Какие штрафы для ИП

В ближайшее время открываю бизнес как индивидуальный предприниматель. Подскажите, если штат не проводить по ТК РФ, то какой штраф за неоформление сотрудника для ИП?

Николай Дивеев

Если ИП не оформил сотрудника по трудовому договору, то заплатит штраф по ст. 5.27 КоАП РФ, а также должен будет полностью возместить задолженность перед фондами по страховым взносам с пени и заплатить в налоговую штраф 40% от суммы неуплаченных взносов по ст. 122 НК РФ.
Наш онлайн-сервис бесплатно откроет ИП.

Ответственность ИП за неоформление штата

Индивидуальному предпринимателю придется заплатить административный штраф по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ от 5 000 — до 10 000 руб.:

• За привлечение к работе сотрудника без оформления по трудовому законодательству
• За оформление гражданско-правового договора в отношении фактически трудовой деятельности, то есть за прикрытие трудовых отношений

Помимо административного штрафа, будет еще и налоговый по ч. 3 ст. 122 НК РФ: 40% от суммы неуплаченных страховых взносов. Придется и полностью возместить задолженность перед фондами вместе с пени.

КАКИЕ ШТРАФЫ ПОЛУЧАЮТ ИП?

А если уклонение ИП от уплаты налогов и взносов за три года привело к ущербу, нанесенному государству в крупном (от 2 700 000 руб.) или особо крупном (13 500 000 руб.) размере, то наступает уже уголовная ответственность по ст. 198 УК РФ с крупными штрафами, принудительными работами, арестом и даже лишением свободы.

Важно:
Штраф ИП придется заплатить за каждого неоформленного сотрудника!

Почему оформить сотрудников — выгодно ИП

Работать с помощниками без оформления трудового договора или ГПД (если деятельность не подпадает под определение трудовой) — невыгодно и небезопасно для индивидуального предпринимателя:

• Если сотрудник не оформлен официально, он может в любой момент уйти с работы. Правила внутреннего трудового распорядка на него распространяются, также как и положения о неразглашении коммерческой тайны. Это может привести к нарушению рабочего процесса. Такой сотрудник может подставить работодателя или даже похитить какие-то вещи. А если ИП захочет написать заявление на такого сотрудника, придется признаться в нарушении трудового закона и все равно заплатить штраф
• Сотрудник в случае разногласий может пожаловаться на ИП в прокуратуру или трудовую инспекцию, может подать в суд и доказать, что работал у ИП, а официально оформлен не был и был лишен выплат за себя в фонды и начисления пенсионного стажа
• Информация о неоформленных сотрудниках может выясниться в ходе проверки. Представителей власти может насторожить, что, например, у ИП с несколькими торговыми точками вообще нет штата, или в нем только бухгалтер и юрист. Таким образом ИП все равно заплатит штраф, а еще и привлечет к себе внимание контролирующих органов

Важно:
На уплату страховых взносов бывают льготы. Например, ИП из реестра МСП платит взносы по пониженной ставке 15% с суммы зарплаты выше МРОТ. ИП на УСН “Доходы” и ПСН вправе уменьшить налог на 50% на сумму взносов за себя и сотрудников. Есть льготы и для некоторых сфер бизнеса

Регистрация ИП онлайн бесплатно

Если вы хотите открыть ИП, то сделать это онлайн бесплатно можно в нашем сервисе. Система сама заполнит пакет документов для регистрации индивидуального предпринимателя по вашим данным. Бумаги направятся в ФНС онлайн, сэкономив ваше время и деньги. Ошибки исключены: сервис использует только новые бланки и учитывает все требования налоговой. Это быстро, удобно и надежно!

