Работаю веб-кам моделью. Хочу стать самозанятой, чтобы легализовать доход(для дальнейшего взятия кредита). Вопрос легализую ли я последние 5 месяца (280 тыс суммарно)? Как?
Если стану самозанятой, как оформлять чеки с тем учетом, что сейчас получаю зарплату в биткоинах и меняю через биржу Binance на карту тинькофф(из-за санкций войны я пока других методов оплаты не нашла, eсли знаете подскажите)? Большая часть прошлого дохода была полученя через Paxum. Какой вид деятельности указать при оформлении самозанятой?
11 апреля 2022, 08:07 , Клиент, г. Москва
Ответы юристов
Давид Замирович
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
Хочу стать самозанятой, чтобы легализовать доход(для дальнейшего взятия кредита). Вопрос легализую ли я последние 5 месяца (280 тыс суммарно)? Как?
Вам имеет смысл сдать декларацию 3НДФЛ (у вас есть время до 30 апреля и надо поторопиться) за предыдущий период и заплатить 13% налога.
Если стану самозанятой, как оформлять чеки с тем учетом, что сейчас получаю зарплату в биткоинах и меняю через биржу Binance на карту тинькофф (из-за санкций войны я пока других методов оплаты не нашла, eсли знаете подскажите)? Большая часть прошлого дохода была полученя через Paxum.
Начинающий бизнес: какой вид деятельности выбрать? Что такое самозанятость? Ирина Муравьева
Крипта (вся кроме стейблкоинов типа USTD) согласно закону о цифровых финансовых активах (Федеральный закон «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31.07.2020 N 259-ФЗ) не является средством платежа и принимать ее в счет оплаты услуг не законно. Можно принимать стейблы, так как они считаются именно цифровым финансовым активом (т.е. имуществом).
Кроме того, нужно помнить, что в соответствии со статьей 10 указанного закона:
1. Сделки купли-продажи цифровых финансовых активов, иные сделки, связанные с цифровыми финансовыми активами… совершаются через оператора обмена цифровых финансовых активов…
2.… Оператор обмена цифровых финансовых активов вправе осуществлять свою деятельность с момента включения в реестр операторов обмена цифровых финансовых активов, который ведется Банком России в установленном им порядке.…
Поэтому по идее чтобы получать оплату в стейблах нужно искать и делать это через соответствующего оператора цифровых активов.
Какой вид деятельности указать при оформлении самозанятой?
Самозанятый в принципе имеет право заниматься любой деятельностью за исключением конкретных вещей:
В законе о налоге на профессиональный доход есть список запрещённых для самозанятых видов деятельности и другие ограничения. Самозанятым нельзя
Продавать и перепродавать подакцизные товары, а также те, что подлежат маркировке;
Добывать и продавать полезные ископаемые;
Заниматься перепродажей товаров, имущества и имущественных прав (продавать можно только то, что сделали сами, или личное имущество).
Поэтому ничего не мешает в чеках указывать:
— услуги фото/видео на заказ и т.п.
Все остальные моменты могут быть детально разобраны только в рамках отдельной полноценной услуги в чате (кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер). Удачи вам
11 апреля 2022, 08:19
Клиент, г. Москва
>>>«соответствующего оператора цифровых активов»это биржи? binance является таким оператором?
11 апреля 2022, 08:35
Юрий Колковский
Юрист, г. Екатеринбург
Общаться в чате
Согласно ст. 10 Федерального закона от 31.07.2020 N 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
2. Оператором обмена цифровых финансовых активов могут быть кредитные организации, организаторы торговли, а также иные юридические лица, соответствующие требованиям настоящего Федерального закона и принимаемых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, которые включены Банком России на основании их ходатайства в установленном им порядке в реестр операторов обмена цифровых финансовых активов. Оператор обмена цифровых финансовых активов вправе осуществлять свою деятельность с момента включения в реестр операторов обмена цифровых финансовых активов, который ведется Банком России в установленном им порядке. Реестр операторов обмена цифровых финансовых активов размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Биржа binance таким оператором не является.
