнными ресурсами).

Консультация эксперта, 2023 Вопрос ИП имеет наемных работников и совмещает патент и УСН, налоговую отчетность представляет в одну налоговую инспекцию, но место постановки на учет и место регистрации относятся по разным ОКТМО. Если разбираться со всем этим сложно, можно нанять бухгалтера.

Отчетность ИП в зависимости от системы налогообложения

Декларация по НДФЛ
Книгу учёта расходов и доходов тоже надо вести, но её предъявляют в ФНС РФ по требованию.
С оборота надо будет выплачивать 8 , а с разницы между прибылью и расходами 20 ;.

Источник: emarkethelp.ru

Какие отчеты надо сдавать ИП с работниками в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие отчеты надо сдавать ИП с работниками в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Сдавать отчет о трудовой деятельности должны все работодатели, вне зависимости от величины штата. Даже если у вас трудится всего 1 специалист, отчет придется сдавать, так как на его основе формируются, например, записи в электронных трудовых книжках.

Новый ежемесячный расчёт по страховым взносам с 2023 года

Расчёт по страховым взносам (РСВ) станет ежемесячным и частично возьмёт на себя функции отчёта СЗВ-М, отменённого с 2023 года. С 2023 года изменится схема сдачи РСВ.

Страхователи ежемесячно будут отправлять в ФНС сведения о застрахованных лицах и суммы взносов, начисленных с доходов каждого физлица. Эта информация отражается в Разделе 3 РСВ — именно его следует сдавать по окончании каждого месяца.

По итогам кварталов страхователи будут сдавать полный отчёт РСВ со всеми разделами, подразделами и приложениями.

Срок сдачи нового РСВ перенесён с окончания месяца на 25-е число. Раздел 3 необходимо сдавать до 25-го числа по окончании месяца, а полную форму РСВ — до 25-го числа по окончании квартала.

Данная форма – обязательный расчет по страховым взносам от профессиональных заболеваний и травм на производстве. В него же заносят сведения о медосмотрах и спецоценке рабочих мест.

Отчет сдают юридические лица и ИП, которые привлекали к работе сотрудников по трудовым договорам или договорам ГПХ (если сам договор ГПХ предусматривает страхование исполнителя). ИП без сотрудников сдают 4-ФСС только в том случае, если платят страховые взносы за себя в добровольном порядке.

Документ сдают в ФСС по месту жительства ИП или по месту нахождения юридического лица:

• в бумажном варианте по итогам года – до 20 января 2023 года;
• в электронном виде – до 25 января 2023 года (документ подается исключительно в электронном виде, если количество застрахованных лиц превышает 10 человек).

Отчетность ИП в налоговую инспекцию

У каждого налогового режима свои особенности и свой перечень отчетности. Всего в арсенале ИП в 2022 году остались 4 специальных налоговых режима и общая система налогообложения.

Отчетность ИП без сотрудников на ОСНО.

Что привлекает ИП в основном налоговом режиме:

1. Отсутствие ограничений и лимитов для работы. При ОСНО не важны показатели выручки и численности.
2. ИП на ОСНО могут поставлять товар с НДС. А затем получить налоговый вычет.

Какие отчеты сдают ИП без сотрудников в налоговую на ОСНО:

• Декларация по НДС. Сдается по итогам каждого квартала не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Все плательщики НДС сдают налоговую декларацию только в электронном виде через оператора ЭДО.
• Декларация 3-НДФЛ. Сдается по итогам календарного года не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Сдается один раз в год.
• Отчёт по форме 4-НДФЛ сдают те, кто только начал предпринимательскую деятельность. Отчет надо сдать в течение 5 дней после получения первого дохода. В этом отчёте указывается сумма предполагаемого дохода на следующий год. Также этот отчет требуется, если сумма дохода отличается от плановой на 50% и более. Ждут декларацию 4-НДФЛ и в случае, если ИП утратил право на спецрежим и вынужден перейти на общую основную систему налогообложения. На основании этих данных ФНС рассчитывает авансовые платежи по налогу на доходы физлиц.

Отчетность ИП без сотрудников на УСН (упрощенке).