Полезно знать для бизнеса

Полезно знать для бизнеса

• Срок регистрации ИП в налоговой
• Какие налоговые режимы подойдут ИП?
• Что такое онлайн-касса и как она работает
• Как узнать регистрирующую ИФНС
• Как открыть ИП или ООО иностранцу в России

Источник: registrator.online

Неуплата налогов, работа без статуса ИП и другие распространенные штрафы для предпринимателей

Опрометчиво думать, что государство штрафует только крупные бизнесы, пока «малыши» остаются в тени. Санкции за различные нарушения могут прилететь любому предпринимателю рано или поздно. А вот какие конкретно штрафы для ИП существуют, кому и за что полагаются, я расскажу в этой статье.

Штрафы для ИП

Ведение деятельности без лицензии

Организация бизнеса без необходимых документов, то есть без лицензии или с нарушением условий лицензии считается незаконным предпринимательством. Закон требует наличие лицензии при ведении деятельности, которая может быть опасна для здоровья, или может нанести вред интересам граждан и государства (например, производство лекарств, производство и торговля алкоголем, морские пассажирские перевозки и другое).

Ознакомиться с полным списком направлений, которые требуют обязательное лицензирование, можно в Отсутствие кассового аппарата

Штраф за непробитый чек или отсутствие кассы, может обойтись владельцу бизнеса в ¼ или ½ от суммы продажи, выполненной без применения ККТ, но не менее 10 000 рублей ( законе № 54 от 22.05.03.

Контролирующим органом здесь выступает налоговая инспекция.

Нет договора с работником

Как и любой работодатель, индивидуальный предприниматель должен закреплять трудовые отношения с сотрудниками договором (трудовым или гражданско-правовым). Штрафы ИП за неоформленного работника регулирует административное право, а конкретно Неуплата страховых взносов

Штрафы за неуплату страховых взносов ИП назначает Налоговый кодекс и КоАП РФ, а также закон № 125 от 24.07.1998. Отмечу, что штраф за неуплату взносов полагается только в случаях, если:

• была занижена расчетная база по взносам;
• сумма платежа была рассчитана неверно;
• плательщик совершил другие неправомерные действия.

Сумма штрафа в этих случаях будет зависеть от самого нарушения:

Взносы не были уплачены без умысла. Штраф составит 20 % от недостающей суммы ( Нарушение сроков уплаты налогов

Штраф за неуплату налогов ИП в срок взимается в виде 20% или 40 % от неуплаченной суммы (ст. № 122 НК РФ). При этом ИП, имеющий работников, становится налоговым агентом и должен также удерживать с доходов сотрудников налог на доход физических лиц. За нарушение сроков перечисления этих средств в бюджет штраф составит 20 % от суммы, которая не была уплачена. Контролирующий орган этих правонарушений – налоговая.

Отсутствие документов налогового учета

• Несоблюдение правил ведения книг доходов и расходов. Штраф составит от 10 до 30 тысяч рублей. Если нарушение привело к тому, что сумма налога была занижена, штраф составит 20 % от суммы, которая не попала в бюджет (не менее 40 000 рублей). Эти санкции регулирует Нарушение графика сдачи отчетности

За отсутствие статуса ИП

Самостоятельно налоговая может накладывать санкции в виде штрафов за торговлю без ИП в размере 10% от суммы доходов, полученных от ведения незаконного предпринимательства (но не менее 40 000 рублей). При наступлении административной ответственности предусмотрен штраф за отсутствие ИП в размере от 500 до 2000 рублей. Если доход от нелегального бизнеса принес 1,5 млн рублей и более, может наступить уголовная ответственность. В этом случае штраф за работу без ИП составит до 300 000 рублей или будет взиматься в виде выплаты в пользу государства, равной доходу от незаконного предпринимательства, полученного за 2 года.

Несвоевременная регистрация как работодателя в СФР

• 5 000 рублей – если с момента найма сотрудника прошло до 90 дней;
• 10 000 рублей – если с момента найма сотрудника прошло более 90 дней.

