Какой процент от выручки платят продавцам в ИП

Формально индивидуальный подоходный налог тоже не мешает нацеливаться продавцу на максимум оплаты труда, ибо налог пропорционален начисленной зарплате (13% от прибыли сегодня в РФ) .

А вот начисления на зарплату не удастся исключить даже из самого простого анализа.

Сегодня начисления на зарплату составляют:

1. в фонд страхования от несчастных случаев (НС) — 0,2%.
2. в пенсионный фонд (ПФ) — 22%;
3. в фонд социального страхования (ФСС) — 2,9%;
4. в фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) — 5,1%;

Оставить комментарий или два

Опубликовал | Дата 7 февраля, 2014 Рубрика: Это на самом деле острый вопрос, который почему то многие решают абсолютно не правильно.

Сколько платить сотрудникам? | 5 ошибок при начислении зарплаты

Сотрудники с разным опытом и результатом работы не могут находиться в одинаковых финансовых условиях, это правило действует во всех сферах рынка.

Тут сразу встаёт вопрос – «Платить процент от продаж или же от прибыли?» Лучше всего, конечно же, платить процент от прибыли. Почему так? Если вы поставите на процент от продаж, то у ваших менеджеров тут же возникает соблазн делать скидки. Ему-то всё равно, ведь он получает процент от продажи. Поэтому это не очень эффективно.

Гораздо эффективнее делать процент от прибыли.

Упрощенный процент от прибыли. Надо делать с упрощённой прибыли.

Т.е. вы объявляете, что допустим на сто рублей продаж, они будут иметь процент с упрощённой формулы.

Что за упрощённая прибыль такая? Ведь о ней практически никто не знает.

Формируем зарплату продавцов: советы экспертов

«А как вы начисляете зарплату своим консультантам, с личных или с общих продаж?» — это один из самых популярных вопросов, вызывающих множество разногласий и пересудов на интернет-форумах владельцев розничного бизнеса.

И не могут правильно подсчитать, из чего следует платить продавцам. А формула такова — «100 рублей минус 80 рублей», а процент оплачивается с разницы.

Действительно, как же правильно формировать заработок продавцов?

А как быть с премиями, откуда взять план продаж, разрешать ли сотрудникам покупать товар в магазине со скидками? В поисках истины Shoes Report обратился к десятку обувных ретейлеров, но ни одна компания не захотела раскрывать свою систему мотивации — слишком уж непрост и индивидуален был процесс ее разработки.

Тогда мы расспросили четырех бизнес-консультантов, и окончательно убедились в том, что тема мотивации продавцов очень сложна, ведь даже наши эксперты не смогли прийти к единому мнению. Анна Болдырева — независимый аналитик, эксперт в области модного бизнеса.

Рекомендуем прочесть: Потерпевший в дтп без водительского удостоверения

Оклад или процент: как платить зарплату продавцам-консультантам?

Опубликовано При найме продавцов-консультантов возникает естественный вопрос: как платить им зарплату?

В виде оклада, оклада с процентом или только процент?

В течение пяти лет я занимался розничной торговлей в сегменте детских товаров. За это время у меня поработало, в общей сложности, человек пятьдесят, и были проведены сотни собеседований.

Поэтому кое-какой опыт имеется.

Чем и поделюсь… Об этом даже и думать не стоит. � Продавец-консультант — это важнейшее звено в вашем магазине. От него зависит все. Если посадите его на оклад, то мотивации продавать не будет никакой. Ведь подходить к посетителю — это все-таки мини стресс. А зачем напрягаться, если зарплата все равно не изменится.

Тут все, более-менее, очевидно.

Идем дальше. В основном, все выбирают этот вариант. Здесь, вроде как, и для продавца есть подстраховка, и собственнику удобно.

Сколько платить зарплату продавцам

Telegram Facebook Twitter Google+ WhatsApp В любом торговом зале главной фигурой можно считать продавца.

