Согласно пунктам 1 и 2 статьи 346.20 Налогового кодекса РФ для налогоплательщиков, применяющих УСН, законами субъектов РФ могут быть установлены следующие налоговые ставки:
• в пределах от 1 до 6%, если объектом являются доходы
• в пределах от 5 до 15%, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов, в зависимости от категорий налогоплательщиков.
В таблице представлена информация о субъектах РФ, принявших законы об установлении пониженных налоговых ставок при применении УСН, и размерах установленных ставок на 2022 год.
———————————
* Налоговые ставки установлены в отношении отдельных категорий налогоплательщиков.
Информацию о категориях налогоплательщиков, имеющих право на применение указанных ставок, и иных условиях применения ставок смотрите в законе соответствующего субъекта РФ.
Субъект РФ
Объект налогообложения
Налоговая ставка на 2022 год *
Основание
Москва
Как платить 1% по усн региональные льготы усн 1%. Дали ли мне льготу? Итоги
Доходы минус расходы
Московская область
Доходы минус расходы
Санкт-Петербург
Доходы минус расходы
Ленинградская область
Доходы минус расходы
Республика Алтай
Доходы минус расходы
Республика Бурятия
Доходы минус расходы
Республика Дагестан
Доходы минус расходы
Республика Ингушетия
Доходы минус расходы
Кабардино-Балкарская Республика
Доходы минус расходы
Республика Калмыкия
Доходы минус расходы
Карачаево-Черкесская Республика
Доходы минус расходы
Республика Карелия
Доходы минус расходы
Республика Коми
Доходы минус расходы
Республика Крым
Доходы минус расходы
Республика Марий Эл
Доходы минус расходы
Республика Мордовия
Доходы минус расходы
Республика Саха (Якутия)
Доходы минус расходы
Республика Северная Осетия-Алания
Доходы минус расходы
Республика Татарстан
Доходы минус расходы
Республика Тыва
Доходы минус расходы
Удмуртская Республика
Доходы минус расходы
Республика Хакасия
Доходы минус расходы
Чеченская Республика
Доходы минус расходы
Чувашская Республика — Чувашия
Доходы минус расходы
Алтайский край
Доходы минус расходы
Забайкальский край
Доходы минус расходы
_Камчатский край
Доходы минус расходы
Красноярский край
Доходы минус расходы
Пермский край
Доходы минус расходы
Приморский край
Доходы минус расходы
Ставропольский край
Доходы минус расходы
Хабаровский край
Доходы минус расходы
Амурская область
Доходы минус расходы
Архангельская область
Доходы минус расходы
Астраханская область
Доходы минус расходы
Белгородская область
Доходы минус расходы
Брянская область
Доходы минус расходы
Как сэкономить упрощенный налог? Льготные регионы для УСН и лайфхаки для бизнеса. Бизнес и налоги.
Владимирская область
Доходы минус расходы
Волгоградская область
Доходы минус расходы
Вологодская область
Доходы минус расходы
Воронежская область
Доходы минус расходы
Ивановская область
Доходы минус расходы
Иркутская область
Доходы минус расходы
Калининградская область
Доходы минус расходы
Калужская область
Доходы минус расходы
Кемеровская область
Доходы минус расходы
Кировская область
Доходы минус расходы
Костромская область
Доходы минус расходы
Курганская область
Доходы минус расходы
Курская область
Доходы минус расходы
Липецкая область
Доходы минус расходы
Магаданская область
Доходы минус расходы
Мурманская область
Доходы минус расходы
Нижегородская область
Доходы минус расходы
Новгородская область
Доходы минус расходы
Омская область
Доходы минус расходы
Оренбургская область
Доходы минус расходы
Орловская область
Доходы минус расходы
Пензенская область
Доходы минус расходы
Псковская область
Доходы минус расходы
Ростовская область
Доходы минус расходы
Рязанская область
Доходы минус расходы
(Самарская область
Доходы минус расходы
Саратовская область
Доходы минус расходы
Сахалинская область
Доходы минус расходы
Свердловская область
Доходы минус расходы
Смоленская область
Доходы минус расходы
Тамбовская область