Привлечение на работу иностранца без патента

Самые «дорогие нарушения» касаются привлечения к трудовой деятельности иностранных граждан без патента (разрешения на работу в нашей стране). Такое нарушение относится к административной ответственности, а штраф за него может находиться в промежутке от 400 000 до 1 млн рублей ( Есть ли смягчающие обстоятельства

Если нарушение было допущено без умысла, а по влиянию непредвиденных обстоятельств, обязательно заявите о них в налоговую. В этом случае может быть шанс уменьшить штраф. В некоторых случаях суд и налоговая предусматривают уменьшение размера наказания.

Например, если нарушение было совершено впервые или налогоплательщик сразу признал вину и быстро устранил ошибки. Кроме того, налоговый кодекс ( Действительно ли большой и маленький бизнес штрафуют по-разному

Приведу несколько примеров, чтобы можно было наглядно увидеть, какая разница есть между штрафами для ИП и ООО.

Нарушение Наказание для ИП Наказание для ООО

Вовремя не сдал статистическую отчетность	10 000 — 20 000 рублей	20 000 — 70 000 рублей
Не заключил договор с работником	до 10 000 рублей	до 100 000 рублей
Работа без кассового аппарата	¼ — ½ от сумм продаж, выполненных без применения ККТ (не менее 10 000 рублей)	¾ до полной суммы продажи, выполненных без применения ККТ(не менее 30 000 рублей)

На примерах видно, что сумма денежного взыскания в большинстве случаев различается и ООО наказывают строже.

Как извещают о штрафах

Налоговая присылает извещение о неоплаченном штрафе в личный кабинет налогоплательщика или на почту заказным письмом. Также увидеть свои задолженности можно на сайте Госуслуг. Предприниматель поможет получить сведения о своих штрафах в налоговой и очно, обратившись в ФНС по месту учета.

СФР при обнаружении нарушений составляется акт, который вручается предпринимателю заказным письмом, лично под расписку или через систему представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде.

К административной ответственности привлекает судебная инстанция. То есть в этом случае взыскание штрафов происходит в несколько этапов: вначале налоговая или другое ведомство (в зависимости от нарушения) составляет протокол о нарушении, а затем дело рассматривает суд. Суд же и присылает уведомление предпринимателю.

Видео

Видео версия статьи:

Заключение

Предприниматель, конечно, избавляет себя от необходимости отчитываться перед начальством. Но от контроля государства избавится не получиться. Видов проступков много и наказание за них в некоторых случаях могут серьезно ударить по кошельку предпринимателя и даже привести к уголовной ответственности.

Чтобы забывчивость, незнание законодательства или путаница с датами не привела к серьезным последствиям, лучше изучить все нюансы ведения предпринимательской деятельности и внимательно следить за своевременной сдачей отчетности или нанять специалиста (бухгалтера), который будет контролировать сроки.

О чем еще стоит знать:

• Как подписывать документы без печати;
• Кому нужно уведомлять Роспотребнадзор о начале работы;
• Как приостановить деятельность без ликвидации;
• Сколько нужно хранить документы;
• Запрещенные виды деятельности;
• Как зарегистрироваться через Госуслуги;
• Обязательно ли применять кассу;
• Процедура судебного банкротства;
• Как проверить онлайн кассовый чек на подлинность;
• Оплата административного штрафа со скидкой 50% для бизнеса;
• Правила заполнения заявления на закрытие в 2023 году.

Источник: sorokin.club

Штраф за неоформление работника для ИП — какое грозит наказание

За отсутствие официального оформления работника предпринимателя наказывают большими суммами штрафа. Однако некоторые все равно не трудоустраивают своих работников. Причина этому — слишком большие суммы налогов на каждого работника. Рассмотрим в статье, какой штраф ожидает ИП, если он не оформил работника.

Нужно ли официально оформлять работника у ИП

Официальное оформление работника у ИП является обязательным условием. Как только ИП заключает с лицом трудовой договор, он фактически становится работодателем. Данный договор должен быть заключен не позднее трех дней с момента приема на работу. На протяжении 10 дней ИП регистрирует рабочую силу в ФСС, а на протяжении 30 дней в ПФР. За нетрудоустроенного работника ИП грозит штраф.