11 апреля 2022, 08:40
Юрий Колковский
Юрист, г. Екатеринбург
Общаться в чате
Если стану самозанятой, как оформлять чеки с тем учетом, что сейчас получаю зарплату в биткоинах и меняю через биржу Binance на карту тинькофф(из-за санкций войны я пока других методов оплаты не нашла, eсли знаете подскажите)?
Здравствуйте. Во-первых, при регистрации в качестве самозанятой Вы не сможете полученные ранее средства включить в доход, облагаемый по самозанятости.
Кроме того, согласно позиции Минфина, которая выражена в письмах от 14 ноября 2018 г. № 03-11-11/81983, от 8 ноября 2018 г. № 03-04-07/80764, от 17 мая 2018 г. N 03-04-07/33234 в соответствии с которыми применять спецрежимы налогообложения при обращении криптовалюты невозможно. Вы должны фактически сначала обложить налогом криптовалюту, полученную за Ваши услуги, а потом еще и обложить налогом доход от ее продажи, т.е. у Вас будет двойное налогообложение.
В любом случае сейчас легализация ужде полученного дохода возможна только путем уплаты с него 13% НДФЛ по концу года. Но тут есть опасность того, что Вы занимались предпринимательской деятельностью без регистрации. А это влечет за собой хоть и небольшую, но ответственность по ст.14.1 КоАП РФ.
Какой вид деятельности указать при оформлении самозанятой?
НА самом деле указанный вид деятельности чреват не только вероятностью проверок по легальности ее с точки зрения ст. 242 УК РФ, но и с точки зрения получения дохода и блокировки счетов по закону №115-ФЗ. Такаядеятельность является фактически «серой зоной», которая всегда будет привлекать внимание, как правоохранительных, так и иных контролирующих оранов.
В качестве примера:
Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за платной персональной консультацией.
11 апреля 2022, 08:25
Юрий Колковский
Юрист, г. Екатеринбург
Общаться в чате
Отдельно отмечу, что в фейсбуке Paxum была размещена новость, согласно которой
Из-за неопределенности нынешней ситуации в Украине и России наши банковские партнеры временно приостановили выплаты Украине и России, пока не станет ясно, какие санкции будут введены международным сообществом. Это значит, что к сожалению у нас нет выбора, кроме как временно заблокировать EFT (местный банковский перевод) и проводы в Украину и Россию на текущее время. Вывод внешних карт и карты Paxum UPI пока еще работают в полном объеме. Мы надеемся, что в ближайшие несколько дней будет обновлена информация, и как только нам будет разрешено, мы возобновим нормальную работу в обеих странах.
11 апреля 2022, 08:44
Клиент, г. Москва
С этого кошелька действительно теперь никак не вывести деньги. И если ты русский, я не знаю сейчас ни одного подобного кошелька где можно зарегистрироваться. Поэтому биткоины один из немногих вариантов и как ответитли выше надо смотреть на стэйбл коины, с помощью которого можно вывести средства.
11 апреля 2022, 08:51
Показать еще 1
Дмитрий Малиновский
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
Есть варианты легализации.
Тут в первую очередь надо исходить из того надо ли оно Вам.
С какой целью хотите это делать? Самозанятость например, не учитывается в трудовой стаж.
Может быть есть смысл оформить ИП.
11 апреля 2022, 08:47
Клиент, г. Москва
Как было написано выше в моем вопросе хочу взять кредит. Так же в будущем планирую эмигрироовать, хочется официальный доход. Поэтому ищу возможные способы.
11 апреля 2022, 08:54
Василина Клюкина
Юрист, г. Новоуральск
Общаться в чате
Закон регулирующий деятельность самозанятых- это Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ
«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“. Для самозанятых имеется перечень деятельности который может осуществлять, к такому перечню в то числе отнесены:
-удаленная работа через электронные площадки;
-оказание косметических услуг на дому(для этого нужно медицинское образование)
-проведение мероприятий и праздников.
При это деятельность самозанятого не закреплена, то есть 1 самозанятый может осуществлять весь перечень разрешенных для самозанятых(не запрещенных) услугработ одновременно. Технически самозанятый отчитывается перед налоговой через приложение „мой налог“.
