Какие риски несет предприниматель

16.1. Понятие, функции и условия функционирования предпринимательства

Предпринимательство — это инициативная, самостоятельная, не противоречащая законодательству, осуществляемая под свою имущественную ответственность деятельность физических и (или) юридических лиц, направленная на получение дохода, прибыли, повышение имиджа, статуса.

Понятие «предпринимательство» близко термину «бизнес».

Предпринимательство — вид деятельности, в любых формах которого фактор экономических успехов не только хозяйственных единиц, но и целых стран. Именно открытие новых предприятий, перелив капитала, поток инноваций, смелость новых решений, составляющие сущность предприимчивости, делают возможным технологические и коммерческие успехи. Предпринимательство — четвертый фактор производства.

1. функция объединения ресурсов для эффективного производства продукции с целью получения прибыли;
2. функция принятия решений: предприниматель — это организатор производства, несущий за него ответственность;
3. функция внедрения в производство инноваций;
4. функция несения риска: предприниматель идет на риск ради достижения цели бизнеса;
5. функция обеспечения тенденции к равновесию;
6. функция реаллокации (корректировки) ресурсов.

Аллокация — перемещение ресурсов из сферы, приносящей низкую ценность, в сферу, приносящую высокую ценность.

Как финансовые риски предпринимателя влияют на бизнес в целом

Условия функционирования предпринимательства:

1. неопределенность как результат постоянного изменения условий рынка и адаптации к нему; неопределенность — это то, что не поддается оценке;
2. неустойчивость, предполагающая циклическое развитие;
3. риск — оцененная каким-либо способом вероятность убытков по сравнению с планируемым доходом.

16.2. Виды, способы оценки и снижения предпринимательских рисков

Виды предпринимательских рисков:

• риск инвестирования;
• коммерческий риск;
• валютный риск, связанный с изменением курса иностранной валюты;
• кредитный риск, вызванный опасностью несвоевременного возврата кредита;
• риск, связанный с банкротством;
• политический риск, связанный с ситуацией в стране и т.д.

Одним из первых ученых на проблему неопределённости обратил внимание американский экономист Ф. Найт (1885-1972 гг.). В книге «Риск, неопределённость, прибыль», вышедшей в 1932 г., он рассматривает прибыль как доход за несение бремени неопределенности, как остаточный доход при условии, если выручка от продаж окажется выше прогнозной. В противном случае предприниматель несет потери (прибыль отрицательна).

Допустимый риск — это потеря прибыли.

Критический риск — это потеря всех средств, вложенных в бизнес.

Катастрофический риск — потеря имущества и банкротство.

Способы оценки предпринимательского риска

1. Статистический: предполагает анализ потерь, которые наблюдаются в аналогичных ситуациях в области предпринимательской деятельности.
2. Экспертный способ: экспериментальная оценка опытных предпринимателей и специалистов в данной сфере бизнеса.
3. Расчётный или аналитический (используется в страховом и игорном бизнесе).

Способы снижения риска

Бизнес риски. Кто несет ответственность в ООО. Риски ООО и руководителя.

1. Диверсификация (распределение риска) — снижение риска методом дробления:

• товаров на группы, когда понижается риск от покупки одного из них и одновременно повышается риск от покупки другого и наоборот;
• участников сделки на группы, тогда потери в случае неудачной сделки небольшие.

Особенно эти способы оправданы при опасении риска при финансировании крупных проектов или новых направлений НИОКР.

2. Объединение риска или страхование

Не склонные к риску люди стремятся застраховаться таким образом, чтобы обеспечить полную компенсацию любых финансовых потерь. Приобретая страховки, такой потребитель приобретает гарантии получения одинакового дохода независимо от того, понесет он потери или нет.

Потребители покупают страховку в компаниях, специализирующихся на операциях страхования. Они максимизируют свою прибыль путём продажи страховых полисов, объединяя в больших масштабах рискованные операции и создавая страховые доходы. Возможность этих компаний снизить размер риска, действуя в крупном масштабе, основана на законе больших чисел, в соответствии с которым можно спрогнозировать средний результат, хотя единственные события могут быть случайными и непредсказуемыми. Страховые компании гарантируют, что при большом количестве происшествий общее количество внесенных взносов равно общему количеству страховых выплат. Однако такие компании взимают страховые взносы выше ожидаемой потери, поскольку помимо покрытия административных издержек они стремятся получить максимум прибыли.