Сегодня это очень распространенная профессия, но единого мнения по поводу начисления таким сотрудникам зарплаты до сих пор нет. Если платить слишком много – себестоимость бизнеса увеличится, если мало – сильные специалисты либо опустят руки, либо вовсе уйдут. Когда цифры берутся «с потолка», с работниками могут возникнуть разногласия.

Именно поэтому вопрос, какая зарплата должна быть у продавца, все еще остается актуальным. Фиксированная ставка Заработная плата рассчитывается исходя из количества отработанных дней. К полученному значению добавляют премии и вычитают из него штрафы.

Такая схема подходит для магазинов с самообслуживанием, где от продавца требуется лишь расставлять товар и обновлять ценники, а продажи происходят практически без его участия. Минус в том, что ежемесячно

Как рассчитать зарплату продавцу от выручки

Содержание Для стимулирования наиболее активных и ответственных сотрудников необходимо вводить баллы личного премирования, чтобы лучшие сотрудники чувствовали свой вклад в общий результат.

И эти чувства должны подкрепляться рублем Данная методика уже сложна для одной записи блога. Как правило, это разрабатывается индивидуально в зависимости от характера выручки, психологии сотрудника, численности персонала и других важных факторов.

Хотите применить аналогичный вид зарплаты на своем предприятии? Запишитесь ко мне на консультацию.

Рекомендуем прочесть: Как можно сделать страховой полюс через интернет

Я подскажу методику расчета для вашего случая, нюансы и подводные камни. Мы с Вами рассмотрим бизнес-модели, на основе которых я делал расчет. Также я могу рассчитать бизнес-модель по смене мотивации для вашего бизнеса: Записаться на консультацию Читайте остальные статьи по теме «финансовая мотивация» в бизнесе по ссылке.

Важно В штатном расписании в графе Тарифная ставка нужно что-то указывать?

Если укажем в качестве оклада МРОТ, нужно обязательно будет выплачивать ежемесячно часть оклада, пропорционально отработанному времени + процент, это уже не просто процент от выручки получится.

Оплата процентами от продаж

Кадры21.05.2015 Не утихают споры о том, можно ли платить работникам только процент от продаж. Одни утверждают, что заработная плата без установления фиксированного оклада противоречит нормам ТК. Другие настаивают: работодатель имеет право платить только процент от продаж.

Как платить зарплату продавцам

6 мая 2012 Автор КакПросто!

Заработную плату продавцам работодатель имеет право выплачивать в твердой фиксированной сумме с начислением процента от выручки или прибыли предприятия, оплачивать фиксированную ставку за каждый выход, платить только процент от выручки или устанавливать почасовую оплату. Независимо от формы, выплаты должны проводиться не реже двух раз в месяц. Статьи по теме:

1. Как рассчитать почасовую оплату
2. Зарплата: как правильно рассчитать и начислить Вопрос «Как найти работу в IT сфере без профильного образования» — 3 ответа Вам понадобится
   — трудовой договор;- внутренние правовые акты. Инструкция 1 Согласно Трудовому кодексу РФ, вы имеете право установить любую форму

Как и сколько зарабатывает интернет-продавец, работающий за процент!

Для того чтобы начать зарабатывать в интернет есть масса вариантов, но для того чтобы начать зарабатывать быстро, причем похожие деньги на месячную заработную плату вариантов уже нет так много — это либо найти работу по найму, например, заниматься холодными продажами за оклад + процент, либо сесть на обзвонку или в суппорт. Можно также попытаться найти работу помощником интернет-предпринимателя или стать, например, копирайтером и писать статьи на бирже текстов…или как самый простейший вариант заняться продажам в интернет за процент от продаж!

Других вариантов, к сожалению, в текущей жизни очень мало, и все они, как всегда, связанны только с профессиональными знаниями и умениями.

Источник: zakondostatka.ru

Налоговый режим

При регистрации бизнеса вам по умолчанию установят общую систему налогообложения (ОСНО). Начинающим предпринимателя стоит присмотреться к специальным налоговым режимам. Какой будет самым выгодным — надо считать.