11 апреля 2022, 09:13
Похожие вопросы
Вопрос решен
Жилищное право
В 2018г Решение Суда о самостоятельной ответственности по оплате услуг жкх в муниципальной квартире вступило в силу.В процессе суда был установлен факт проживания 3х раздельных семей в квартире.То есть все стали сонанимателями;Наниматель квартиры умер в 1994г,Управляющая Компания ,в нарушение норм ЖК РФ ,самолично назначили следующего Нанимателя-т.е. без необходимых по закону письменных соглашений членов семьи умершего Нанимателя.В 2023 г Я(как бывший член семьи Нанимателя,как вдова)обратилась в Федеральные органы-по итогу,в наше отсутствие,Администрация заключает договор соц.найма на новую квартиру с умственно отсталым сонанимателем(не лишён дееспособности),т е его представителем (не имеющего отношения к квартире);заключённый договор соц.найма нарушает интересы моей семьи(я и 3 детей),т к мы не являемся членами семьи этого сонанимателя и не собираемся оплачивать ЖКУ за остальных нечистоплотных сонанимателей(8 человек-3семьи на одной жилплощади).В каком виде, мо́я семья, может написать отказ переселятся вместе с теми сонанимателями ,в выделенную администрацией квартиру?Переселение подразумевается из аварийного жилья;моя семья стоит в очереди по улучшению жил.условий с 2003г.Отдельное жильё моей семье,Администрация ,выдавать не желает и *акцией переселения* желает убить двух зайцев.Где взять образец Заявления об отказе переезжать ?И какие причины указать?Подразумевается,что мы 4ро должны будем вместиться в одну маленькую комнатушку,из трёх имеющихся в квартире.Суд не уведомляя, в наше отсутствие, по инициативе продажной прокуратуры уже решение принял о переселении из аварийного жилья,в составе одной семьи с умственно отсталой сонанимательницей(не в интересах моей семьи,но в интересах маргиналов -сонанимателей).
Показать полностью
Вчера в 00:53 , вопрос №3837993, Оксана, г. Ангарск
Вопрос решен
Земельное право
мой брат инвалид оформил в аренду земельный участок под огород на 3 года. Договор заканчивается 18 октября. За три года он успел только оформить там электричество. Ничего не сделав на участке, он подал на продление договора 20 сентября.
Администрация приняла решение расторгнуть договор .6.09.23 ему пришёл проект отказа : Установленный вид разрешенного использования земельного участка, не соответствует его фактическому использованию. И пояснение: Согласно Классификатору видов разрешенного использования земельных участков, вид разрешенного использования «для ведения огородничества» предполагает осуществление отдыха и (или) выращивания гражданами для собственных нужд сельскохозяйственных культур; размещение хозяйственных построек, не являющихся объектами недвижимости, предназначенных для хранения инвентаря и урожая сельскохозяйственных культур, однако, согласно фотоматериалам, предоставленным муниципальным земельным контролем администрации городского округа Истра, усматриваются признаки неиспользования земельного участка: отсутствуют признаки ведения хозяйственной деятельности.
Данный отказ может быть обжалован в досудебном порядке путем направления жалобы в Администрацию в соответствии с разделом V Административного регламента, а также в судебном порядке. Дополнительно информируем: Администрация городского округа Истра приняла решение расторгнуть договор аренды, с последующим изменением вида разрешенного использования, согласно территориальной зоне для проведения аукциона.
В ваш адрес будет направлено извещение об отказе от договора аренды земельного участка. В соответствии с п. 1ст. 65 Земельного кодекса РФ использование земли в РФ является платным. Поэтому в случае передачи земельного участка в аренду и в случае не освобождения его после истечения срока аренды дальнейшее пользование будет являться неосновательным обогащением.
При этом кроме иска о взыскании денежных средств может быть предъявлено требование об освобождении земельного участка в соответствии с положениями статьи 304 Гражданского кодекса РФ. Данный отказ подготовлен с учетом сводного заключения Министерства имущественных отношений Московской области № 165-О от 05.09.2023, решение по п.61, карточка № Вопрос : можно ли , как-нибудь успеть до окончания договора исправить ситуацию: что то там посадить, и подать заново заявку. Или какие то ещё способы?