3. Поиск информации

Решения, принимаемые потребителями в условиях неопределенности, связаны с ограниченностью информации, получение которой может значительно снизить величину риска. Информация является редким ресурсом, за который надо платить, поэтому необходимо сравнивать предельные выгоды с предельными издержками.

4. Фьючерсы и опционы

Фьючерс (англ. futures — товары, закупаемые заблаговременно) — это срочная сделка купли-продажи товаров, валюты, ценных бумаг с поставкой и оплатой в будущем по ценам в настоящий момент времени.

Чаще всего фьючерсные сделки заключаются не в целях окончательной покупки и продажи товаров, а с целью страхования (хеджирования) будущей сделки с наличным товаром или получения прибыли за счет последующей перепродажи фьючерса.

Опцион или сделка с премией (от латинского оptio — выбор, желание, усмотрение) — это право выбора условий сделки, получаемое за определенную плату; вид фьючерса.

Опцион дает право, если это выгодно (но не обязывает) купить товар в назначенный срок по фиксированной цене, если это невыгодно, то участник сделки платит только комиссионные.

5. Хеджирование — страхование, снижение риска от потерь, обусловленных неблагоприятным для продавцов и покупателей изменением рыночных цен на товары. Хеджирование — это двойное, встречное страхование, когда есть прибыль по одному контракту и одновременно убыток по другому.

16.3. Потребительский и портфельный риски

Потребительский риск

Потребительский риск связан с реализацией интересов потребителей.

Потребители выступают в качестве получателей дохода и в качестве субъекта использования дохода.

В качестве получателей дохода потребители несут следующие риски:

• безработицы;
• роста инфляции и снижения реальных доходов;
• роста теневой экономики.

В качестве субъектов использования дохода потребители несут риски:

• приобретения некачественных товаров;
• невозможности обмена, возврата, текущего обслуживания;
• невозможности предоставления претензий фирме в случае её исчезновения.

Портфельный риск

Большинство потребителей не склонны к риску. Тем не менее, многие люди вкладывают свои сбережения (полностью или частично) в акции, облигации и другие капитальные активы, связанные с определенным риском.

Портфель — это совокупность финансовых активов (ценных бумаг) и реальных активов (земли, недвижимости, золота).

Любой источник, обладающий способностью генерировать поток доходов, называется активом.

Активы предприятия — то, чем располагает предприятие (имущество, денежные средства, ценные бумаги, товарно-материальные запасы и т.п.). К активам предприятия относится также дебиторская задолженность (как предприятий и организаций, так и бюджета, и внебюджетных фондов).

Источники приобретения (возникновения) активов называются пассивами предприятия (собственный капитал + обязательства).

Денежные доходы, получаемые от обладания активом, могут принимать различные формы: рентные доходы, дивиденды, проценты и т.д. Различают рисковые и безрисковые активы.

Рисковый актив обеспечивает денежные поступления, которые зависят от случая, т.е. неопределённые.

Безрисковые активы обеспечивают денежные поступления в ранее установленном размере. К ним относятся государственные краткосрочные облигации, депозитные срочные счета в банке, краткосрочные депозитные сертификаты.

Портфельный риск — это вероятность потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на:

• финансовые;
• риски ликвидности;
• систематические;
• несистематические.

Портфельный подход (от английского portfolio approach) предполагает восприятие активов и пассивов предприятия (а в общем случае и иных благ) как элементов единого целого — портфеля и позволяет эффективно проводить анализ возможностей и оптимизацию параметров экономических рисков.

Принципы формирования оптимального портфеля активов:

• наличие широкого портфеля активов и небольшой доли каждого из них;
• наличие активов от разных инвесторов;
• сочетание краткосрочных и долгосрочных ценных бумаг.

