Какие вычеты положены самозанятым

С 2019 года в России действует специальный налоговый режим. Самозанятые граждане могут платить налог на профессиональный доход по льготной ставке – 4 или 6%. Это позволяет легально вести бизнес без больших отчислений и сложной бухгалтерии. Для того чтобы стимулировать граждан к предпринимательской осознанности, государством был разработан ряд мер поддержки для этой категории занятых. Мы собрали основную информацию.

Налоговый бонус

При регистрации в приложении «Мой налог» самозанятые автоматически получают налоговый бонус в размере 10 тыс. рублей. За счет этих денег покрывается часть налоговых выплат. Пока бонус есть, ставки налога на профессиональный доход (НПД) составляют 3% в том случае, если оплата приходит от физлица, и 4% – от компании или ИП. После исчерпания суммы ставки вырастают до 4% и 6% соответственно.

Визажист Ольга К. из Самары сделала клиентке макияж стоимостью 5 тыс. рублей. По обычной налоговой ставке она бы заплатила за эту услугу 200 рублей налога (4%), однако у нее еще не исчерпан бонус, а потому она заплатит 150 рублей в качестве НПД (3%).

Налоговый бонус нельзя обналичить и потратить по своему усмотрению. Деньги предоставляются в качестве стимулирующей налоговой меры. Писать заявление и подавать заявку на получение льготы не нужно – приложение самостоятельно учтет бонус при расчетах.

Социальный контракт

Самозанятые, доходы которых за последние три месяца ниже регионального прожиточного минимума, могут заключить с управлением по социальной защите населения социальный контракт. Соглашение предполагает финансовую помощь по трем направлениям:

• Обучение и получение образования. От государства на эти цели можно получить до 30 тыс. рублей. Потратить сумму можно на курсы по переподготовке или повышению квалификации.
• Ведение личного подсобного хозяйства. Самозанятый может рассчитывать на помощь в размере до 200 тыс. рублей. Деньги можно тратить на покупку домашнего скота, корма, семян, сельскохозяйственного оборудования и др.
• Открытие бизнеса. Предельная величина материальной поддержки по этому направлению – до 350 тыс. рублей. Средства можно пустить на аренду помещения, закупку оборудования для производства, материалы и т. д.

Задача государства – помочь самозанятому начать свое дело и выйти на стабильный доход. Если деньги были потрачены не по назначению, например вместо заявленной аренды помещения он купил машину, то материальную помощь придется вернуть. Для заключения соцконтракта нужно прийти с пакетом документов в МФЦ или Управление по социальной защите населения по месту жительства и подать заявление.

Сниженные комиссии при получении оплаты через СБП

Самозанятые граждане могут принимать оплату через систему быстрых платежей (СБП). Покупатель товара или услуги может отправить денежные средства по номеру телефона в банковском приложении, QR-коду или по платежной ссылке. Для самозанятых такой способ оплаты заменяет эквайринг (терминал для приема оплаты с помощью банковских карт), доступный только компаниям и индивидуальным предпринимателям.

Для самозанятых предусмотрены пониженные комиссии при получении оплаты через систему быстрых платежей. Льготная комиссия составляет 0,4% от суммы платежа, но не более 1500 рублей. Для подключения услуги следует заключить соглашение с банком. Актуальный список, финансовых организаций-участников программы можно найти на сайте Системы быстрых платежей.

Государственные займы

Самозанятые могут рассчитывать на получение льготных кредитов от фондов поддержки предпринимательства. Процентные ставки разнятся в зависимости от региона, но в среднем составляют 3-5%. На срок до двух лет можно занять от 50 000 до 500 000 рублей.

Такие кредиты являются целевыми – их дают под конкретные цели. Деньги могут стать стартовым капиталом, либо их можно потратить на текущие расходы уже существующего бизнеса. В любом случае необходимо будет подтвердить целевое расходование средств с помощью документов: платежного поручения, счета на оплату, договора купли-продажи и др.

При одобрении льготного займа оценят кредитную историю и кредитный рейтинг потенциального заемщика. Если они страдают, то в кредите могут отказать.

Как улучшить свою кредитную историю?
От чего зависят кредитная история и кредитный рейтинг.

Нефинансовая помощь

Государство также предусмотрело различные меры поддержки самозанятых нефинансового характера. В центрах «Мой бизнес» можно бесплатно проконсультироваться о регистрации интеллектуальной собственности, продажах на маркетплейсах, участии в госзакупках и т. д.