Какой штраф назначается если выявлены нелегальные сотрудники

Также на всех, кто проработал более пяти дней, необходимо оформлять трудовые книжки. Ведение книжек регулируется на основе Трудового кодекса и иными нормативно-правовыми актами.

Важно! Нормативы трудового законодательства исполняются работодателем в обязательном порядке.

Когда к предпринимателю приходит сотрудник, ИП для оформления должен запросить у него:

• паспорт;
• книжку о трудовой деятельности;
• военный билет. Предоставляется мужчинами от 18 до 27 лет, которые могут быть призваны на военную службу;
• ИНН. Если сотрудник не является ИП, то ИНН иметь не обязательно;
• медицинская книжка. Ее наличие необходимо для работников сферы общественного питания, медицины, продавцов в продуктовых магазинах;
• документ из МВД о том, что отсутствуют судимости;
• документы об образовании.

Ссылаясь на данные бумаги, ИП оформляет трудовой договор. Он должен быть в двух экземплярах. Существует стандартная форма договора, однако в него возможно вносить изменения и дополнения.

В заключено соглашении в обязательном порядке необходимо указать:

• ФИО;
• сведения из паспорта;
• место, где оформляется договор, а также дата заключения.

Также в оформляемом контракте прописываются такие данные, как должность, режим работы, льготы и т. д.

После того, как договор заключен необходимо оформить приказ о том, что лицо принято на работу, а также сделать запись в книжку о трудовой деятельности.

Работник обязан осуществлять свои функции на основании должностной инструкции. ИП должен создать все условия для выполнения данных функций. Также в обязанности ИП входит:

• начисление зарплаты;
• перечисление взносов и налогов в соответствующие органы;
• предоставление отпуска;
• выплата больничных.

Важно! Взаимоотношения между работодателем и сотрудником регламентируются Трудовым кодексом.

На основании статьи 64 Трудового кодекса ИП не может не обоснованно отказывать лицу в устройстве на работу. При любых нарушениях своих прав лицо может обратиться в инспекцию по труду.

Штраф за неоформление

Когда ИП не трудоустраивает гражданина, то это влечет за собой, то, что сотрудник не получает полагающиеся ему социальные гарантии: выплата больничного, отпускных и других доходов, которые предусмотрены при оформлении трудового соглашения.

Также, если сотрудник увольняется, то недобросовестные ИП не производят окончательный расчет и не осуществляют выплату компенсаций за не использованный отпуск. С помощью суда взыскать данные невыплаченные компенсации очень проблематично, так как отсутствуют доказательства того, что между лицом и ИП были трудовые отношения.

Штраф ИП за неоформленного работника назначается по следующим причинам:

• в связи с отсутствием трудового соглашения не осуществляется уплата НДФЛ;
• не происходят перечисления в Пенсионный фонд. Это становится причиной того, что у лица никак не изменится будущая пенсия;
• так как не осуществляются отчисления в ФСС, у работника теряются государственные гарантии: больничные, декретные, пособия по безработице;
• не осуществляются перечисления на медицинское страхование, что ведет к тому, что работнику могут отказать в оказании медицинских услуг.

Данные факторы ведут к увеличению штрафов для ИП за неоформленного работника в 2019 году.

Работодатель за не оформление рабочей силы несет административную ответственность. Она применяется, когда нарушение имеет незначительный характер. Например, работник не был оформлен в течении 1-2 недели. В данной ситуации штраф за неоформление работника для ИП может быть до 5 000 руб. При более тяжелых нарушениях предпринимателю могут запретить вести деятельность сроком до 90 дней.

Это может стать последствием больших убытков и предприниматель может потерять свое дело.

Важно! Помимо штрафов будут начислены налоги на зарплату на весь период применения рабочей силы без трудоустройства.

