Какие пени за неуплату налога самозанятых

Если гражданин не уплатит имущественные налоги до 1 декабря, ФНС начнет начислять пени. Каждый день сумма увеличивается. Эта статья о том, как начисляются пени, как проверить и оспорить сумму долга и что будет, если не платить.

Оглавление

• Что такое пени по налогам
• Как начисляются
• Как самостоятельно рассчитать
• Как оплатить
• Можно ли не платить
• Могут ли возникнуть пени по ошибке
• Как оспорить
• Что будет, если не платить

Проверка налогов по

ПО ПАСПОРТУ

Нажимая « Проверить налоги », вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и принимаете пользовательское соглашение.

Что такое пени по налогам

Пени для физических лиц — это деньги, которые должен перечислить в ФНС плательщик в случае неуплаты налога. Пени начисляются каждый день. Чем больше дней просрочки, тем больше придется платить пеней.

Как начисляются пени

Пени для всех имущественных налогов — транспортного, земельного и налога на недвижимость — начисляются по одной формуле:

НАЛОГОВАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ │Что грозит за неуплату налогов? Штрафы и пени за неуплату налогов

Пени = сумма налога × количество дней просрочки × 1/300 ставки Центробанка

Отсчет дней просрочки считается от той даты, которая установлена в налоговом уведомлении. Имущественные налоги необходимо уплатить до 1 декабря.

Ставку ЦБ можно посмотреть на сайте ведомства. На январь 2023 года она равна 7,5%.

Как самостоятельно рассчитать пени по налогам

Учитывайте ставку ЦБ. Пеня считается как 1/300 от ставки Центробанка. Каждый день данные по ставке обновляются на сервере налоговой — если ставка изменится, ФНС автоматически пересчитает пени.

Посчитайте количество дней просрочки. Если дата уплаты налога 1 декабря, а сегодня 3 марта — сумму пеней необходимо умножить на количество дней просрочки — 93.

Посчитаем пени за неуплату транспортного налога. Для примера возьмём «Тойоту Рав 4» мощностью 149 л.с. Регион — Москва. Зная эти данные, можно рассчитать транспортный налог, а уже потом и пени. Величина отчислений в ФНС за машину зависит от мощности авто, региона регистрации, стоимости и количества месяцев владения в году.

Калькулятор транспортного налога от ФНС насчитал 5 215 рублей за год владения.

Посчитаем пени за 93 дня неуплаты:

5 215 × (4,25% / 300) × 93 = 68,7 рубля

Как оплатить пени по налогам

На «Автоналогах». Заходите на сайт, вводите свой ИНН или паспортные данные и почту.

Если есть неуплаченные налоги и пени, система это покажет

На сайте ФНС. На главной странице кабинета плательщика отобразится долг, если он есть. Если нет — это тоже будет видно на главной.

Долг по налогу видно в правом верхнем углу, рядом с вашим именем

Чтобы прекратить начисление пеней, сначала уплатите налог. ФНС это увидит и перестает начислять штрафные рубли. После того как информация о долге пропадет — можно платить пени.

Как оспорить начисленные пени

Бывает, что сотрудник или программа ФНС ошиблись с адресатом, суммой налога или пеней. Чтобы пожаловаться на ошибку, воспользуйтесь кабинетом плательщика на сайте налоговиков. Необходимо найти раздел «Жалобы».

Налоговая ответственность физических лиц. Чем грозит неуплата налогов? Ирина Муравьева

В на главной странице кабинета выберите «Жизненные ситуации».

Переходите в раздел, в конце которого будет подраздел «Прочие ситуации».

Там будет пункт «Жалоба на акты, действия(бездействие) должностных лиц». Заходите туда и заполните поля.

Укажите предмет — требование об оплате налога, номер и дату документа с ошибкой, обоснование и свою просьбу.

Решение налоговая примет в течение 15 дней.

Что будет, если начисленные пени не оспорить и не платить

Платить пени обязаны все, кого налоговая признала должниками.

Требование. Если сумма налогов и пеней достигнет 3000 рублей, налоговая не позднее трех месяцев со дня обнаружения долга направит должнику требование об оплате. Если долг не более 500 рублей, трехмесячный срок увеличивается до года. Требование необходимо исполнить в течение 8 дней с даты получения.