В некоторых регионах России есть бизнес-инкубаторы. Это организации, которые помогают начинающим предпринимателям развивать свой бизнес. Часто бизнес-инкубаторы предлагают арендовать помещение на льготных условиях. К примеру, в Астраханской области первый год аренды обойдется в 40% от стандартной цены помещения, второй год – в 60% и лишь в третий год попросят оплатить все 100% арендной ставки.

На базе центров «Мой бизнес» в ряде регионов России созданы специальные коворкинги. Самозанятые могут бесплатно или за небольшую стоимость пользоваться рабочим местом с компьютером, комнатой для переговоров или конференц-залом.

Кстати!

Самозанятые не уплачивают взносы в Социальный фонд России (СФР), а значит не могут претендовать на выплату пособий по временной нетрудоспособности. Однако с 1 июля 2023 году все может измениться. Минтруд предложил включить самозанятых в обновленную программу добровольного социального страхования. Самозанятому предложат самостоятельно выбрать сумму, которую он хочет получать в случае болезни:

• 32 484 рубля, т. е. два минимальных размера оплаты труда (МРОТ), за полный месяц. В этом случае размер ежемесячного взноса для самозанятого составит 1247,38 рублей в месяц.
• 48 726 рублей (три МРОТ за полный месяц). В этом случае размер ежемесячного взноса для самозанятого составит 1871 рубль в месяц.

Право на пособие по нетрудоспособности у застрахованного возникает после шести месяцев уплаты взносов в СФР.

Источник: xn--80apaohbc3aw9e.xn--p1ai

3 способа получить имущественный вычет, если Вы — самозанятый

После оформления ипотеки и уплаты взносов по кредиту за первый год плательщики НДФЛ могут оформить в ФНС имущественный вычет. Я так и сделала: в 2013 году оформила ипотеку и почти десять лет получала за нее налоговые вычеты.

В 2022 году я ушла из найма в самозанятые, а им имущественные вычеты не положены, потому что они не платят НДФЛ. Но я нашла пути, как в этом статусе получать вычет за ипотеку. В статье поделюсь своим опытом.

Что такое имущественный вычет за ипотеку

Имущественный вычет может получить каждый, кто оформил ипотеку и платит НДФЛ, об этом есть информация и на сайте ФНС. Вычет можно направить на погашение процентов по кредиту или для рефинансирования займа.

Налоговый вычет — это возврат налога на доходы физических лиц. Ставка НДФЛ составляет 13%, вычет позволяет плательщику вернуть этот процент от стоимости жилья. Имущественный вычет можно получить только раз и только за одну недвижимость: квартиру или дом.

Ежегодно можно вернуть не больше той суммы, которую человек заплатил в виде налога в течении года. Вычет можно получать, пока не наберется вся сумма, она зависит от даты оформления ипотеки и у каждого плательщика ФНС рассчитывается индивидуально.

Важно! Если ипотека оформлена до 01.01.2014, размер вычета по уплаченным процентам за ипотеку ничем не ограничен: можно получить обратно 13% от всей суммы погашенных процентов. С 1 января 2014 в расчет вычета принимают фактически уплаченные проценты в пределах 3 млн ₽. Из этой суммы государство вернет на счет налогоплательщика 13%, то есть 390 тыс. ₽.

Имущественный вычет положен тем, кто:

• построил или приобрел дом или квартиру;
• купил земельный участок для строительства жилья на территории РФ;
• построил или купил жилье в кредит под процент у предпринимателя или российской организации: например, взял в долг у своего работодателя;
• получил ипотеку в российском банке.

Когда самозанятому положен имущественный вычет

Самозанятый, который не уплачивает 13% подоходного налога не имеет права на имущественный вычет. Но все меняется, если самозанятый параллельно работает в найме, сменил статус на ИП или уплачивает НДФЛ 13% с другого дохода. Тогда получить имущественный вычет вполне реально. Вот с какого ещё дохода самозанятый может платить подоходный налог:

• договор гражданско-правового характера (ГПХ) ;
• сдача в аренду квартиры или дома;
• страховые выплаты по пенсионному обеспечению;
• продажа имущества, например, квартиры, дома или земельного участка, за исключением ценных бумаг.

У Марины есть ипотека. В месяц она платит за нее 9 400 ₽, за год заплатила 84 тыс. ₽ процентов.

У девушки есть еще одна квартира, которая досталась в наследство от бабушки. Ее она сдает в аренду за 30 тыс. ₽. С этого дохода каждый месяц Марина платит 3 900 ₽ в счет налогов. За год она заплатит 46 800 ₽.

Поскольку Марина платит НДФЛ 13%, может оформить имущественный вычет и вернуть эти деньги.

