С физическим лицом может быть заключен договор возмездного оказания услуг, предусмотренный главой 39 ГК РФ. По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги (п. 1 ст. 779 ГК РФ). Кроме того, с физическим лицом может быть заключен и посреднический договор, в частности агентский, в соответствии с главой 52 ГК РФ.
По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала (п. 1 ст. 1005 ГК РФ). При этом по сделке, совершенной агентом с третьим лицом от имени и за счет принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала.
Какие налоги и взносы платятся по договору подряда в 2023 году
Частые ошибки при составлении соглашения:
Как нанять работника и меньше платить налогов. Налог работодатель. Не платить налоги за работника
- Ошибочно квалифицируются отношения между сторонами (на самом деле договор имеет признаки или ).
- Не правильно заключается сам контракт.
- Не прописывается, какая ответственность наступит в случае нарушения условий.
- Не уделяется внимание субъектам.
- Неправильно понимаются положения законодательства.
- Не установлены существенные условия – цена, качество, сроки сдачи и приемки работ, риски.
Если работы выполнены ненадлежащим образом или не будет произведено вовремя оплату, договор может быть расторгнут. Правила прекращения действия документа по желанию одной стороны прописаны в , если иное не установлено законодательством.
При желании расторгнуть соглашение, одна сторона должна представить уведомление другой.
Налогообложение договора подряда с физическим лицом
Таким образом, доход, полученный физическим лицом в связи с выполнением работ по договору подряда, облагается НДФЛ. Налогообложение производится по налоговой ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ), если физическое лицо является резидентом РФ, либо по налоговой ставке 30%, если физическое лицо — нерезидент РФ (п.
3 ст. 224 НК РФ). В соответствии с п.
1 ст. 226 НК РФ организации, от которых или в результате отношений с которыми физическое лицо получает доходы, признаются налоговыми агентами — на них возлагаются обязанности по исчислению НДФЛ, удержанию его у налогоплательщика и уплате удержанной суммы налога в бюджет.
Исключение составляют доходы, в отношении которых исчисление и уплата НДФЛ осуществляются в соответствии со ст.ст. 214.1, 214.3, 214.4, 227, 227.1 и 228 НК РФ (п.
Договор между ооо и физ лицом без налоговых выплат
Более того, гражданско-правовой договор с физически лицом должен быть таковым не только по форме, но и по сути. Поэтому необходимо четко понимать разницу между трудовым договором и договором гражданско-правового характера с физическим лицом. Принципиальные отличия этих двух видов договоров представлены в таблице: Отличия Договор на выполнение работ (услуг) с физическим лицом Трудовой договор Законодательное регулирование Гражданское законодательство:
Как ИП нанять работника в 2022 году: трудовой договор или ГПХ, налоги, взносы, штрафы.
- договор подряда — гл. 73 ГК РФ
- договор возмездного оказания услуг — гл.
Работник должен соблюдать требования локальных нормативных актов, а также выполнять распоряжения работодателя.
Организация работы Исполнитель сам обеспечивает себя всем необходимым для выполнения работ (услуг по договору).
По соглашению сторон в договоре может предусматриваться предоставление инструментов, материалов и т.д.
Договор с физ лицом без ндфл
Чиновники рассмотрели такую ситуацию.
С него надо исчислить и удержать НДФЛ.
Рекомендуем прочесть: Взял машину в кредит можно ли ее вернуть обратно
Нередко, отправляя сотрудников в длительные командировки, компания арендует для них квартиры.
При этом в стоимость аренды коммунальные платежи не включены.
Их сотрудники оплачивают по отдельным квитанциям. А после организация возмещает им расходы. В этом случае НДФЛ вам надо будет удержать не у физлица, который сдает квартиру, а у самого вашего работника. Важно Ведь коммунальные платежи в этом случае считаются доходом сотрудника, полученным в натуральной форме (подп.