Суд. Если пройдет полгода, а неплательщик так и не погасит долг, налоговая направит в суд заявление о взыскании.

На суде у должника есть возможность доказать свою неплатежеспособность и попросить об отсрочке или рассрочке платежа. Рассрочку и отсрочку можно попросить на срок от года до трех. Причины, по которым суд может дать отсрочку или рассрочку:

• работодатель не выдает зарплату;
• стихийное бедствие;
• работы, за которые получает доход плательщик, имеют сезонный характер;
• на счетах недостаточно денег для уплаты;
• при уплате всех долгов есть риск стать банкротом. Физлица тоже могут получить такой статус.

Если гражданин не может рассчитаться с налоговой по первым двум причинам, пени не будут начислять. Отсрочку могут дать сразу по нескольким налогам и пеням по ним.

Чтобы получить отсрочку или рассрочку, должник должен вместе с заявлением принести в суд документы:

• справку из банка об остатках денег на них;
• список контрагентов, перед которыми у должника есть обязательства. Такое бывает если должник — самозанятый или работает по договору гражданско-правового характера;
• график погашения долга;
• сведения об имуществе.

• со счетов в банке;
• наличные деньги;
• движимое и недвижимое имущество, кроме того, что используется в повседневном обращении. Например, посуда или одежда.

Запомнить

1. Пени для физлиц налоговая начисляет, если плательщик вовремя не уплатил имущественные налоги: за землю, транспорт или недвижимость.
2. Пени начисляют за каждый день просрочки — 1/300 ставки Центробанка за день, умноженная на сумму налога.
3. Уплатить налог и пени можно на «Автоналогах» или на сайте ФНС.
4. Чтобы пожаловаться на излишне начисленные пени, оформите жалобу на сайте ФНС, в личном кабинете.
5. Если налог и пени не платить, налоговики направляют требования о взыскании в суд. Cуд передаст дело приставам, а те спишут деньги со счетов или арестуют имущество.
6. Чтобы ничего не пропустить от налоговой, подпишитесь на уведомления «Автоналогов».

Источник: avtonalogi.ru

Что будет, если не платить налог за сдачу квартиры?

Сдавая жилье в аренду, гражданин получает доход, а значит, обязан платить налоги. Если этого не делать, человека могут ждать неприятные последствия. Рассказываем, как платить налог на сдачу квартиры и какой штраф грозит тем, кто сдает жилье нелегально.

Какой налог должен платить арендодатель?

Процентная ставка зависит от системы налогообложения:

• 13% ‒ для физлиц (НДФЛ);
• 6% ‒ на патентной системе (ПСН);
• 6% ‒ для ИП на «упрощенке» (УСН);
• 4% — для самозанятых (НПД).

Как видно, выгоднее всего платить налоги на специальном режиме для самозанятых. В этом случае размер налога составит всего 4% от ежемесячной платы. Допустим, если жилье сдается за 15 000 руб/мес, то налог на сдачу квартиры составит 15 000 х 4% = 600 рублей.

Важно! Если человек живет на территории Российской Федерации менее 183 дней в году, налог за сдачу квартиры в аренду составит 30%.

Как стать самозанятым и платить налог с аренды?

С 2020 года налог на профессиональный доход (НПД) действует во всех субъектах нашей страны. Если ваш доход со сдачи жилья в аренду не превышает 2 400 000 руб/год, вы можете зарегистрироваться в качестве самозанятого и сдавать жилье легально.

Плюсов у этого налогового режима много:

• Онлайн-регистрация;

• Отсутствие отчетов и бумажной волокиты;
• Выгодная процентная ставка (всего 4%, если вы сдаете жилье физическому лицу);
• Взносы на медицинское и пенсионное страхование отсутствуют;
• Налоговый вычет размером 10 000 рублей, который можно потратить на уплату налогов;
• Возможность совмещения с ИП или основной работой и т.д.

Процедура регистрации максимально проста и понятна. Чтобы стать самозанятым, достаточно установить на свой телефон приложение «Мой налог» и следовать подсказам. Подавать бумажное заявление или лично посещать налоговую инспекцию не нужно.