Доходы минус расходы
Тверская область
Доходы минус расходы
Томская область
Доходы минус расходы
Тульская область
Доходы минус расходы
Тюменская область
Доходы минус расходы
Ульяновская область
Доходы минус расходы
Челябинская область
Доходы минус расходы
Ярославская область
Доходы минус расходы
Севастополь
Доходы минус расходы
Еврейская автономная область
Доходы минус расходы
Ненецкий автономный округ
Доходы минус расходы
Ханты-Мансийский автономный округ — Югра
Доходы минус расходы
Чукотский автономный округ
Доходы минус расходы
Ямало-Ненецкий автономный округ
Доходы минус расходы
Юридическое агентство «Персона Грата» оказывает правовую поддержку туристическим компаниям в следующих вопросах:
• Консультации юриста
• Договоры для турфирм в соответствии с требованиями законодательства РФ: готовые формы, индивидуальная разработка
• Услуги по регистрации/перерегистрации предприятий и фирм: ООО, ИП. Подготовка комплекта учредительных документов без регистрации
• Внесение изменений в учредительные документы, изменение юридического адреса, состава учредителей, наименования предприятия
• Помощь в оперативном оформлении СТАТУСА ТУРОПЕРАТОРА
• Аутсорсинг: юридическое и бухгалтерское обслуживание туристических компаний
• Правовая помощь туристическим компаниям в связи с отказами от туров и расторжением договоров
• Досудебное производство: подготовка претензий, исковых заявлений и прочих процессуальных документов
• Судебное сопровождение: защита интересов турфирм в суде, подготовка юридической позиции и мотивированного отзыва на исковое заявление
• Суд. Арбитраж: ведение дел, исполнительное производство, защита от взыскания
Обратная связь
Обучение «Тревел Эксперт»
| Запись вебинар от 13 июля 2023 года | Риски электронной торговли в туризме. Электронный договор-оферта и Правила обмена информацией туроператор-турагент-турист в электронной форме. Электронная путевка, обязанности и последствия — с 1 сентября 2023 года | 1 час 35 минут | 1 000 руб. |
| Запись эфира от 18 мая 2023 года | Авторские права в туризме: защита и соблюдение | 1 час 35 минут | 1 000 руб. |
| Запись эфира от 26 апреля 2023 года | Электронный договор. ОФЕРТА. Электронная путевка | 1 час 35 минут | 1 000 руб. |
| Запись эфира от 6 декабря 2022 года | ВЕБИНАР! Актуальные проблемы практики налогообложения и бухгалтерского учета в 2022 и 2023 годах | 2 часа 48 минут | 3 000 руб. |
| Запись эфира от 2 ноября 2022 года | ВЕБИНАР Правовые последствия форс-мажора в туризме | 54 минуты | 500 руб. |
| запись вебинара | ВЕБИНАР: Юридические особенности организации проектов экотуризма на особо охраняемых природных территориях | 90 минут | |
| по запросу | РЕГИОНАМ! ЮРИДИЧЕСКИЕ ВЕБИНАРЫ И КОНФЕРЕНЦИИ ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ТУРИНДУСТРИИ |
ООО «Юридическое агентство Персона Грата» ТМ
Адрес
105318, г. Москва, м. Семёновская
Семёновская площадь. дом 7, 4 этаж, офис 422
бизнес-центр «ВЭРОНД»
Телефоны
О компании
- Дипломы
- Отзывы
- Клиенты и Партнеры
- Для прессы
- Вакансии
- Контакты
Услуги
- Юридический отдел
- Услуги регистрации
- Финансовый аудит. Бухучет
- Услуги для турбизнеса
- Классификация гостиниц
- Загранпаспорта
- Продажа/ Покупка турфирм
- Обучение. Консалтинг
Аналитика
Представительства
- Стать представителем
Источник: persona-grata.ru
Какие регионы льготные по усн
КАК ЭТО РАБОТАЕТ?
НК РФ Статья 346.20. Налоговые ставки. Законами субъектов Российской Федерации могут быть установлены налоговые ставки в пределах от 1 до 6 процентов в зависимости от категорий налогоплательщиков. Несколько регионов перешли на УСН 1%
ЧТО ОТ МЕНЯ ТРЕБУЕТСЯ, ЧТОБЫ ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВУЮ ЛЬГОТУ ПО УСН?
Выбрать наиболее комфортный регион для получения льготы и наслаждаться законной прибылью.
ПОЧЕМУ МЕСТО ВЕДЕНИЯ БИЗНЕСА МОЖЕТ ОТЛИЧАТЬСЯ ОТ ПРОПИСКИ?