Упрощенная система налогообложения является самой популярной среди ИП, поскольку отличается простотой ведения учета и минимальным объемом отчетности.

3,53 млн плательщиков УСН в России в 2020 году, по данным ФНС.

«Упрощенка» разделена на два вида: с объектом обложения «доходы» со ставкой 6% и с объектом «доходы за вычетом расходов» со ставкой 15 %.

ИП без работников на УСН сдает:

На этом перечень отчетности заканчивается. Однако есть ряд случаев, когда плательщику УСН без работников необходимо сдать отчет 3-НДФЛ за себя.

В каких случаях ИП без работников на УСН должен сдать декларацию 3-НДФЛ:

• если ИП получит доход не от предпринимательской деятельности, например, от продажи квартиры, согласно статье 228 НК РФ;
• если утратит право на применение УСН из-за того, что его доходы за отчетный период превысят ограничительный для УСН рубеж в 200 млн рублей (согласно статье 346.13 НК РФ).
• если ИП начнет производить подакцизные товары, не относящиеся к исключениям, указанным п. 3 ст. 346.12 НК РФ).

Отчетность ИП без сотрудников на ЕСХН.

Для предпринимателей, являющихся сельхозпроизводителями, существует специальный налоговый режим – единый налог для сельхозпроизводителей (ЕСХН).

90 тыс. плательщиков ЕСХН в России в 2020 году, по данным ФНС.

Какую отчетность сдают ИП без сотрудников на ЕСХН:

• Декларация ЕСХН. Сдается сельхоз товаропроизводителями по итогам календарного года не позднее 31 марта года, следующего за отчетным.

Дополнительный налог Вид отчётности Срок сдачи

Земельный налог	Декларация по земельному налогу	Начиная с 2015 года декларацию по земельному налогу сдавать не нужно. ИФНС самостоятельно рассчитывает налог и направляет в адрес ИП специальное уведомление
Водный налог	Декларация по водному налогу	По итогам каждого квартала не позднее 20-го числа 1-го месяца следующего квартала
Подакцизный налог	Декларация по акцизному налогу	По итогам каждого месяца не позднее 25-го числа следующего месяца (за прямогонный бензин и денатурированный спирт: не позднее 25-го числа третьего месяца следующего за отчетным)
Извещение об уплате авансового платежа в 4-х экземплярах (в том числе один в электронном виде) + копии платежных документов	Не позднее 18 числа текущего месяца
Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)	Декларация по НДПИ	По итогам месяца не позднее последнего числа следующего месяца
Сборы за пользование объектами животного мира	Предоставление в ИФНС сведений о полученньх разрешениях на добычу объектов животного мира	Не позднее 10 дней с даты получения разрешения
Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов	Предоставление в ИФНС сведений о полученных разрешениях и суммах сбора подлежащих к уплате	Не позднее 10 дней с даты получения разрешения
Предоставление в ИФНС сведений о количестве объектов подлежащих к изъятию из среды обитания	Не позднее 20 числа месяца, следующего за последним месяцем срока действия разрешения
Регулярные платежи за пользование недрами	Предоставление в ИФНС расчёта регулярных платежей за пользование недрами	По итогам каждого квартала не позднее последнего дня первого месяца следующего квартала

Если на вас трудятся наемные сотрудники, то нужно предоставлять обязательные отчеты в ПФР и ФФОМС. Без работников отчетность в эти органы не сдается.

Виды и сроки отчетности ИП перед Пенсионным фондом приведены в табл. 2.

Табл.2

№ Информация Форма отчета Периодичность Сроки

1	Расчет уплаченных взносов за работников	РСВ-1 на бумажном носителе	Ежеквартально	До 15 числа середины следующего квартала
РСВ-1 в электронном виде	До 20 числа
2	Персонифицированный учет	В составе РСВ-1: 6 раздел формы (вместо СЗВ)
3	Информация о работающих пенсионерах	СЗВ-М	Ежемесячно	До 10 числа следующего месяца

Штрафы за нарушение сроков сдачи отчетности

Для того чтобы не было конфликтов с налоговыми органами, предпринимателю необходимо соблюдать сроки сдачи отчетности и уплаты налогов.