1 п. 2 ст. 211 НК РФ). То же самое, если арендная плата включает стоимость парковки, охраны, Интернета и телевидения. Оплату таких услуг чиновники расценивают как доходы работника (письмо Минфина России от 26 августа 2013 г. На работника оформляются все необходимые кадровые документы (приказ о приеме на работу, личная карточка, заполняется трудовая книжка и т.д.) Итак, сравнив условия гражданско-правового договора на выполнение работ (услуг) с физлицом и трудового договора, очевидно, что первый вариант имеет ряд существенных преимуществ с точки зрения заказчика:
Какой договор можно заключить с физическим лицом
В рассматриваемой ситуации, для того чтобы определить, является ли деятельность физического лица предпринимательской, необходимо присутствие перечисленных фактов, а также следует оценить и тот факт, получает ли физическое лицо систематически прибыль от осуществления подобной деятельности.
Пример. На время нахождения в очередном ежегодном отпуске работник заключил договор подряда с организацией-работодателем. Однако в этом случае организации необходимо получить подтверждение того, что физическое лицо действительно имеет статус индивидуального предпринимателя. Для этого следует запросить у предпринимателя копии свидетельства о регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя и выписки из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
Соответственно на сумму вознаграждения,
Какой договор заключать ИП с водителем — физ лицом, чтобы не платить налоги за него?
Москва Бесплатная оценка вашей ситуации
Наиболее оптимальный вариант — заключение агентского договора с водителями (ст.
1005 ГК РФ), сейчас по такой схеме работают уже все партнеры агрегаторов Яндекс такси/Убер/Гетт, кто разобрался в наиболее оптимальной схеме работы партнера агрегаторов такси.
С водителями Вы заключаете договор как с физ. лицами, для работы с ними по агентскому договору регистрировать им ИП не требуется. Самое главное для работы с водителями — это грамотно составленный агентский договор, который позволит Вам: 1. Платить налог только с суммы Вашего агентского вознаграждения и не платить налог с денег водителей, которые поступают к Вам на счет и которые Вы потом перечисляете водителям.
2. Не платить налоги
Какой договор стоит заключить ИП, чтобы не платить налоги?
Если я ИП заключаю договор с физ.лицом на проведения ремонта квартиры , должна ли я платить за него налоги?
20 Октября 2023, 14:16, вопрос №1786606 Ольга, г.
Элиста Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (2) 1843 ответа 634 отзыва Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Адвокат Бесплатная оценка вашей ситуации Поскольку Вы заключаете с физическим лицом договор подряда, никаких налогов за него платить не требуется — статья 702 Гражданского кодекса РФ. Договор подряда 1. По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.
20 Октября 2023, 14:21 0 0 Ольга клиент, г.
Элиста А если в штате нет работников которые будут делать ремонт квартиры и я хочу их нанять какой мне договор заключить с мастером ? и какой налог я буду платить 20 Октября 2023, 14:27 1843 ответа 634 отзыва Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации адвокат Общаться в чате Обязанностью налогового агента (в данном случае ИП) является исчислить, удержать и перечислить НДФЛ при выплате денежных средств физическому лицу в качестве вознаграждения за выполненную по договору работу.
В данной ситуации, выплаты, производимые налоговым агентом по договору подряда, подлежат обложению НДФЛ по ставке в размере 13%.
Рекомендуем прочесть: Лимит по взносам на фсс
А за физическое лицо налогов платить не надо. 24 Октября 2023, 05:26 0 0 716 юристов готовы ответитьОтвет на сайте в течение 15 минут Задать вопрос 9,4 Рейтинг Правовед.ru 9114 ответов 4664 отзыва эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.
Москва Бесплатная оценка вашей ситуации
Добрый день!никаких налогов за него платить не требуетсяКуликов АлександрКакая грубая ошибка.и какой налог я буду платитьОльгаЗа исполнителей по договору ГПХ вы будете уплачивать НДФЛ 13%, предварительно удерживая налог из суммы оплаты.
20 Октября 2023, 14:30 0 0 Похожие вопросы 23 Июня 2023, 12:06, вопрос №1676256 20 Октября 2015, 09:00, вопрос №1012140 14 Марта 2023, 14:53, вопрос №1570889 07 Октября 2023, 17:57, вопрос №1773144 19 Января 2023, 12:00, вопрос №1504831 Смотрите также
Как заключить договор на оказание услуг монтажа с физическим лицом, чтобы не платить налоги?
716 юристов сейчас на сайте Консультируйтесь с юристом онлайн Спросить юриста 716 юристов готовы ответить сейчас Ответ за 15 минут Добрый день .