16.4. Виды предпринимательства

Существуют следующие виды предпринимательства:

1. по размерам:
2. мельчайшее (2-3 человека);
3. малое (до 100 чел.);
4. среднее (до 500 чел.);
5. крупное (более 500 чел.);
6. сверхкрупное (более 10 тыс. чел.);
7. по конкуренции:
8. конкурентное;
9. монопольное;
10. олигопольное;
11. по видам деятельности:
12. производственное;
13. кредитное;
14. торговое;
15. научное;
16. посредническое;
17. по территориальному признаку:
18. национальное;
19. региональное;
20. местное;
21. по факторному признаку:
22. трудоёмкое;
23. капиталоёмкое;
24. землеёмкое;
25. по количеству организаторов:
26. коллективное;
27. индивидуальное.

16.5. Правовые и экономические формы предпринимательства в РФ

Правовые и экономические формы предпринимательства в РФ основаны на видах собственности в соответствии с Гражданским кодексом РФ с 1 января 1995 г.

1) Предпринимательство без образования юридического лица индивидуальное);

2) Совместное предпринимательство

• полное товарищество — это товарищество, в котором есть имущественная ответственность всех;
• коммандитное (на вере), где коммандисты (вкладчики) несут риск убытков в объёме их вкладов.

• с ограниченной ответственностью (ООО), члены которых несут риски в соответствии со своими вкладами (имущественной ответственности нет);
• общество с дополнительной (субсидиарной) ответственностью — это общество, в котором ответственность распределяется кратно вкладам.

Артели — добровольные объединения граждан (не менее 5 человек) на основе паевых взносов членов артели для совместного производства.

3) Корпоративное предпринимательство — акционерные общества:

• открытые акционерные общества (ОАО), участники которых вправе продавать акции без согласия других не членам ОАО;
• закрытые акционерные общества (ЗАО), участники которых могут продавать свои акции только среди учредителей.

4) Государственное предпринимательство (унитарные предприятия)

Унитарное предприятие — организация без права собственности на имущество.

Федеральные (казённые) предприятия обладают правом оперативного управления, продукция продаётся предприятием самостоятельно. Чистая прибыль предприятия по результатам отчетного года подлежит распределению в следующем порядке: не более 25 процентов полученной чистой прибыли подлежат зачислению в федеральный бюджет; не менее 75 процентов полученной чистой прибыли подлежат зачислению в резервный и иные фонды.

Муниципальное предприятие создаётся государственным органом местного самоуправления и функционирует по хозяйственному принципу.

По целям предпринимательство имеет вид:

1. картеля, работающего по соглашениям об объёмах производства и ценах;
2. холдинга, в котором материнская фирма имеет капитал в дочерних фирмах;
3. пула, объединяющего разные виды деятельности, приносящие прибыль (квотирована на каждый вид);
4. треста, объединяющего предприятия одной сферы деятельности в единое целое;
5. синдиката, объединяющего самостоятельные предприятия, передающие синдикату полномочия по реализации продукции;
6. концерна, объединяющего самостоятельные предприятия разных отраслей.

Фирма — организационная основа предпринимательской деятельности.

Кунцман, М.В. Микроэкономика: курс лекций / М.В. Кунцман. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: МАДИ, 2015.

Источник: www.economicportal.ru

Предпринимательский риск это, прежде всего, ответственность

Производственная и коммерческая деятельность всегда несет в себе определенные риски. Само собой, руководитель, предприниматель отвечают за принятые решения. Поэтому всегда необходимо учитывать экономию финансовых и материальных ресурсов. Очень тщательно следует проводить расчеты для проектов и сделок. Особенно актуально это правило в период финансового кризиса, высокой инфляции, крупных кредитов.

Предпринимательский риск — это.

При ошибках в расчетах, управленческих решениях разработанные проекты не приносят прибыли, напротив, компания несет убытки. Такой результат деятельности и есть предпринимательский риск. Разделить его можно на три составляющие: инвестиционная, финансовая и производственная.

Предпринимательский риск — это ошибки, последствия которых выражаются:

• в полной остановке предприятия;
• неполучения сырья, материалов для выпуска продукции;
• в риске нереализации или неполной реализации изготовленной продукции (невостребованности услуги);
• несвоевременном или полном неполучении денежных средств от реализаторов продукции;
• в риске возврата изготовленной и реализованной продукции;
• в риске несоблюдения соглашений предоставления кредитов, инвестиций и займов;
• в банкротстве как самого учреждения, компании, фирмы, так и ее партнеров,

Виды предпринимательских рисков

Классики фундаментальной науки в основу классификации кладут множество признаков. Но предпринимательский риск – это понятие, требующее как можно более точного определения его видов. Поэтому принято считать основательными три вида рисков. К ним относят:

1. предпринимательский;
2. кредиторский;
3. денежный.