Если ИП вовремя не сдаст отчетность, то могут быть следующие последствия:

• за каждый месяц просрочки грозит штраф 5% от неоплаченной суммы налога, но не больше 30% и не меньше 1 000 рублей. Если налог уплачен, но декларация в срок не сдана, то штраф составит только 1 000 рублей;
• при задержке подачи декларации больше, чем на 20 дней, и наличия недоимки более 3 000 рублей, налоговая может заблокировать все списания по счетам ИП, кроме обязательных (алименты, выдача зарплаты работникам).
• штраф за расчет 6-НДФЛ — 1 000 рублей за каждый месяц со дня, установленного для его представления.

За неведение книги доходов и расходов предусмотрены штрафы:

• 10 000 рублей за один налоговый период (квартал/год);
• 30 000 рублей если нарушения повторились;
• 20% суммы неоплаченного налога, но не меньше 40 000 рублей, если из-за этого налог был занижен.

За несвоевременную уплату налогов:

• пени за каждый день просрочки в размере 1/300 ставки ЦБ от суммы недоимки;
• на свое усмотрение налоговая может выставить еще и штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога.

ИП на ОСН или ЕСХН при наличии наемных работников

Вид от­чет­но­сти Край­ний срок по­да­чи

Све­де­ния СЗВ-М в ПФР (за март)	15 ап­ре­ля
Форма 4-ФСС, если она сда­ет­ся на бу­ма­ге	20 ап­ре­ля
Форма 4-ФСС, если она сда­ет­ся в элек­трон­ном виде	25 ап­ре­ля
Де­кла­ра­ция по НДС	25 ап­ре­ля
Рас­чет по стра­хо­вым взно­сам	4 мая
Рас­чет 6-НД­ФЛ	4 мая

Общая система налогообложения

Большинство ИП на общем режиме уплачивают НДС и НДФЛ с собственных доходов.

Отчетность по НДФЛ, который ИП уплачивает за себя, состоит из двух форм — 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. В первую очередь ИП сталкивается с формой 4-НДФЛ. Ее нужно подать в течение месяца после того, как предприниматель получил свои первые доходы. Кроме того, обязанность представить эту форму наступает в том случае, если ИП получил доход, существенно отличающейся от того, который он декларировал в предыдущей форме 4-НДФЛ. Подразумевается 50%-ное и более отклонение в ту или иную сторону.

Форма 3-НДФЛ — это ежегодная налоговая декларация. В ней предприниматель указывает полученные им доходы в течение отчетного периода и осуществленные расходы. Подается декларация до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Также по окончании каждого квартала предприниматель на ОСНО должен подать декларацию по НДС. Отчетные даты — 25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января. Это общий случай. Если дата приходится на выходной или праздничный день, то срок переносится на первый рабочий день.

Напомним, что по НДС все плательщики этого налога отчитываются строго в электронном виде по ТКС, и ИП не исключение. Если подать декларацию на бумаге, то налоговый орган посчитает, что она не сдана.

Отчетность за работников ИП

Этот вид отчетности ИП без работников предоставлять не должны, и им повезло, так как лица, которые наняли рабочих, сдают немереное число бумаг:

• до 31 числа (ежеквартально);
• до 1 апреля (годовой).

Дополнительная отчетность

В зависимости от направленности бизнеса и специфики ведения дел предприниматель может использовать акцизы, биоресурсы, водные ресурсы, полезные ископаемые, транспорт. Все это облагается налогом, и по некоторым из них надо отчитаться.

Налог Когда платить Срок подачи отчета

Декларация по акцизам	Эту пошлину нужно платить до 25 числа ежемесячно. В особых случаях разрешена оплата один раз в 9 месяцев, полугодие или год	До 25 числа ежемесячно
Отчет по водному налогу	Средства нужно перечислить до 25 числа следующего после отчетного периода (квартала) месяца	Ежеквартально до 20 числа
Декларация по НДПИ (налогу за добычу полезных ископаемых)	За полезные ископаемые заплатить придется в каждый последний день месяца	До 25 числа ежемесячно

Существует три контролирующих организации, куда индивидуальные предприниматели обязаны подавать отчеты о своей деятельности:

• Федеральная налоговая служба (ФНС).
• Пенсионный фонд России (ПФР).
• Фонд социального страхования (ФСС).