Каждый раз получая оплату от жильца, арендодателю нужно создавать чек через приложение. Для этого:

• Нажмите на строку «Новая продажа»;
• Укажите полученную сумму (например, 15 000 рублей);
• Напишите название услуги (например, «За аренду квартиры с 15 мая по 15 июня»);
• Выберите дату получения денег;
• Укажите, от кого получены деньги (от физического лица);
• Нажмите «Выдать чек».

Налог будет рассчитан и начислен автоматически. Узнать подробнее про то, как сдавать квартиру самозанятым, можно в этой статье.

Важно! Если вы хотите сдавать жилье в аренду, то следует заключить договор с квартиросъемщиком в 2х экземплярах. Если договор заключается сроком менее одного года, его нет необходимости регистрировать в Росреестре. Если на год или более, то нужно.

Какой штраф за нелегальную сдачу квартиры?

Если налоговая каким-либо образом узнает о нелегальной сдаче жилья в аренду (от участкового, соседей или даже бывших арендаторов), арендодателю придется не только заплатить налоги за сдачу жилья за последние 3 года, но и штраф.

Причем заплатить налоги нужно будет уже по ставке 13% (НДФЛ), даже если вы зарегистрированы как самозанятый.

Штраф за неуплату налога за сдачу квартиры составляет 20 или 40%. 20% — если злого умысла не было, 40% — если арендодатель умышленно уклонялся от уплаты налогов. Кроме того, инспекторы могут наложить штраф за просрочку подачи декларации 3-НДФЛ. Пени за просрочку уплаты налогов рассчитываются как 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки.

Важно! С помощью сервиса ГосОплата проверьте, есть ли у вас задолженности по имущественным, транспортным и иным видам налогов. Своевременная оплата налогов поможет избежать начисления пеней и штрафных санкций.

С учетом всех штрафов и судебных тяжб, ответственность за неуплату налогов за сдачу квартиры всегда больше той выгоды, которую хотят получить собственники.

Концелидзе Эднарий Эмзариевич Эксперт по юридическим вопросам

Источник: gos-oplata.ru

Размер штрафов для самозанятых граждан, скрывающих доходы

Россиянам, работающим на себя без официального оформления, предоставляется возможность выйти из «тени» и легализовать свои заработки. Государственная дума приняла законопроект, предусматривающий особый налоговый режим и определенные преференции для фрилансеров, занимающихся различными видами деятельности. Основные преимущества заключаются в полностью легальной работе и уплате налога по сравнительно небольшой ставке. Вместе с тем предусмотрен штраф для самозанятых граждан, не желающих делать отчисления в бюджет страны.

Суть нового режима для фрилансеров

Разработчики документа предложили ввести новый подход в формате эксперимента. Основная его цель – борьба с сокрытием прибыли самозанятыми, неплатящими налоги. Дело в том, что такие граждане никак не участвуют в финансировании социальной сферы, но не отказываются от использования возможностей бесплатного образования, здравоохранения и прочих благ.

Предложения, поддержанные властями, выглядят следующим образом:

1. Ввести особые условия для самозанятых в четырех регионах России: Калужской области, Татарстане, Москве, Подмосковье.
2. Определять самозанятость по конкретным критериям.
3. Предоставить фрилансерам возможность зарегистрироваться по максимально упрощенной процедуре.
4. Внедрить приложение «Мой налог» для мобильных гаджетов и максимально расширить его функционал.
5. Четко определить налоги и штрафы для самозанятых граждан, нарушающих действующее законодательство.

Важно! Эксперимент запущен с 1 января 2019 года.

На практике все это должно выглядеть следующим образом. Житель одного из перечисленных российских регионов, занимающийся соответствующей деятельностью, может уведомить налоговую службу о своей работе и далее действовать в пределах правового поля. Ему предстоит оплачивать налог с полученного дохода.

Размеры такого налога также определены законопроектом. Если фрилансер оказывает услуги или продает свою продукцию частным лицам, отчисление составит 4%. При взаимодействии с организациями сбор вырастает до 6%.

Ограничения для самозанятых

Для самозанятой части предпринимателей установлен ряд ограничений. Положения закона, вводящего новый режим, действуют только для тех фрилансеров, которые:

1. Получают прибыль в пределах 2,4 миллиона рублей за год.
2. Не работают на нанимателя и сами не используют труд наемных работников.
3. Прошли процедуру регистрации у налоговиков в мобильном приложении.
4. Не продают подакцизные товары, полезные ископаемые, чужую продукцию.
5. Не работают по агентским договорам или комиссиям.
6. Являются гражданами РФ или стран ЕАЭС.