Что учитывать при выборе режима

На любом налоговом режиме вы будете платить НДФЛ (13%) и страховые взносы за сотрудников (до 30%). А в случае ИП ещё и взносы за себя.

На общей системе налогообложения, кроме этого, есть:

• Налог на прибыль для компаний (20%) или налог на доходы физических лиц для ИП (13%);
• НДС: стандартные 20% и 10% — при продаже некоторых категорий товаров. Есть ещё ставка 0%, но для обычных магазинов она не актуальна.
• Налог на имущество организаций (до 2,2%) или физических лиц (до 2%);
• Транспортный и земельный налоги.

Специальные налоговые режимы, которые можно применять вместо или вместе с ОСНО, подразумевают выплату одного налога вместо нескольких. Это ЕСХН, ПСН и УСН. У каждого из них есть свои особенности и ограничения — например, ЕСХН подходит только сельскохозяйственной отрасли.

Сразу отбросим ЕСХН — он подходит только сельскохозяйственной отрасли, а также ПСН (патент) — для продаж в интернете эта система не подходит. Патент вы сможете применять только для офлайн-торговли или собственной доставки. Из спецрежимов остаётся УСН — упрощённая система налогообложения двух видов: «Доходы» и «Доходы минус расходы». Также с 1 июля 2022 действует автоматизированная упрощённая система налогообложения.

На некоторых маркетплейсах можно работать даже без зарегистрированного юрлица или статуса ИП — например, на Wildberries продавцом может быть самозанятый, если продаёт товары собственного производства.

Вот на что обращать внимание в своём бизнесе при выборе режима:

1. Организационно-правовую форму: ИП или ООО

Основной налог на ОСНО для компаний выше, чем для ИП, но ИП платят обязательные взносы за себя, даже если они в убытке. При этом ИП на любом режиме, кроме общей системы, могут не вести бухгалтерский учёт, а ООО на УСН — вести упрощённый.

Патент могут применять только ИП.

2. Специфику товаров

Если вы сами изготавливаете, например, свечи, вам подойдёт НПД — налог на профессиональный доход. Платить налог нужно будет ежемесячно до 25 числа месяца, следующего за отчётным — 4% при расчётах с физическими лицами и 6% — с ИП и юрлицами.

Важное ограничение — годовая сумма дохода не должна превышать 2,4 млн рублей.

3. Наличие сотрудников и их количество

На спецрежимах можно иметь ограниченное количество сотрудников: на УСН — до 100, на ПСН — до 15. А само их наличие влияет на размер страховых взносов и то, насколько можно уменьшить налог.

4. Прогноз по расходам и годовому доходу

На ОСНО нет ограничений по доходу, УСН можно применять, если зарабатываете до 150 миллионов рублей в год, ПСН — до 60.

Если компания нарушает лимиты по УСН, для неё действует переходный период с повышенными ставками. Применять такие ставки нужно с того квартала, когда произошло превышение. Например, если лимиты превышены 15 мая, компания переходит на повышенные ставки с 1 апреля. Если превысить и лимиты переходного периода, ФНС автоматически переведёт на ОСНО.

Чем выше процент расходов по отношению к доходам, тем привлекательнее УСН «Доходы минус расходы». При учёте расходной составляющей важна прозрачность документооборота: траты, которые нельзя подтвердить официально, не получится учесть в налоговой базе.

5. Регион

Применяется спецрежим в вашем городе или нет, определяет не федеральное, а местное законодательство. Ставки по налогам также могут разниться от региона к региону. Например, в Санкт-Петербурге на УСН «Доходы минус расходы» ставка 7% вместо стандартных 15.

6. Количество видов деятельности

Спецрежим можно применять только по одному виду деятельности. Поэтому если вы не только продаёте товары, но и доставляете их клиентам, тоже придётся сочетать два налоговых режима — допустим, УСН для торговли и патент на курьерские услуги.

7. Ключевых контрагентов

Многим поставщикам, работающим на ОСНО, важно, чтобы вы тоже применяли этот режим и платили НДС, потому что так уменьшается их налоговая база.