А за свой счет вы уплачиваете страховые взносы на ОПС 22% и ОМС 5,1%.
Я ЮЛ хочу заключить договор с физ лицом на оказания услуг(монтаж электропроводки в офисе) как составить договор так чтобы я не плотил за него налоги и взносы. 30 Марта 2023, 13:55, вопрос №1201121 Сергей, г. Оренбург Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 473 ответа 285 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка вашей ситуации Добрый день!
При заключение любого договора с ФЛ от имени организации, вы становитесь налоговым агентом и обязаны удержать НДФЛ, а также уплатить за свой счет взносы в ПФР, ФСС.
Никакой договор вас от этого не спасет, в т.ч.
даже если вы эту обязанность переложите на самого человека.
Единственным выходом в данной ситуации может быть — заключение договора с ИП или выплата денег «наличными». 31 Марта 2023, 11:40 1 0 Сергей клиент, г.
Оренбург Добрый день если правильно я вас понял то расчет производить наличными и на мне ни каких обязательств не будет так? 05 Апреля 2023, 11:35 Похожие вопросы 13 Июня 2023, 08:07, вопрос №1665224 21 Марта 2023, 09:46, вопрос №1579130 25 Декабря 2023, 14:52, вопрос №1856112 10 Декабря 2014, 19:12, вопрос №649710 11 Сентября 2015, 20:51, вопрос №972996 Смотрите также Правовед.ru В мобильном приложении и Telegram юристы отвечают быстрее и ответ гарантирован даже на бесплатный вопрос! Мы стараемся! Угостите дизайнера чашечкой кофе, ему будет приятно 8 800 333-28-41 The website is owned by Pravoved.RU group of companies.
The group includes Pravoved.Ru Lab Ltd.
Источник: disk-shetka.ru
Какой договор можно заключить с работником, чтобы не платить налоги?
Мой начальник решил спросить у меня, какой договор можно заключить с работником, чтобы не платить налоги. Я-то в этих делах некомпетентен, потому решил спросить напрямую у вас. Это вообще не будет считаться налоговым преступлением? Или есть какие-то официальные дыры в законодательстве на этот счет?
Надеюсь, вы тоже понимаете, что начальнику хочется оформить все как можно выгоднее. Хотя мне вот все равно, если честно. По правде говоря, мне даже хотелось бы, чтобы он эти налоги платил.
admin Юрист сайта
“Вернуть Налог.ру”
На практике применяется 2 вида договоров, которые регулируют отношения заказчика исполнения некоторых видов работ или оказания услуг с физическим лицом, не являющимся ИП. Это трудовой договор или договор гражданско-правового характера. Отличий в них большое множество. Однако отличий в плане налогообложения гораздо меньше и экономической выгоды ваш начальник скорее всего не ощутит.
Источник: vernut-nalog.ru
Какой Договор Заключить с Работником Без Оформления Трудовой Книжки и Уплаты Налогов
В случае если условия договора подлежат изменению, то работодатель обязательно должен в письменной форме оповестить об этих изменениях работника. Срок оповещения работника об изменениях трудового договора с ИП, по законодательству РФ, составляет 14 календарных дней.
Трудовой договор ИП с работником в 2023 году: образец и бланк
После подписания договора составьте и подпишите приказ о приеме сотрудника и соберите пакет бумаг для регистрации в ПФ и ФСС, чтобы встать на учет как страхователь-работодатель. Как только вы перешли в разряд работодателей, начался отсчет 10 дней на обязательную регистрацию в ФСС и 30 дней — в ПФ.
Если все совпало, и вы решили применить типовой договор, знайте, что его можно изменять. Заполнять все разделы совсем не обязательно. К примеру, если условия труда никак не соотносятся с дистанционной работой, то пункт про нее можно просто исключить.
Первый штраф за неоформленного работника
Если же не оформление работников является систематическим, и в данном качестве на предприятии трудится большое количество сотрудников, то наказание уже могут понести должностные лица, ответственные за подбор и оформление персонала, и сам руководитель.
Закон устанавливает, что работодатель обязательно должен заключить со своим работником трудовое соглашение. Однако многие это не хотят делать, чтобы сэкономить на налогах и отчисления в фонды.