Отчеты, предназначенные для ПФР:

• Налоговая декларация.
• Среднесписочная численность сотрудников.
• 2-НДФЛ.
• 4. Реестры данных о полученных доходах физических лиц, приложения к справкам 2-НДФЛ.
• 5. 6-НДФЛ.
• 6. РСВ по страховым взносам, начисленным и уплаченным в ПФР и ФФОМС.
• 7. Персонифицированный учет.

В ФСС подается единственный отчет, в котором указываются начисленные и уплаченные страховые взносы за наемных сотрудников.

Налоговая отчётность ИП на УСН

Итак, годовая декларация ИП на УСН без работников в 2021 году — это главная форма отчётности в налоговой инспекции. Все подробности о заполнении и порядке сдачи декларации на примере УСН Доходы вы можете найти здесь.

Кроме того, в налоговую отчётность ИП без работников входит книга учёта доходов и расходов. Хотя КУДиР не сдают в ИФНС, но её надо вести за каждый год и хранить у себя. Дело в том, что в налоговой по окончании отчётной кампании могут запросить книгу и проверить, совпадают ли данные из неё с теми, что указаны в декларации.

Дополнительно некоторые предприниматели на УСН могут сдавать следующую налоговую отчётность:

• декларация по косвенным налогам при импорте товаров из ЕАЭС;
• декларация по НДС для налоговых агентов по НДС или ведении операций по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом, концессионным соглашениям.

Как видим, эти формы обязательны только в оговоренных законом случаях, основная часть упрощенцев их не сдаёт.

Список отчетности ИП на ОСНО

Ниже представлены все формы отчетности, которые ИП предоставляет в контролирующие органы.

Бухгалтерская отчетность ИП на ОСНО
Баланс, форма № 2, приложения	обязанности сдавать нет, но может быть составлена в добровольном порядке
Обязательная налоговая отчетность ИП на ОСНО
Декларация по НДС	ежеквартально, до 25-го числа
Декларация 3-НДФЛ	ежегодно, до 30 апреля
Декларация 4-НДФЛ	в зависимости от ситуации
Дополнительная налоговая отчетность ИП на ОСНО
Декларация по налогу на имущество	сдавать не нужно, налог платится на основании уведомления ИФНС
Декларация по транспортному налогу
Декларация по земельному налогу
Отчетность ИП на ОСНО с наемными работниками
6-НДФЛ	ежеквартально до конца следующего месяца, за год — до 1 марта
2-НДФЛ	ежегодно до 1 марта
Расчет по страховым взносам	ежеквартально до 30-го числа
4-ФСС	ежеквартально до 20-го (25-го)* числа
СЗВ-М	ежемесячно до 15-го числа
СЗВ-стаж	ежегодно до 1 марта
Среднесписочная численность	ежегодно до 20 января

*первая дата для бумажного формата, вторая – для электронного.

Для кого ничего не изменится

Объединение ПФР и ФСС вообще никак не коснулось предпринимателей на НПД. Для самозанятых ничего не меняется:

• 37% из уплаченного ими налога автоматически будет уходить в СФР в виде взноса на медицинское страхование;
• платить пенсионные взносы можно добровольно, они необязательные;
• платить социальные взносы могут только самозанятые с ИП, у остальных такой возможности нет;
• никаких новых отчётов для самозанятых не будет.

Это значит, что при заказе услуг у самозанятого заказчик вообще не несёт никаких расходов на страховые взносы.

Пояснительная записка к балансу

Предприятия должны в составе полной отчетности представить пояснительную записку. Документ позволяет получить более полную информацию, поясняющую отраженную в отчетности. Документ является самостоятельной формой, раскрывающие существенные показатели отчетности. Пояснительная записка отличается от остальных бухгалтерских форм отчетности произвольным форматом составления. При составлении документа учитываются особенности:

• Состав сведений и формат их представления определяется самой организацией. В законодательстве отсутствуют правила отражения данных, порядка группировки информации;
• Присутствие текстового описания показателей позволяет упростить порядок прочтения сведений;
• Кроме описания статей балансов, в состав информации включаются иные важные данные. Например, предприятие, планирующее ликвидацию, может внести в записку соответствующие сведения.