В соответствии с НК РФ, ИП встают на налоговый учет по месту своей регистрации, а ООО по месту нахождения юридического адреса. При этом вести деятельность можно на территории всей России без ограничений, что также зафиксировано в НК РФ. На упрощёнке нет ограничений по территории, на которой можно вести деятельность. Предприниматель может работать в одном регионе, а отчитываться и платить налоги в другом — в ИФНС по месту регистрации в качестве ИП. При этом он вправе воспользоваться пониженной ставкой налога и налоговыми каникулами того субъекта РФ, в котором стоит на учёте как предприниматель.
ПОЧЕМУ ПЕРЕЕЗД В ДРУГОЙ РЕГИОН БЕЗОПАСЕН?
ИП нельзя привлечь к ответственности только за то, что он зарегистрировался в регионе, где введены налоговые льготы. Не считается незаконным и ведение деятельности на УСН не по месту учёта. В связи с этим оснований для доначислений у налоговой нет.
КАКИЕ РЕГИОНЫ РЕКОМЕНДУЕТЕ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ЛЬГОТНОЙ СТАВКИ УСН?
Чеченская республика, Калмыкия, Мордовия , Курганская область. Более подробно о каждом льготном регионе можно найти в таблице приведенной выше.
МОЖНО ЛИ ВСЕ СДЕЛАТЬ ДИСТАНЦИОННО?
Можно. На сегодняшний день все регистрационные действия проводятся дистанционно при наличии ЭЦП.
КАК Я МОГУ БЫТЬ ЗАСТРАХОВАН ОТ ДОНАЧИСЛЕНИЙ?
На сегодняшний день у наших клиентов нет ни одного разбирательства с налоговыми органами по использованию льготных ставок, но если это недостаточный аргумент, мы дополнительно гарантируем покрытие убытков связанных с доначислением УСН в размере до 10 млн рублей.
КАК И КУДА СДАВАТЬ ОТЧЕТЫ В НАЛОГОВУЮ?
Отчеты сдаются электронно, по тем же ТКС , которыми вы пользовались до смены региона. При этом ИП полностью отчитываются в налоговую по месту прописки. Для ООО, при наличии сотрудников в регионе, отличном от юридического адреса, есть необходимость регистрации обособленного подразделения без выделенного баланса для получения КПП и подачи отчета НДФЛ по месту работы сотрудников. Отчеты по УСН сдают по юридическому адресу ООО.
Источник: cfunalog.ru
Льготы УСН 2023: полный список по регионам России
Предоставление льготной налогообложения организациям при использовании упрощенной системы налогообложения является важной задачей государства, направленной на поддержку малого и среднего бизнеса в России. Существует несколько типов УСН, каждый из которых имеет свои особенности в зависимости от деятельности предприятия и региона ее нахождения.
Вступление в силу новых норм УСН 2023 стало одним из самых обсуждаемых событий в бизнесе. Новшества охватывают множество областей, изменяют критерии отнесения к категории упрощенной системы налогообложения и предусматривают процедуры отмены регистрации в качестве плательщика, если не выполняются условия использования преимуществ.
В этой статье мы расскажем о льготах УСН 2023 по регионам России, обновленном перечне категорий плательщиков на УСН, о сроках актуализации данных в реестре плательщиков, а также о возможностях получения дополнительной поддержки для участников упрощенной системы налогообложения.
Льготы УСН 2023: перечень по регионам России
Московская область
- Сниженная ставка НДС на льготные категории товаров и услуг.
- Нулевая ставка на налог на прибыль для юридических лиц в первом году деятельности.
- Снижение ставки единого налога на вмененный доход для торговых организаций.
Санкт-Петербург
- Бесплатное получение консультаций по налоговым вопросам для малого бизнеса.
- Снижение ставки единого налога на вмененный доход для организаций, занимающихся производством продукции.
Республика Татарстан
- Предоставление беспроцентных займов для расширения бизнеса.
- Нулевая ставка налога на имущество для малых и средних предприятий.
Краснодарский край
- Субсидирование части расходов на аренду офисных помещений.
- Снижение ставки на единый налог на вмененный доход для сельскохозяйственного бизнеса.
Республика Чувашия
- Увеличение лимитов на сниженную ставку НДС для социально ориентированных организаций.
- Нулевая ставка налога на имущество для предприятий, которые ведут деятельность в сфере культуры и искусства.
Свердловская область
- Предоставление возможности перехода на упрощенную систему налогообложения для новых предпринимателей.
- Снижение ставки единого налога на вмененный доход для транспортных организаций.
Что такое УСН?