8. Возможность открывать филиалы

Это актуально только для ООО — ИП не могут открывать филиалы. Филиал — это обособленное подразделение, которое может выполнять все те же функции, что и головной офис. Открывать их можно только на ОСНО, «упрощёнка» тут не подходит.

Сравним доступные режимы в табличке.

От потенциального дохода в зависимости от вида бизнеса, площади торгового помещения и региона. Если доходов нет, платить всё равно придётся

Если в период действия патента меняются показатели, от которых зависит его стоимость (вы наняли новых сотрудников или сменили помещение), нужно покупать новый патент. Срок и стоимость старого патента пересчитают

Количество сотрудников — не больше 100 человек

Годовой доход и остаточная стоимость основных средств с учётом коэффициента-дефлятора — не более 164,4 млн рублей

Доля участия других юрлиц — не более 25 %

Если один из показателей выйдет за установленные рамки, налоговая автоматически переведёт вас на переходный режим до конца года

На переходном режиме

Годовой доход с учётом коэффициента-дефлятора — до 219,2 млн рублей

Количество сотрудников — до 130
Если превысите и эти показатели, вы автоматически перейдете на ОСНО

Количество сотрудников — не больше 15 человек

Годовой доход — не больше 60 млн рублей

Торговая площадь не более 150 м²

До 6% от дохода в зависимости от региона

На переходном режиме — 8%

5–15% от разницы между доходами и расходами в зависимости от региона. Но не меньше, чем 1% от дохода за год, даже если вы в убытке — придётся платить. В следующем прибыльном периоде убыток можно учесть в расходах

На переходном режиме — 20%

Самая дорогая система.

Предприниматель обязан платить три налога:

1) НДФЛ для ИП — 13% от дохода, налог на прибыль от реализации товаров для ООО — 20%

2) НДС — 10% или 20% от дохода в зависимости от категории товаров. Есть ставка 0%, но для магазинов косметики она не работает

3) Налог на имущество — до 2% от стоимости недвижимого имущества в зависимости от его вида

6% от потенциального дохода за год во всех регионах, где действует патент. Размер потенциального дохода устанавливают власти.

В Крыму могут вводить пониженные ставки

• 50% суммы взносов, если есть сотрудники, или 100% — если нет
• взносы ИП за себя (включая 1% от суммы потенциального годового дохода, если он больше 300 000 рублей)
• больничные за первые 3 дня болезни сотрудников (кроме случаев производственных травм и заболеваний)

По каждому налогу отдельно.

НДФЛ — три авансовых платежа в течение года, окончательный платеж по результатам года до 15 июля следующего года;

Налог на прибыль — ежемесячные или ежеквартальные авансовые платежи, окончательный до 28 марта следующего года;

НДС — раз в квартал до 25 числа следующего месяца;

Налог на имущество — раз в год не позднее 1 декабря следующего года

Если патент на срок до 6 месяцев — одним платежом до окончания действия патента.

Если на полгода и больше:

⅓ суммы суммы налога в течение 90 дней с момента действия патента, ⅔ — до окончания срока действия

Налоговый — в виде книги учёта доходов.

Бухгалтерский — в упрощённой форме (ИП могут вообще не вести)

Отдельно по НДФЛ/налогу на прибыль и НДС, отчётности по налогу на имущество нет:

НДФЛ: раз в год — до 30 апреля следующего года;

Налог на прибыль — до 28 марта следующего года;

НДС: раз в квартал — декларация до 25 числа следующего месяца

Подать заявление в налоговую за 10 дней до начала работы по патенту.

Патент выдают на срок от 1 до 12 месяцев — не больше одного календарного года. Например, если вы начинаете применять патент с октября, то срок его действия составит максимум 3 месяца.

Если не успели перейти на УСН в момент или в течение 30 дней после регистрации, поменять систему можно только через год. Вас автоматически поставят на ОСНО, и платить придётся больше.