К налогоплательщикам предъявляются разные требования по составу отчетности и по срокам представления документов. Несмотря на то, налогообложение ограничивается одним и тем же режимом – УСН, какие отчеты сдавать в 2021 году, зависит от ряда дополнительных факторов, в т.ч.:

• кем является налогоплательщик (ИП или юридическим лицом);
• выступает ли он работодателем по трудовым договорам, и производит ли выплаты физлицам, в т.ч. по договорам ГПХ, или нет;
• совмещает ли «упрощенку» с другим спецрежимом;
• какие операции проводятся при осуществлении хозяйственной деятельности;
• имеются ли в наличии налогооблагаемые объекты (например, недвижимое имущество, облагаемое по кадастровой стоимости).

Похожие записи:

• Как оформить плат на перечисление зарплаты другому лицу в 2023 году
• Какие меры поддержки семей при рождении 3 ребенка в Кемерово в 2023 году
• Какие документы необходимы для назначения пенсии помимо приведенных в ситуации

Источник: olgamarkina.ru

Какую отчетность сдаёт ИП с работниками: все необходимые документы и правильная подача

Отчетность – одна из обязательных процедур, которую должен сдавать индивидуальный предприниматель (ИП) с наемными работниками. Если у вас есть работники, то вам необходимо знать, какую отчетность нужно сдавать в отчетный период, а также правила и формы ее заполнения. В этом руководстве мы расскажем о всех видах отчетности, которую ИП с работниками обязан сдавать.

Основная финансовая отчетность, которую ИП с работниками сдает в ИФНС (налоговый орган), это налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (для ИП – по форме 2-НДФЛ). Сроки сдачи налоговой декларации зависят от выбранной системы налогообложения (общая или упрощенная). В общей системе налогообложения налоговая декларация для ИП с работниками должна быть сдана не позднее 28 марта следующего отчетного года. В упрощенной системе – не позднее 28 февраля.

В дополнение к налоговой декларации, ИП с работниками также обязаны сдавать другие виды отчетности. Например, ИП, зарегистрированный как юридическое лицо (ООО), должен сдавать ежеквартальную отчетность в ФНС и в ПФР. Эта отчетность включает в себя такие документы, как бухгалтерская отчетность, отчет о финансовых результатах, отчет об изменениях капитала, отчет о движении денежных средств. Кроме того, ИП с работниками должны сдавать отчетность по уплате страховых взносов в ПФР. Сроки сдачи данной отчетности также различаются в зависимости от выбранной системы налогообложения и формы налогообложения (ОСНО, УСН или ЕНВД).

Отчетность ИП с работниками: полное руководство

Предприниматель, имеющий работников, обязан сдавать определенные отчеты и уплачивать соответствующие взносы и налоги. В данной статье мы подробно разберем, какую отчетность ИП с работниками должен сдавать.

Основным отчетом, который ИП с наемными работниками должен сдавать, является отчет по налогу на прибыль (ПСН). Этот отчет представляется в ИФНС и содержит информацию о доходах и расходах предпринимателя, включая сведения о выплачиваемых заработных платах.

Кроме того, ИП должен сдавать отчетность по налогу на доходы физических лиц (6-НДФЛ). В этом отчете указывается информация о заработной плате работников. Для ИП на упрощенке и при определенной численности работников также требуется сдавать декларацию по упрощенной системе налогообложения (УСН).

В случае, если ИП уплачивает налог на имущество предприятия (НИП), то он также должен сдавать соответствующую отчетность по этому налогу.

Для сотрудников ИП также требуется уплата страховых взносов. Если предприниматель работает на общей системе налогообложения (ОСНО) или УСН, то он самостоятельно уплачивает взносы в ПФР, ФСС и ФОМС. В случае, если ИП работает на патентной системе налогообложения, то он уплачивает единый социальный налог (ЕСН).