Предпринимательский риск – это опасность возникновения обстоятельств, прекращающих работу предприятия, если вложены личные средства (финансы).

Кредиторский риск – это риск невозврата одолженных финансовых средств. Такая ситуация может сложиться в результате банкротства заемщика, причем как намеренного, так и невольного.

Денежный риск – это риск обесценивания денежной массы. То есть ссуживать всегда выгоднее материальные активы.

Предпринимательский риск – это прямая зависимость размера прибыли. Например, приобретая краткосрочные облигации, не стоит надеяться на быстрый рост капитала. Напротив, обычная акция, имеющая самую малую степень безопасности, отличается высокой капитализацией.

Область предпринимательского риска

Для того чтобы разрабатывать способы выхода из банкротства той или иной степени, осуществлять управление предпринимательскими рисками, необходимо понимать, в какой области риска находится предприятие. Их обычно делят на четыре основных:

1. безрисковая;
2. допустимого риска;
3. кризисная;
4. катастрофы.

Первая область носит характер отсутствия потерь, операции приносят нормативную прибыль, отсутствует заемный капитал.

Вторая область предполагает, что потери терпимы по сравнению с прибылью, деятельность компании остается целесообразной как в рыночном, так и в финансовом смысле.

Третья – ожидаемые потери превышают потенциальную прибыль. Предпринимательская деятельность ведет к банкротству.

Область катастрофы. Название говорит само за себя. Убытки превышают кризисный уровень и составляют стоимость самого предприятия.

Источник: fb.ru

Риск и неопределенность в предпринимательской деятельности.

Предпринимательская среда потенциально несет в себе нестабильность и неопределенность в отношении будущих событий и, соответственно, риск. Первопричиной такого потенциала является нестабильность.

В общем случае, нестабильность предполагает переход к неизвестному состоянию, затрагивающему устойчивость какой-либо системы, в нашем случае – предпринимательской. Шкала колебаний нестабильности достаточно велика: от изменений, результат которых можно предвидеть,до изменений совершенно непредсказуемых. Условия нестабильности разрушают устойчивость предпринимательской деятельности. Причинами нестабильности является непривычное поведение или изменение отдельных элементов предпринимательской среды.

— приводит к потере устойчивости предпринимательской единицы, соответственно, ухудшает количественные значения показателей, ее характеризующих;

— изменяет структуру и качественный состав предпринимательской единицы;

— ухудшает показатели управляемости предпринимательской единицы;

— преобразует предпринимательскую организацию в новую предпринимательскую структуру (делит или ликвидирует ее) согласно принципам самоорганизации.

Нестабильность для предпринимательской организации, предполагает как негативные тенденции и рисковые ситуации, так и возможности для новых уникальных событий, которые в свою очередь могут расширить спектр возможных предпринимательских решений.

Признание нестабильности поможет снизить риски и привести к рождению новых предпринимательских идей.

Предпринимательская деятельность осуществляется в условиях наличия той или иной меры неопределенности, определяемой следующими факторами:

— неполным знанием всех параметров, обстоятельств, ситуации для выбора оптимального решения, а также невозможностью адекватного и точного учета всей, даже доступной, информации и наличием вероятностных характеристик поведения среды;

— наличием фактора случайности, то есть реализации факторов, которые невозможно предусмотреть и спрогнозировать даже в вероятностной реализации;

— наличием субъективных факторов противодействия, когда принятие решений совершается в ситуации игры партнеров с противоположными или несовпадающими интересами.

Неопределенность – неполнота или неточность информации об условиях реализации предпринимательской деятельности, в том числе связанных с ними затратах и результатах. Неопределенность предполагает наличие нестабильности, при которой результаты действий не обусловлены, а степень возможного влияния этих факторов на результаты неизвестна.