Автоматизированная упрощённая система налогообложения

С 1 июля 2022 года бизнесу доступен новый экспериментальный налоговый режим — автоматизированная упрощённая система налогообложения (АУСН). Действовать он будет до 31 декабря 2027 года. Воспользоваться им смогут предприниматели четырёх субъектов — Москвы, Московской и Калужской областей и Республики Татарстан.

Перейти на новый налоговый режим в 2022 году вы можете, если зарегистрировали бизнес после 30 июня 2022 года, а с момента регистрации прошло меньше месяца. Если прошло более 30 дней или бизнес зарегистрирован раньше, АУСН станет доступен с 1 января 2023 года.

Если вы планируете переходить на уплату единого налогового платежа (он тоже действителен с 1 июля 2022 года), вы не сможете применять АУСН.

Ставки на АУСН такие же, как на переходном режиме обычной «упрощёнки»:

1. 8% при объекте налогообложения «Доходы»,

2. 20% при объекте «Доходы минус расходы».

Налоговый период — один месяц.

Предпринимателям на АУСН не нужно будет считать налог, сдавать декларации и отчётность по работникам и платить взносы. Также плательщики освобождаются от налоговых выездных проверок и уплаты тех же налогов, что и плательщики обычного УСН:

• НДС, кроме ввозного и «агентского» налога,
• налог на прибыль (налог с дивидендов и по операциям с отдельными долговыми обязательствами сохраняется),
• налог на имущество организаций. Исключение — недвижимость, для которой налоговая база — это кадастровая стоимость.

Работодатели на АУСН уплачивают НДФЛ за сотрудников, но считать и перечислять налог будет банк, который обслуживает расчётный счёт бизнеса. ИП на АУСН освобождаются от уплаты фиксированных взносов за себя.

Предприниматели на АУСН не платят за работников взносы на медицинское, пенсионное и социальное страхование. Работникам эти деньги компенсируют из федерального бюджета. Платить нужно только страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний. Они фиксированы — 2040 рублей в год. Взносы выплачиваются в течение года — по 170 рублей в месяц.

Вы сможете применять АУСН, если:

1. В штате средняя численность работников в месяц — не более 5 человек. Все сотрудники должны быть резидентами РФ, а вы — перечислять им зарплату на карту.
2. Годовой доход бизнеса не превышает 60 млн рублей.
3. Остаточная стоимость основных средств — не более 150 млн рублей.
4. Расчётный счёт открыт в банке из утверждённого реестра на сайте ФНС (появится до того, как АУСН начнёт действовать).
5. У организации нет филиалов и обособленных подразделений.
6. Доля участия других организаций в уставном капитале — не более 25%. Правило не распространяется на организации, у которых уставный капитал целиком состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, но только если хотя бы половина штата — это люди с инвалидностью, а их доля в ФОТ — не менее 25%.

Автоматизированную упрощённую систему налогообложения не смогут применять те, кто работает по договорам поручения, комиссии и агентским договорам, а также организации, ведущие бизнес в сфере азартных игр.

АУСН нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.

Перейти на новый режим можно с помощью СберБизнеса. В интернет-банке откройте раздел «Все продукты и услуги» или кликните «Налоги и начисления» слева в меню. Перейдите во вкладку «Автоматизированный УСН» и нажмите «Подключить». Заполните форму и выберите «Отправить заявление».

Со СберБизнесом вам доступны:

• предварительный расчёт суммы налога,
• аналитика по структуре налоговой базы,
• налоговый календарь,
• формирование платёжек для оплаты налога,
• оплата налога в несколько кликов.

Пример расчёта налога на разных режимах

А теперь посчитаем, сколько придётся платить на каждом из режимов магазину в разных регионах с разным доходом. Ставки и размер потенциального годового дохода берём в соответствии с законодательством регионов, актуальным на 2021 год. Стоимость патента зависит от количества дней в расчётном периоде: сумма налога в июне и июле будет разной. На ОСНО в примере считаем только основной налог — в реальности к нему прибавится ещё как минимум НДС.