Может ли потребитель реально защитить свои права в РФ?

Отчетность ИП с работниками сдается в ИФНС два раза в году. Титульный лист отчетности должен содержать информацию о предпринимателе и его работниках. Далее ИП заполняет отчетные формы в соответствии с требованиями налогового законодательства.

Сроки сдачи отчетности и уплаты налогов зависят от календарной даты регистрации ИП. Обязательная отчетность с сотрудниками сдается в ИФНС до 31 марта текущего года за предыдущий год.

Важно отметить, что представление отчетности ИП с работниками является обязательным условием для осуществления права на реальный вычет по налогу на доходы физических лиц.

В данном руководстве мы рассмотрели основные виды отчетности, которую ИП с работниками должен сдавать. Каждый ИП должен знать, какие формы отчетности заполнять, как и куда сдавать отчеты, а также кто и в каком объеме должен платить налоги и страховые взносы.

Приведенное выше руководство является общим и носит информационный характер. Для более детальной информации рекомендуется обратиться к налоговому законодательству и консультанту по налоговым вопросам.

Учет и начисление заработной платы

При ведении бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) с работниками необходимо правильно вести учет и начислять заработную плату. Ведь от правильности этого процесса зависит как выполнение отчетности, так и уплаты налогов.

В феврале года предприниматель должен сдавать отчетность за прошлый год. Отчеты с работниками подаются в установленные сроки в соответствии с видом отчетности, которую предприниматель выбирает (основная или упрощенная).

В зависимости от численности сотрудников, предприниматель может быть освобожден от определенных форм отчетности. Например, если у него нет сотрудников, то он не сдает титульный лист 6-НДФЛ.

Для начисления заработной платы предприниматель должен учесть различные налоги, которые должны быть уплачены. Это взносы на социальное страхование (ПСН), налоги на имущество, землю, транспорт и другие виды налогов.

Также предприниматель имеет право на индивидуальный вычет, который будет учитываться при расчете налогов. Если ИП работает на патентной системе налогообложения, то он отводит определенный процент от выручки за право ведения деятельности без учета дополнительных налогов.

Налоговая отчетность с работниками требуется заполнять в установленные сроки, указанные в календаре налоговой отчетности. В 2023 году сдача отчетности осуществляется только в электронном виде.

Если у предпринимателя нет работников, то он сдаёт нулевую отчетность. В этом случае он должен произвести все необходимые декларации и отчеты.

Виды отчетности, которые ИП с работниками должны сдавать, включают в себя квартальную, годовую, статистическую и другие отчеты, в зависимости от их назначения и целей подачи.

Пример заполнения отчетности с работниками можно найти в разделе «Отчетность» на сайте ИФНС или через онлайн-сервисы предоставляемые налоговыми органами.

Для подачи отчетности с работниками необходимо заполнять титульный лист, указывая все данные о предпринимателе и сотрудниках.

Учет и начисление заработной платы важны для правильного ведения бизнеса в качестве ИП с работниками. Предприниматель должен знать какую отчетность сдавать, куда платить налоги, как заполнять все необходимые отчеты, а также соблюдать сроки подачи отчетности.

Сдача отчетности в налоговые органы

При наличии работников ИП обязаны сдавать отчетность в налоговые органы. В зависимости от численности работников и формы налогообложения применяются различные документы и сроки подачи отчетности.

Для ИП на УСН с наемными работниками обязательна квартальная отчетность. Также ИП обязаны заполнять и сдавать титульный лист при подаче отчетности в налоговые органы. В случае отсутствия заработной платы или нулевой зарплаты у работников, предпринимателю все равно необходимо сдавать отчетность.

Заработная плата сотрудников ИП учитывается в финансовой отчетности, а также обязательны уплаты страховых взносов, налоги на имущество предпринимателя и т.д. Однако, ИП не обязаны платить НДФЛ на заработную плату сотрудникам, если они являются индивидуальными предпринимателями и ведут свою деятельность на основании патента.

Индивидуальный предприниматель, имеющий работников, должен сдавать различные отчеты и декларации, включая отчетность по налогу на имущество организаций, ПСН и дополнительную отчетность.