Упрощенная система налогообложения, или УСН, это специальный режим налогообложения, который может быть применен к ряду видов деятельности малого бизнеса. В отличие от обычной системы налогообложения, где предприниматели должны платить налог на прибыль, УСН позволяет упростить налогообложение, установив фиксированные проценты налога на выручку.
УСН имеет две формы: УСН доходы и расходы и УСН доходы (в том числе на основе единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности). Как правило, УСН может применяться только к определенному кругу деятельности, а также к компаниям, которые соответствуют требованиям проведения упрощенной системы налогообложения.
УСН может быть выгоден для тех компаний, чьи доходы ниже определенного порога и которые не оформляют большое количество документов. Льготы, предоставляемые УСН, помогают малым предприятиям уменьшить давление налоговой нагрузки и упростить ведение бухгалтерии.
Какие льготы предоставляются УСН?
Упрощенная система налогообложения (УСН) является одним из самых популярных режимов налогообложения в России. Она предоставляет множество льгот и преимуществ для малого и среднего бизнеса.
Среди основных льгот УСН можно выделить следующие:
- Сниженная ставка налога: общая ставка УСН составляет 6%, а для отдельных видов деятельности — 15%. Это гораздо ниже ставок обычной системы налогообложения.
- Упрощенная отчетность: при УСН предприниматели и организации могут сократить объем отчетности и снизить нагрузку на бухгалтерские службы.
- Более простой порядок начисления и уплаты налогов: при УСН нет необходимости вести сложную налоговую отчетность и осуществлять ряд операций, требующих дополнительных затрат времени и ресурсов.
- Переход на УСН в любой момент: предприниматели и организации могут перейти на УСН в любой момент года при соблюдении определенных условий.
Кроме того, в некоторых регионах России были введены дополнительные льготы для предпринимателей, работающих по УСН. Например, в некоторых регионах предоставляются субсидии на оплату наемного персонала, научные исследования, разработку новых технологий и т.д.
В целом, Упрощенная система налогообложения позволяет предпринимателям и организациям снизить налоговую нагрузку и повысить конкурентоспособность на рынке. Если вы хотите перейти на УСН, не забудьте ознакомиться с условиями и льготами, предоставляемыми в вашем регионе.
Полный список льгот по регионам России
Москва
- Сниженная ставка налога на прибыль (6%) для малого бизнеса;
- Освобождение от уплаты налога на имущество для юрлиц, ведущих деятельность в сфере инноваций, науки и образования;
- Сокращенные сроки ответа на налоговые запросы (15 дней);
- Отсутствие налоговой инспекции в случае проведения проверки в рамках оперативно-разыскных мероприятий.
Санкт-Петербург
- Сниженная ставка налога на прибыль (6%) для малого бизнеса;
- Освобождение от уплаты налога на имущество для юрлиц, занимающихся туризмом и гостеприимством;
- Упрощенная система налогообложения для сельхозпроизводителей;
- Возможность использования дополнительных налоговых вычетов для компаний, осуществляющих инвестиционную деятельность.
Красноярский край
- Увеличенный размер дохода, не облагаемого налогом, для индивидуальных предпринимателей (2,4 миллиона рублей);
- Сниженная ставка налога на прибыль (6%) для малого бизнеса;
- Упрощенная система налогообложения для сельхозпроизводителей;
- Возможность расчета налогов по упрощенной системе для тех, кто занимается продажей продуктов домашнего производства на рынках и ярмарках.
Как получить льготы УСН?
В первую очередь необходимо зарегистрироваться в качестве плательщика УСН. Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию, заполнить заявление и предоставить необходимые документы. После этого налоговый орган самостоятельно переведет вашу организацию на упрощенную систему налогообложения.
Для получения льгот по УСН необходимо также отслеживать изменения законодательства и информацию, предоставляемую налоговыми органами. В некоторых регионах существуют программы и инициативы, нацеленные на поддержку малого бизнеса, в рамках которых предусмотрены дополнительные льготы и скидки по налогам.
Важно также проводить правильную бухгалтерскую и налоговую документацию, следить за своевременным расчетом и уплатой налоговых платежей. Нарушения в этой сфере могут привести к потере льгот и штрафам.
Информация о льготах УСН доступна на сайте Федеральной налоговой службы России в разделе «Упрощенная система налогообложения» и на сайтах региональных налоговых инспекций. Также можно обратиться в налоговую инспекцию для получения консультаций и уточнения информации.
Источник: assma.ru