Важно! Самозанятым может считаться человек старше 16 лет.

Функции приложения «Мой налог»

Законопроект предусматривает и определенную ответственность за сокрытие фрилансерами своих заработков от государства. Наказанием должны стать штрафы, которые будут применяться в отношении незарегистрированных лиц. Именно такие люди работают без уплаты налогов, поскольку регистрация в мобильном приложении автоматически сопровождается начислением налогов.

Само приложение разработано таким образом, чтобы выполнять большинство необходимых фрилансеру функций. Так, с помощью специальной программы «Мой налог» формируются чеки, которые должны предоставляться потребителям. Информация о платежах и расчетах передается налоговикам автоматически, на основании этих сведений рассчитывается размер выплаты, подлежащего уплате по итогам месяца. Гражданин получает уведомление с указанием этой суммы в приложении, и с его же помощью может произвести выплату.

Важно! К приложению можно привязать карту любого банковского учреждения, а также подключить функцию автоплатежа.

Штрафные санкции

Желающих вести свою деятельность без уплаты налога самозанятых будут штрафовать. Правда, ФНС предлагает не наказывать фрилансеров в течение первого года действия новых правил, чтобы помочь населению адаптироваться к таким условиям работы. Эти предложения поддержаны Госдумой. Аналогичная практика применялась при введении контрольно-кассовых устройств. Тогда бизнесу был предоставлен своеобразный переходный период, когда его представителей не могли оштрафовать за нарушения.

Вместе с тем в законе о самозанятых штрафы определены в конкретных цифрах. Депутаты считают, что санкции дисциплинируют предпринимателей. Одно из основных нарушений, за которое у граждан будут изымать часть прибыли, может заключаться в непредоставлении чеков потребителям. Это касается нарушения порядка выдачи фискального документа или сроков его предоставления.

Размеры штрафов

В подобных обстоятельствах придется заплатить штраф в размере:

1. 20% от суммы платежа клиента, но не меньше 1 000 рублей, если нарушение допущено впервые.
2. Всю сумму расчета, но не меньше 5 000 рублей, если это очередное нарушение за 6 месяцев после первого.

Указанный размер штрафов для самозанятых актуален для тех людей, которые ведут деятельность на территории пилотных регионов и прошли официальную регистрацию, получив соответствующий статус. Для всех остальных фрилансеров, скрывающих доходы и не выполняющих платежей в бюджет, ответственность остается прежней.

В последнее время в СМИ активно обсуждается информация о том, что власти намерены забирать у не платящих налоги самозанятых весь доход. Такие сведения не подкрепляются ни одним из положений законопроекта. Нет никаких оснований полагать, что государство сможет забрать у фрилансера весь его заработок за любой период в случае нарушений или уклонения от налогообложения.

Преимущества легализации для самозанятых

Поскольку действие пилотного проекта начинается уже сейчас, необходимо знать о преимуществах, которые дает участие в нем. К ним относятся:

1. Простой и удобный формат регистрации и выплаты налогов.
2. Сниженная ставка в сравнении с индивидуальными предпринимателями, у которых налоговые выплаты составляют 13% заработка.
3. Возможность работать в правовом поле и не опасаться, что нелегальная деятельность будет выявлена налоговиками.
4. Перспективы развития бизнеса за счет возможности открыто давать рекламу своих услуг или продукции.
5. Возможность участия в программах пенсионного обеспечения.
6. Отсутствие необходимости в ведении и предоставлении бухгалтерской отчетности.
7. Получение налогового вычета.

Про последний пункт следует сказать более подробно. Для стимулирования людей к легализации деятельности власти дают им возможность увеличивать доходы за счет специального вычета. Его размер составляет 10 тысяч рублей. До исчерпания данной суммы фрилансер будет платить 3% от заработка, полученного через физлиц, и 4% – от сотрудничества с организациями.

Отсутствие регистрации в качестве самозанятого и получение заработков от такой деятельности рассматривается властями как сокрытие доходов и уход от налогообложения. При выявлении таких фактов налоговики не отнимут всю прибыль, однако, штраф может оказаться весьма ощутимым для небольшого бизнеса.

Источник: samozanyatyj.ru