Если оформление осуществлено не должным образом, то за это тоже полагается штраф. Нарушения могут быть связаны с ущемлением прав. Работодатель обязан предоставлять охрану труда:

1. Гарантировать индивидуальную защиту. Это записывается в журнале.
2. В результате аттестации происходит выдача СИЗ.
3. Перед тем как приступить к выполнению своих функций, работники должны изучить правила безопасности под роспись.

Полагающиеся штрафы за неоформление работников

Как могут обнаружить неустроенного сотрудника

Для выявлении и пресечении фактов нарушений норм Трудового кодекса существуют специальные органы. Их большое количество. Главные из них: налоговая и трудовая инспекция.

Закон № 294 регулирует процедуры проверок. Налоговая опирается на главу 14 Налогового кодекса.

Правонарушения выявляются с помощью камеральных и выездных проверок. Специалисты из налоговой могут запросить документацию за текущий год, а также за три предшествующих.

Важно! Законодательство разрешает производить свидетельский опрос, осматривать помещения и изымать документы. У налоговой должно быть разрешение на проверку.

После того, как проверка окончена создается документ, в котором указываются нарушения и даются советы, как их ликвидировать. На устранение дается две недели.

На основании составленного протокола назначаются штрафы, а также может быть составлено обращение в суд для назначения уголовной ответственности.

Контролирующие органы могут прибыть в любое время. Данное мероприятие происходит по причине жалоб конкурентов и сотрудников ИП. Бывают ситуации, когда выезд происходит с несколькими контролирующими органами.

Как выявляют нелегалов

Что грозит при повторном нарушении

Предпринимателю также может грозить уголовная ответственность за неоформленных работников. Она назначается в случае, когда ИП в течении нескольких лет пользовался рабочей силой и не осуществлял никаких взносов. Штраф за неоформленного сотрудника для ИП может составлять до 300 тыс. руб. Помимо этого, суд может заключить под стражу бизнесмена до 2 лет.

В каких случаях можно не оформлять работника

Есть единственный случай, когда не обязательно оформлять работника. Это возможно, когда работа осуществляется в течении короткого периода времени. Он может быть не больше трех дней. В этом случае не обязательно составлять трудовой договор, что не будет противоречить законам. Однако при выполнении трудовой функции более длительный период времени составление договора обязательно.

Ответственность за нелегальных мигрантов у ИП

Если у ИП обнаружены неустроенные работники, для него это грозит серьезными штрафами. Чтобы этого избежать, требуется проанализировать условия по приему на работу иностранных лиц.

Для того, чтобы нанять иностранца на работу требуется затребовать у него следующие документы:

• бумага, которая удостоверяет личность;
• первичная регистрация;
• документ, который разрешает иностранному гражданину работать (патент или разрешение);
• ИНН;
• свидетельство ПФ;
• бумаги о квалификации.

Штраф ИП за неоформление иностранного гражданина назначается в таких случаях:

• у мигранта отсутствует разрешение на выполнение данной деятельности;
• у бизнесмена нет разрешения использовать иностранную рабочую силу;
• иммигрант работает по профессии, которая не обозначена в разрешении;
• предприниматель не подал информацию в иммиграционную службу о том, что принял на работу иностранного гражданина.

Важно! За выше описанные нарушения предпринимателю грозит не только штраф. Может быть наложен запрет на деятельность до 90 дней, что отрицательно повлияет на ведение бизнеса.

Ответственность за неустроенных мигрантов

Оформление работника является обязательным условием для соблюдения трудового законодательства и КОАП. Для оформления договора потребуется от работника предоставление некоторых документов. Выявление нелегальных сотрудников осуществляется с помощью выездных проверок со стороны налоговой и трудовой инспекции. При выявлении неоформленных сотрудников ИП грозит наказание в виде больших штрафов, а также в более тяжелых случаях, возможно назначение уголовной ответственности.

Источник: samsebeip.ru