Сроки сдачи отчетности в налоговые органы зависят от формы налогообложения и других факторов. Например, отчетность по УСН сдают ежеквартально, а отчетность по ОСНО — ежемесячно. Кроме того, отчеты и декларации должны быть сданы по конкретным срокам, установленным налоговым законодательством.

Если работник ИП уволен или ушел в другую организацию, необходимо заполнять отчеты по формам, предусмотренным в законодательстве. Также в случае ликвидации ИП следует сдать отчетность по факту ликвидации и уплатить все необходимые налоги и взносы.

Отчетность ИП с работниками сдаются в налоговые органы, а именно в ИФНС. Куда сдавать отчетность и какие документы заполнять, можно узнать на сайте ИФНС или у сотрудников налоговых органов.

Вывод: ИП с работниками обязаны сдавать отчетность в налоговые органы в соответствии с установленными сроками и требованиями. Это включает заполнение различных документов, в том числе титульного листа, финансовой отчетности, деклараций и других форм, предусмотренных законодательством. В случае увольнения работников или ликвидации ИП также необходимо сдать отчетность по факту увольнения или ликвидации и уплатить все необходимые налоги и взносы.

Социальные отчисления и страхование работников

Какие отчеты сдаются

ИП, имеющий работников, обязан регулярно сдавать отчетность о социальных отчислениях и страховании для своих сотрудников. Отчетность представляется в налоговые органы и соответствующие фонды. Вот основные отчеты, которые должен сдавать ИП:

Отчет Срок сдачи Куда сдается

Форма 6-НДФЛ	31 января, 31 марта, 31 июля, 31 октября	Налоговая инспекция
Отчет по статистической отчетности ФСС и ПФР	квартальная сдача	Федеральная служба статистики, Пенсионный фонд РФ
ПСН (персональный счет налогоплательщика)	ежемесячно	Налоговая инспекция
Титульный лист бухгалтерской и налоговой отчетности	ежегодная сдача (до 15 апреля)	Налоговая инспекция

Важно отметить, что перечень отчетов может изменяться, поэтому рекомендуется внимательно следить за новостями и обновлениями в законодательстве.

Как заполняются отчеты

Каждый отчет имеет свой формат и набор заполняемых полей. Для правильного заполнения отчетов рекомендуется использовать автоматизированные программы и сервисы, предоставляемые налоговыми органами. Более подробную информацию о заполнении отчетов вы сможете найти в соответствующих инструкциях и руководствах, доступных на сайтах налоговых органов.

Индивидуальные предприниматели, работающие по патенту, имеют некоторые особенности в отчетности. В этом случае требуется сдача отчетности только по уплачиваемым налогам, без социальных отчислений.

Кроме того, отчетность может быть иной при ликвидации ИП или изменении численности работников.

Необходимо отметить, что несоблюдение требований по отчетности и уплате социальных взносов может повлечь за собой реальные финансовые штрафы и негативные последствия для предпринимателя.

Вывод

Таким образом, ИП с работниками должен сдавать различные формы отчетности о налогах, социальных отчислениях и страховании своих сотрудников. Необходимо внимательно следить за сроками сдачи отчетов и правильно заполнять их, чтобы избежать негативных последствий со стороны налоговых органов.

Учет льгот и компенсаций для работников

В данном разделе рассмотрим, какую отчетность должен сдавать индивидуальный предприниматель (ИП) с работниками относительно учета льгот и компенсаций для своих сотрудников.

Какая отчетность сдается?

ИП, имеющий работников, должен сдавать следующую отчетность:

• Бухгалтерская отчетность;
• Налоговая отчетность.

Какие статистические и налоговые отчеты необходимо сдавать, если есть работники?

ИП, определенные категории индивидуальных предпринимателей, обязаны сдавать дополнительную статистическую отчетность. Кроме того, в зависимости от выбранного налогового режима, ИП должен представлять различные налоговые формы.

Если ИП работает на упрощенке или едином налоге на вмененный доход (ЕНВД), то он обязан сдавать следующие отчеты:

• Квартальная налоговая декларация по форме 6-НДФЛ (в случае наличия работников);
• Квартальная форма 4-ФСС для уплаты страховых взносов.