Риск – потенциальная, численно измеримая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков, вплоть до банкротства и ликвидации предпринимательской единицы. Риск связан с нестабильностью и неопределенностью, то есть с отдельными элементами предпринимательской среды, неблагоприятными обстоятельствами экономической деятельности, получением непредсказуемого результата в зависимости от принятого хозяйственного решения, действия.

Таким образом, предпринимательская деятельность проходит в условиях нестабильности, неопределенности и рисков, и эти категории взаимосвязаны.

В количественном отношении нестабильность и неопределенность подразумевают возможность отклонения результата от ожидаемого (или среднего) значения, как в меньшую, так и в большую сторону. Соответственно, под риском в данном контексте понимается вероятность потери части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов и(или) обратное – невозможность получения значительной выгоды (дохода) в результате осуществления определенной целенаправленной деятельности. Поэтому эти три категории, влияющие на предпринимательскую деятельность и реализацию предпринимательской идеи, должны анализироваться и оцениваться совместно.

Предпринимательский риск имеет объективную основу из-за нестабильности внешней среды и неопределенности ее воздействия по отношению к предпринимателю.

С экономической точки зрения предпринимательский риск представляет собой событие, которое может произойти с некоторой вероятностью, при этом возможно три экономических результата (оцениваемых в экономических, чаще всего финансовых показателях):

— отрицательный, то есть ущерб, убыток, проигрыш;

— положительный, то есть выгода, прибыль, выигрыш;

— нулевой (ни ущерба, ни выгоды).

Природа нестабильности, неопределенности, рисков и потерь (Рис. 1.5) при осуществлении предпринимательской деятельности связана с финансовыми убытками предпринимателя.

Финансовые риски можно объединить в три главные категории: риск локальный (чистый), спекулятивный и глобальный (Рис. 1.6).

Локальный (чистый) риск – результатом его являются потери, но нет возможности выигрыша.

Локальные риски возникают на уровне предпринимательской единицы Предприниматель мало, что может сделать для того, чтобы избежать локального (чистого) риска. Так, любой предприниматель, имеющий грузовик, должен считаться с риском аварии, а если он имеет объект недвижимости – с риском пожара.

Спекулятивный риск. При локальном (чистом) риске предпринимательможет терпеть убытки или остаться без прибыли. В случае же спекулятивного риска предприниматель или выигрывает, или проигрывает. Например, предприниматель решает вложить капитал в земельный участок в надежде на то, что земля поднимется в цене, но в зоне влияния начато строительство экологически вредного объекта (алюминиевый завод), соответственно, стоимость земельного участка понижается.

Подобные инвестиции можно квалифицировать как спекулятивные, так как именно предприниматель, а не слепой случай подвергает его риску потерь. Точно так же инвестиции на приобретение обыкновенных акций могут принести или прибыль, или убыток.

Глобальный риск отличается как от чистого, так и от спекулятивного риска своим безличностным характером. Иными словами, глобальный риск не имеет фаворитов. Судьба не выделяет какого-то предпринимателя и не обходит своим вниманием всех остальных. Напротив, глобальный риск в одинаковой мере затрагивает всех участников предпринимательской деятельности. Как правило, он связан с экономическими, политическими, социальными и природными силами, воздействию которых подвержено человеческое общество.

Риски по своей природе весьма многочисленны и разнообразны, поэтому существует множество классификаций. Одна из них приведена в Приложении 2.

Может показаться вполне очевидным, что предприниматели осознают существование всевозможных рисков, особенно таких, которые оказывают влияние непосредственно на их предпринимательскую деятельность. И тем не менее, предприниматели часто игнорируют риск, особенно риск такого рода, который не кажется столь очевидным, поэтому предприниматели просто обязаны подвергать всестороннему анализу все мыслимые возможности потерь.

Только при помощи подобного анализа предприниматель может оградить свою деятельность от потерь, связанных с локальным (чистым) риском. Хотя эту цель – оградить себя от возможных потерь – нетрудно осознать и поставить перед собой, достичь ее довольно трудно. Главной причиной этого является то обстоятельство, что управление предпринимательской деятельностью с учетом риска относится к области скорее искусства, чем науки, и во многих случаях с трудом поддается точному анализу.