Как самозанятому получить имущественный вычет

Для получения налогового вычета самозанятому нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить документ в налоговую.

Подать декларацию можно в инспекцию лично или онлайн через сайт ФНС.

Подробную инструкцию, как это сделать, расскажу в одном из следующих постов.

Источник: tenchat.ru

Как получить льготы для самозанятых: полный список

Самозанятость — это одна из форм предпринимательской деятельности, при которой физическое лицо самостоятельно осуществляет свою деятельность без образования юридического лица. Для самозанятых предусмотрены определенные льготы и преимущества, которые могут сделать их жизнь проще и более комфортной.

Во-первых, самозанятые имеют право на льготы по налогообложению. Они могут пользоваться упрощенной системой налогообложения и выбрать один из двух режимов: единый налог на вмененный доход или упрощенную систему налогообложения. При этом, ставка налога для самозанятых может быть существенно ниже, чем для других предпринимателей.

Кроме того, самозанятые имеют право на некоторые социальные льготы. Например, они могут претендовать на льготный кредит на развитие своего бизнеса или на получение субсидий и грантов от государства. Также, самозанятые могут рассчитывать на социальную поддержку в случае потери дохода или временной нетрудоспособности.

В заключение, имея статус самозанятого, человек получает не только возможность заниматься своим делом, но и некоторые дополнительные преимущества. Льготы по налогам и социальные гарантии делают самозанятость более привлекательной и позволяют людям реализовать себя как предпринимателям, сохраняя при этом некоторые преимущества наемного работника.

Льготы самозанятым: что положено

Самозанятые предприниматели имеют ряд льгот и преимуществ, которые делают их работу более выгодной и удобной. Вот некоторые из основных льгот, которые положены самозанятым:

Эти льготы делают самозанятым предпринимателям более конкурентоспособными и удобными с точки зрения организации работы и финансовых аспектов. Однако, стоит помнить, что также существуют некоторые ограничения и требования, которые должны быть соблюдены.

Преимущества самозанятых: основные выгоды

Самозанятые предприниматели имеют ряд преимуществ по сравнению с традиционными формами занятости. Вот несколько основных выгод самозанятых:

Гибкость расписания работы. Самозанятый имеет возможность самостоятельно планировать свое рабочее время. Нет необходимости согласовывать график с работодателем или коллегами.

Собственный бизнес. Самозанятый может заниматься тем видом деятельности, который его интересует и которым хочет заниматься. Он сам определяет свои цели и стратегию развития своего бизнеса.

Независимость от работодателя. Самозанятый сам принимает решения и не зависит от чьей-либо воли или решений. Он полностью контролирует свои доходы и расходы.

Увеличение дохода. Благодаря своей активности самозанятый может зарабатывать больше денег, чем при традиционной форме занятости. Он может развивать несколько видов деятельности одновременно.

Однако, самозанятые имеют и свои обязанности и риски. Нужно ответственно относиться к выполнению налоговых обязательств и обратить внимание на социальное обеспечение.

Налоговые льготы для самозанятых: как сэкономить

Самозанятые предприниматели имеют возможность воспользоваться рядом налоговых льгот, которые позволяют сэкономить на уплате налогов. Вот некоторые из них:

1. Упрощенная система налогообложения. Самозанятые могут применять упрощенную систему налогообложения, предусматривающую уплату налога только с дохода, без учета расходов. Это позволяет снизить налоговую нагрузку.

2. Налоговый вычет на расходы. Самозанятые имеют право учитывать определенные расходы при определении налогооблагаемой базы. Например, можно учесть расходы на аренду помещения, приобретение оборудования и другие необходимые для работы затраты. Это позволяет уменьшить сумму налога к уплате.

3. Налоговый вычет на страхование. Самозанятые могут воспользоваться налоговым вычетом при оплате страховки от несчастного случая или болезни. Это позволит снизить свои расходы на страхование и уменьшить налоговую базу.

4. Отсутствие налога на имущество. Самозанятые не обязаны платить налог на имущество, так как они работают без юридического адреса и не имеют официальной собственности.

5. Отсутствие налога на добавленную стоимость. Самозанятые не являются плательщиками единого налога на добавленную стоимость, что позволяет сэкономить на уплате этого налога.

6. Налоговый вычет на детей. Самозанятые могут воспользоваться налоговым вычетом на детей, если они являются иждивенцами. Это позволяет уменьшить налоговую нагрузку и сэкономить на уплате налогов.

Подробную информацию о возможных налоговых льготах для самозанятых можно получить у налоговых консультантов или из официальных источников информации.

Источник: protank.su