В случае выбора ИП уплаты налогов по обычной системе налогообложения (общая или упрощенная), дополнительной отчетностью по выплатам и удержаниям для сотрудников не предусмотрено.

Куда сдавать отчетность?

Отчетность сотрудниками ИП сдается в налоговую инспекцию (ИФНС) по месту регистрации предпринимателя. Форму и способ сдачи документов следует уточнять у налогового органа.

Какие сроки сдачи отчетности?

Сроки сдачи отчетности зависят от выбранной налоговой системы и календаря отчетности. Обычно квартальная отчетность сдается в течение 30 дней после окончания квартала, а годовая отчетность — в течение 3 месяцев после окончания отчетного года.

Важно помнить, что сдавать отчетность обязательно даже в случае отсутствия работников в ИП. Заполнение отчетности является обязательной процедурой и необходимо выполнять все требования налоговой инспекции.

Подробную информацию о требованиях к отчетности с работниками можно получить у налогового органа или обратиться к специалистам по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Отвечает юрист консультант

Какую отчетность должен сдавать индивидуальный предприниматель с работниками?

Индивидуальный предприниматель с работниками обязан сдавать следующую отчетность: ежемесячную налоговую декларацию (форма 4-НДФЛ), отчет о начисленных и уплаченных страховых взносах (форма РСВ-1), ежегодную налоговую декларацию (форма 3НДФЛ), отчет по страховым взносам на обязательное социальное страхование (форма РСВ-2). Также ИП обязан представлять сводную по 4-НДФЛ (форма Р11001) и сводную по 3-НДФЛ (форма 2-ДФЛ). В случае наличия предприятий, ИП с работниками также должен сдавать ежемесячную отчетность о выплате заработной платы (форма 1-Т). Это основная отчетность, которую должен предоставлять ИП с работниками.

Какие сроки предоставления отчетности у ИП с работниками?

Индивидуальный предприниматель с работниками обязан предоставлять отчетность в соответствии с установленными сроками. Ежемесячная налоговая декларация (форма 4-НДФЛ) должна быть представлена в налоговый орган не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.

Отчет о начисленных и уплаченных страховых взносах (форма РСВ-1) должен быть представлен в Пенсионный фонд не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным. Ежегодная налоговая декларация (форма 3НДФЛ) и отчет по страховым взносам (форма РСВ-2) должны быть представлены в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Сводная по 4-НДФЛ (форма Р11001) и сводная по 3-НДФЛ (форма 2-ДФЛ) должны быть представлены в налоговый орган не позднее 15 мая года, следующего за отчетным. Ежемесячная отчетность о выплате заработной платы (форма 1-Т) должна быть представлена не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным. Сроки предоставления отчетности должны быть соблюдены, в противном случае ИП может быть подвержен штрафным санкциям.

Какая отчетность сдается ИП с работниками?

ИП с работниками обязаны представлять следующую отчетность: расчет по заработной плате, книгу доходов и расходов, книгу по учету вычетов. Также, в некоторых случаях могут потребоваться другие отчеты и документы в соответствии с требованиями налогового законодательства.

Какие документы нужно представить при сдаче отчетности ИП с работниками?

Для сдачи отчетности ИП с работниками следует представить следующие документы: трудовые договоры, расчетные листы, кассовые ордера, счета-фактуры, налоговые декларации и другие документы, подтверждающие выплаты и учет доходов и расходов.

Какую отчетность нужно сдавать ИП на ОСНО?

ИП на ОСНО должны сдавать следующую отчетность: декларацию по налогу на прибыль, отчет о движении денежных средств на счетах в банках, книгу доходов и расходов, а также другие отчеты и документы в соответствии с требованиями налогового законодательства.

Какие сроки сдачи отчетности у ИП с работниками?

Сроки сдачи отчетности у ИП с работниками зависят от типа отчетности и законодательства. Например, отчетность по заработной плате должна быть представлена в течение 5 рабочих дней после окончания расчетного периода. Декларация по налогу на прибыль должна быть сдана в течение 3 месяцев после окончания отчетного года.

Источник: emarkethelp.ru