Так как риск является постоянным спутником предпринимательской деятельности – это заставляет предпринимателя не только анализировать варианты возможных альтернатив, но и искать возможность снизить риск. Методы снижения рисков приведены на Рис. 1.7. Рассмотрим их.

Суть метода разделения рисков заключается в сокращении максимально возможных потерь за одно событие путем разделения активов фирмы, при одновременном возрастании числа рисков, за которыми необходимо следить.

Активы фирмы можно разделить следующим образом:

— физически, то есть хранить свободные денежные средства в различных банках;

— по собственности, например, собственность фирмы записывается на имя управляющих компанией, должности которых созданы для этих целей.

Под объединением риска понимается метод снижения рисков, при котором возможный риск делится между несколькими субъектами экономики, что делает потери более предсказуемыми. В данном случае возрастает число единиц, подверженных риску, находящихся под контролем предпринимателя. Например, горизонтальная или вертикальная интеграция фирм с целью расширения рынка и т. д.

Самым распространенным методом снижения риска является полная или частичная передача (трансферт)[51] риска другой стороне, что позволяет учесть интересы сторон, участвующих в предпринимательской деятельности.

Как правило, вторая сторона:

— лучше умеет просчитывать риски, знает лучшие способы и имеет больше возможностей для сокращения возможных потерь;

— лучше умеет контролировать возможные риски и находится в преимущественной, по отношению к передающей стороне, позиции для сокращения возможных потерь, связанных с возникновением рисковой ситуации;

— потери, в случае их возникновения, для второй стороны являются незначительными, в тоже время для предпринимательства они настолько существенны, что могут привести к потере финансовой самостоятельности и банкротству предпринимательской организации.

При передаче риска необходимо учитывать:

— распределение риска между сторонами должно носить четкий характер;

— принимающая сторона должна иметь возможности своевременного выполнения всех взятых на себя обязательств;

— решение о передаче риска должно приниматься на базе критерия эффективности, в сравнении с аналогичными по надежности методами снижения риска;

— риск должен передаваться по обоюдно выгодной цене.

Страхование рисков как метод минимизации представляет собой сделку о передаче локального (чистого) риска путем заключения двустороннего договора. Страхование рисков представляет собой отношения по защите имущественных интересов предпринимателя при наступлении определенных событий (страхование случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых им страховых взносов (страховых премий).

Взамен на определенное вознаграждение, называемое премией, страховая компания соглашается выплатить обусловленную сумму для покрытия убытков при обстоятельствах, указанных в тексте договора, который называется страховым полисом. Приобретая такой документ, предприниматель обменивает неопределенность крупной потери, скажем, уничтожения здания стоимостью 5 млн. руб. от пожара, на определенность малой потери – страховой премии.

Страховые компании считают, что риск может быть застрахован, если он отвечает следующим четырем критериям:

— риск связан с угрозой большому числу клиентов;

— убытки должны быть делом случая и не должны быть подвластны воле предпринимателя;

— убытки должны поддаваться точному измерению;

— вероятные убытки должны быть столь серьезными, что предприниматель не сможет их восполнить.

— В отечественной предпринимательской практике наблюдается активизация страхования профессиональной ответственности. Так например, в сфере недвижимости популярно страхование:

— профессиональной ответственности – риэлтеров, оценщиков, водителей и т. д.;

— банковских ипотечных кредитов под покупку уже построенного жилья;

Страхование профессиональной ответственности получило развитие и при осуществлении предпринимательской деятельности по антикризисному управлению.

В законодательстве РФ введено понятие предпринимательского риска. Страхование предпринимательского риска предполагает заключение договора имущественного страхования, по которому одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

— риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности;

— риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.

Одним из видов имущественного страхования является страхование предпринимательского риска, когда может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

При заключении договора страхования предпринимательского риска страховщик вправе произвести анализ рисков, а при необходимости назначить экспертизу. Оценка страхового риска страховщиком необязательна для страхователя, который вправе доказывать иное.

При страховании предпринимательского риска, если договором страхованиянепредусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость). Такой стоимостью для предпринимательского риска считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Если в договоре страхования предпринимательского риска страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости[52].

Самострахование (резервирование) – создание предпринимателем специального резервного фонда за счет отчислений из прибыли на покрытие непредвиденных расходов при наступлении рисковых событий