Показать полностью
07 сентября, 12:55 , вопрос №3836183, Тимур, г. Истра
Предпринимательское право
Дарение коммерческой недвижимости между родственниками. Ситуация: Сестра возвела нежилой мансардный этаж. Хочет подарить родному брату. Конкретно этот этаж в предпринимательской деятельности не использовался, да и в принципе если оформить дарение в течение пары недель с момента возникновения права, будет ли такая операция облагаться налогом? Сестра и брат оба ИП УСН.
На сегодняшний день это еще самострой, идёт процесс оформления документов. Как доказать, что не использовался в предпринимательской деятельности — приложить фотоотчет голых стен.
Источник: pravoved.ru
Кто относится к самозанятым: полный список видов деятельности и профессий
По неофициальным источникам в России от 16 до 20 миллионов человек трудятся самостоятельно и зарабатывают деньги на жизнь. Государство уже не первый год пытается вывести эту категорию населения из тени, поскольку они, получая доход, не платят никаких налогов, что вполне можно приравнять к ведению нелегального бизнеса.
Согласно отечественному законодательству, каждый гражданин обязан уплачивать налог в бюджет. Официально трудоустроенные платят налог на доходы физических лиц, а разные ИП и организации облагаются налоговыми сборами в соответствии с зарегистрированной формой предпринимательской деятельности. Поскольку в нашем законодательстве нет официального понятия «самозанятые граждане», то есть законодательно не установлено, кто к ним относится, множество людей занимаются предоставлением услуг и мелкой торговлей без легализации своей деятельности. Но законы ужесточаются, и постепенно разрабатываются виды деятельности для самозанятых в 2023 году на официальном уровне.
Кто может быть самозанятым в 2023 году
Данное понятие не имеет единой официальной трактовки, поэтому разные государственные органы трактуют ее по своему усмотрению.
К примеру, Пенсионный фонд относит к самозанятым гражданам индивидуальных предпринимателей и людей, занимающихся частной практикой, независим от того, зарегистрированы они официально или нет.
Более широкой трактовки придерживаются налоговые органы РФ, относя к данной категории граждан, которые не зарегистрированы как ИП, но лично оказывают населению услуги разного характера.
В бытовом обиходе под самозанятыми понимаются люди, которые работают сами на себя без официальной регистрации в каких-либо государственных органах.
Законодательная база вопроса
Наиболее часто встречающаяся трактовка на сегодняшний день опирается на определение федеральной налоговой службы. Сегодня к самозанятому населению принято относить:
- Людей, оказывающих услуги по присмотру детей, стариков и больных людей, нуждающихся в постоянном уходе.
- Людей, оказывающих услуги репетиторства (это могут быть как базовые предметы школьной программы, так и иностранные языки и логопедия).
- Людей, нанимающихся в качестве домашнего персонала (уборщицы, экономки, помощницы по хозяйству, садовники, кухарки и т. д.).
Важно! Перечень самозанятых людей рассматривается и подлежит значительному расширению в связи с принятием нового законопроекта.
Еще до 2017 года согласно налоговому кодексу, судебной практике и правовым нормам под определение самозанятых попадали следующие категории населения:
- Индивидуальные предприниматели с официальной регистрацией в органах ФНС.
- Частнопрактикующие лица, ведущие официальную деятельность (юристы, адвокаты, нотариусы и т. п.).
Сегодня же остро встал вопрос, кто такие самозанятые граждане, и интенсивно разрабатывается список видов их деятельности.
С точки зрения закона налогообложению должны подлежать граждане, которые с 2023 года будут относиться к самозанятому населению по следующим признакам:
- Человек не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя.
- Человек получает доход, который не облагается НДФЛ.
- Гражданин лично оказывает услуги населению.
- Нет наемных работников (официальных).
- Доход постоянный, а не одноразовый.
Важно! Официального реестра разрешенной деятельности к 2023 году пока не существует.
Перечень профессий самозанятых граждан
Наибольшее количество самозанятых людей трудятся в сфере бытовых услуг и мелкой розничной торговли. Это обусловлено следующими причинами:
- Услуги востребованы населением.