Москва,

2,5 млн ₽

Псковская область,

1 млн ₽

Республика Тыва,

1 млн ₽

2,5 млн x 13% = 325 000 ₽

2,5 млн x 20% = 500 000 ₽

1 млн x 13% = 130 000 ₽

1 млн x 20% = 200 000 ₽

1 млн x 13% = 130 000 ₽

1 млн x 20% = 200 000 ₽

Торговые сборы для бизнеса в Москве

Организации и ИП в Москве, занимающиеся торговлей в магазинах или киосках на ОСН и УСН, платят торговые сборы. Делать это придётся каждый квартал — до 25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января.

Размер сборов зависит от количества и типа помещений: магазин, киоск или палатка. Ставки установлены законом.

Если ваш магазин существует только на маркетплейсе, торговые сборы вам платить не нужно.

Плательщики сбора могут уменьшить налоги на сумму сбора:

• ИП на ОСН могут снизить годовой НДФЛ, а организации — сумму налога на прибыль и размер авансовых платежей в бюджет Москвы.
• ИП и организации на УСН «Доходы» могут снизить сумму налога и авансовых платежей.
• ИП и организации на УСН «Доходы минус расходы» могут включить торговый сбор в расходы.

Чтобы не получить штраф, подайте заявление о постановке на учёт по форме ТС-1. Отправьте его в налоговую не позднее 5 рабочих дней после начала торговли.

Налоговые льготы и проверки

Некоторые впервые зарегистрированные ИП могут не платить налоги в течение двух налоговых периодов — максимум 2 года.

Льгота действует до 2024 года и доступна не всем. Можно уйти на каникулы, если:

• вы применяете УСН или ПСН;
• в вашем регионе налоговые каникулы доступны для розничной торговли, и это основная деятельность вашей компании — доходы от неё составляют более 70%.

Чтобы узнать, есть ли в вашей области или республике такая поддержка, смотрите региональные законы о налоговых каникулах.

Если вы когда-то были ИП, закрыли его, а сегодня решили зарегистрироваться заново и воспользоваться каникулами, то, согласно письму Минфина, нужно смотреть региональный закон о налоговых каникулах: старый ИП должен быть закрыт до того, как документ был принят.

Письмо не является нормативно-правовым актом, поэтому, прежде чем применять ставку 0%, уточните в налоговой инспекции, имеете ли вы на это право.

В течение первых трёх лет работы для малого бизнеса действует так называемый мораторий на проведение налоговых проверок. А вот по истечении этого срока налоговая может доначислить налоги и выписать штрафы, если вы допускали ошибки в расчётах налоговой базы.

За нарушения уплаты налогов есть ответственность:

1. За просрочку оплаты налога — пени за каждый день просрочки: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ, если просрочка до 30 дней, или 1/150 — если просрочка больше 30 дней.
2. За неуплату налога — штраф 20% от суммы.
3. За нарушение правил налогового учёта — штраф 10 000 рублей, а если при этом начисленный налог оказался занижен — 20% от суммы неуплаченного, но не менее 40 000 рублей.
4. За непредставление налоговой декларации по НДС — штраф 5% от не уплаченной в срок суммы НДС за каждый месяц, но не более 30% и не менее 1 000 рублей.

Главное

1. Система налогообложения определяет объём налоговой базы, сроки и порядок сдачи налоговой отчётности, а ещё возможность применения льгот.
2. Если вы не выберете специальный налоговый режим при регистрации или сразу после, вам по умолчанию установят общую систему (ОСНО), а она зачастую не самая выгодная и точно самая сложная — без бухгалтера не обойтись.
3. Чтобы определиться с налоговым режимом, учитывайте число сотрудников, прогноз по доходу, регион, все виды деятельности и ключевых контрагентов.
4. Есть несколько типов налоговых нарушений, например просрочка платежей или ошибки в декларации. За каждый из них предусмотрены штрафы.

Источник: www.sberbank.ru

Александр: зарплата от выручки — пример с расчетом

В записи я хочу привести конкретный пример, как рассчитать зарплату от выручки, чтобы это было понятно и собственнику бизнеса, и наемному сотруднику.