Работник же, несмотря на больший размер зарплаты, лишается отпускных и больничных выплат, а также хоть какой-то защиты своих трудовых прав.
Закон предполагает для работодателей административную, налоговую, а в определенных случаях и уголовную ответственность за работу без трудовых соглашений.
Ответы на вопрос:
Может ли взиматься подоходный налог при неофициальном трудоустройстве? Есть трудовой договор, нет трудовой и нет отчислений в ПФ и страховых взносов. Работодатель называет мое трудоустройство неофициальным но утверждает что удерживает 13% на НДФЛ. Делает ли на самом деле работодатель выплаты в налоговую при неофициальной форме трудоустройства?
Похожие вопросы
Может ли взиматься подоходный налог при неофициальном трудоустройстве? Есть трудовой договор, нет трудовой и нет отчислений в ПФ и страховых взносов. Работодатель называет мое трудоустройство неофициальным но утверждает что удерживает 13% на НДФЛ. Делает ли на самом деле работодатель выплаты в налоговую при неофициальной форме трудоустройства?
По какому договору можно устроиться на работу, чтобы не было отчислений в пфр.
Является трудовой договор действительным если пенсионные отчисления не платятся. Можно ли заключить трудовой договор с гражданином республики Казахстан. Спасибо.
Трудовой договор, заключенный без моего ведома, договор без отчислений в налоговую и с отчислениями в налоговую.
Какие государственные инстанции контролируют трудовые взаимоотношения, вопросы начисления зарплаты, заключения трудовых договоров, начисления зарплаты и уплаты налогов?
Что делать, если после собеседования в организации, после отправки резюме в компанию, после выхода на работу и увольнения с нее, без моего ведома заключают трудовые договора без начисления зарплаты, с начислением зарплаты на банковскую карту по документам, оформленным у черного нотариуса? Не знаю, есть ли отчисления в налоговую по таким трудовым договорам. Как это можно проверить? В какие государственные инстанции нужно обратиться, для того чтобы найти компании, которые начисляют мне зарплату, чтобы провести проверку в компании и в банке, в котором проходят платежи на банковскую карту?
Вы сталкивались с нарушением прав со стороны работодателей?
Да Нет, никогда
Скажите какой договор оформить с работником чтоб не платить за него налоги и пенсионные отчисления? И вообще без офиц. Трудоустройства возможно ли?
Похожие вопросы
Работаю по трудовому договору, без трудовой книжки, взимается ли подоходный налог?+79932114216
Как отличаются подоходный налог для работников, работающих по трудовой книжке по трудовому договору и работающих по договору подряда без трудовой?
Я работаю по договору без трудовой книжки., вопрос берётся ли с меня подоходный налог и можно ли это проверить?.
Работаю по трудовому договору, без трудовой книжки, взимается ли подоходный налог? К платит налог работодатель или работник и как это производится в практики?
Правильно ли что с меня высчитывают подоходный налог. Если я работаю по трудовому договору, без записи в трудовой книжке?
Работающий пенсионер-инвалид 3 гр. (работаю по договору без оформления трудовой книжки и с труд. Книж), какой подоходный налог высчитывается.
При устройстве на работу заключается трудовой договор, а только затем создается трудовая книжка?
При получении пенсии по утере можно работать только на условиях трудового договора, без книжки?
Я работал в мебельной мастерской без заключения трудового договора и без трудовой книжки.
Заключение трудового договора без трудовой книжки
Вопрос по заключению трудового договора с работодателем. Законны-ли действия работодателя принимающего на работу работника официально по трудовой книжке без заключения с работником трудового договора. Заранее спасибо за ответ.
При заключении трудового договора обязательна ли запись в трудовой книжке. Или можно работать без записи в трудовой?
Считается ли действительным заключенный трудовой договор (контракт), заверенный подписями с обеих сторон, без записи в трудовой книжке? Как, когда и в каких случаях при заключении трудового договора (срочный, бессрочный) производится запись в трудовой книжке?
Интересует вопрос по поводу стажа. Идет ли стаж при заключении трудового договора без трудовой книжки?! производятся ли отчисления в ПФР?! потом этот стаж учится в случае перехода на новую работу и дальнейшими записями уже в трудовую книжку?
Могут ли сделать запись в трудовой книжке без заключения трудового договора? Запись в трудовой книжке не является предметом начала трудовых отношений? Чем грозит нарушение ТК, если это нарушение.
В какие сроки работодатель обязан полностью выплатить заработную плату уволившемуся работнику, если работник был устроен без трудовой книжки, но с заключением трудового договора?
Я работаю на сделке. Не оплачивают уже выполненную работу, что делать? Работаю по трудовой книжке, но без заключения трудового договора.
Я 9 лет отработал на фирме без заключения трудового договора. Сейчас увольняюсь по собственному желанию. Какую статью Трудового кодекса РФ должны указать в моей трудовой книжке?
Законно ли заключение трудового договора без занесения записи в трудовую книжку? Ситуация такая: в крупный гипермаркет требует мерчендайзер, на раздачу салатов. Но заключается только трудовой договор, без занесения записи в трудовую книжку. Работодатели говорят, что работа постоянная. Законно ли работать таким образом в этой ситуации?
Я работал в мебельной мастерской без заключения трудового договора и без трудовой книжки.
Марголина работает дворником в МУП «Яртехдез». При поступлении на работу с ней был заключён трудовой договор на три месяца, который постоянно пролонгировался посредством подписания нового договора. При заключении трудового договора ей было заявлено, что никаких прав по этому договору она не имеет, поэтому трудовая книжка Марголиной не велась.
Когда срок действия очередного трудового договора истек, работодатель отказался перезаключать договор без всякой мотивировки. Марголина обратилась в суд. Оцените ситуацию.
Вопрос о трудоустройстве. Вышла на работу 23 июня. Испытательный срок неделя. Работа не устраивает. В трудовой книжке уже поставили запись о приеме на работу. Законно ли это без заключения трудового договора.
И можно ли аннулировать эту запись?
Пожалуйста положена ли выплата вознаграждения, по итогам работы за предыдущий, полностью отработанный год (т.е. 13-я премия за 2002 г.), если запись в трудовой книжке датирована мартом 2002 г., а устройство на работу с заключением трудового договора, но без записи в трудовую в декабре 2001 г.
Я 9 лет отработал на фирме без заключения трудового договора. Сейчас увольняюсь по собственному желанию. Какую статью Трудового кодекса РФ должны указать в моей трудовой книжке — ст.77 п.3 или ст. 80?
Столкнулся с такой проблемой: До введения нового ТК работники работали на предприятии без трудового договора (на основании записи в трудовой книжке). С введением ТК законодатель возложил на работодателя обязанность по заключению трудовых договоров с работниками. Предприятие согласно ТК предложило работникам заключить трудовые договоры, однако часть работников отказалась заключать договоры (продолжая работать на предприятии).
Как доказать, что работал неофициально?
Документы контролирующих органов, где Вы будете указаны в качестве работника
Для подтверждения наличия между Вами и работодателем трудовых отношений Вам следует доказать следующие обстоятельства:
Как уволиться если, не подписан трудовой договор?
Как уволиться, если не подписан трудовой договор? В данной ситуации возникает еще ряд вопросов: есть ли приказ о приеме на работу, заведена или сделана запись в трудовой книжке о приеме на работу? Если никакие документы не оформлены на работника, то и не должны оформляться какие-либо документы о его увольнении. В таком случае работник может просто не выходить на работу или встать и уйти; вопрос в другом – зарплату, которая является неофициальной, тоже можно не получить, так как работодатель ее скорее всего не выплатит.
Есть еще один момент, если Вы в будущем планируете устанавливать факт наличия трудовых отношений, чтобы, например, получить зарплату и заставить работодателя произвести необходимые отчисления за Вас в пенсионный фонд и т.д., тогда подайте работодателю в письменной форме через канцелярию под отметку на своем экземпляре заявление с просьбой Вас уволить.
Уведомить об увольнении Вы должны по общему правилу за 14 календарных дней, а далее уже действовать по ситуации с учетом поведения работодателя: либо не отрабатывать 14 дней, так как работодатель против, либо доработать 14 дней, фиксируя по максимуму всю работу, которую Вы выполняли, а потом уже обращаться в суд.
Источник: trud-prav.ru