- Заказчики не требуют документов и прочих формальностей.
- Оплата труда на должном уровне, и доход получается достойным.
Официального списка в сфере самостоятельной деятельности пока нет, но логически несложно догадаться, что к таким профессиям относятся те, где можно свободно применить свои навыки и знания, и эти услуги будут востребованы. В широком смысле представители многих профессий могут найти себе поле деятельности для самостоятельного зарабатывания денег путем предоставления услуг или продажи товаров. Список таких профессий выглядит примерно так:
- Педагоги, воспитатели.
- Парикмахеры, визажисты, стилисты, массажисты, мастера ногтевого сервиса.
- Фотографы, видеооператоры.
- Водители.
- Журналисты.
- Электрики, монтажники, сантехники.
- Сервисные инженеры и программисты.
Люди, имеющие образование в этих и многих других сферах, могут работать самостоятельно и получать неофициальный доход. Но здесь есть нюанс: нельзя однозначно всех объявить самозанятыми, поскольку многие в этих же сферах трудятся официально.
Можно выделить ряд профессий, которые с точки зрения закона будут относиться к самозанятости однозначно:
- Адвокаты.
- Нотариусы.
- Няни, сиделки.
- Репетиторы.
- Копирайтеры.
При ведении деятельности в подобных ситуация либо законодательством определено, что ИП регистрировать необязательно, либо это просто нецелесообразно.
Полный список видов самостоятельной деятельности
В связи с рассмотрением новых законопроектов, у множества людей возникает вопрос, какими видами деятельности может заниматься самозанятый гражданин, и относится ли деятельность, которую они осуществляют, к понятию самозанятость. Несмотря на то что понятие «самостоятельная занятость» не требует логических объяснений, и существуют признаки самозанятости, которые описаны выше, данный вопрос требует более детального рассмотрения. Каждый дополнительно и окончательно хочет убедиться, может ли он быть самозанятым в 2023 году.
К ним относят людей, которые трудятся следующих областях:
- Сфера красоты. Те, кто принимают клиентов на дому и делают маникюр, прически, макияж, депиляцию, а также те, кто помогает подобрать индивидуальный стиль, выезжая с клиентами и встречаясь с ними в торговых центрах, подпадают под категорию самозанятых лиц.
- Сфера здоровья. Люди с медицинским образованием могут делать на дому или на территории клиента массаж, процедуры омоложения, проводить фитнес-тренировки, оказывать услуги медицинского характера, к примеру, делать уколы и ставить капельницы, проводить занятия по ЛФК, делать физиотерапевтические процедуры.
Важно! Даже если вы арендуете помещение в салоне красоты или спортзале для оказания услуг, если вы не зарегистрированы, будете являться самозанятыми людьми.
Таким образом, есть множество видов деятельности, при которой граждане при соответствии определенным требованиям будут считаться самозанятыми. Почти любую деятельность при желании можно оформить как индивидуальное предпринимательство, или остаться на статусе самозанятого.
Мнение эксперта
Юрист Консультант
Бесплатно помогу и отвечу на ваши вопросы
Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!
Важно! Изначально в законопроектах предлагалось в 2023 году установить три пункта видов деятельности для самозанятых граждан, при осуществлении которых, человек обязательно должен зарегистрироваться. Со временем список видов бизнеса для самозанятых предложили расширить до 36 пунктов, но он официально еще не утвержден. Региональным властям позволено расширять данный список по своему усмотрению.
Кто не может быть самозанятым
Если с официально трудоустроенными работниками и предпринимателями все ясно, а условия для самозанятых более или менее понятны, остается открытым вопрос в отношении некоторых категорий лиц, трудящихся неофициально или на себя.
К примеру, куда отнести людей, которые работают в сфере услуг без официального трудоустройства. У них может быть составлен формальный трудовой договор с работодателем, но налог с их зарплаты не удерживается, и пенсионных отчислений нет. Они получают постоянный доход, но назвать это услугами самозанятых граждан логически не представляется возможным.
Людей, торгующих на некрупных или неофициальных биржах, которые называют себя трейдерами, также сложно назвать самозанятыми, хотя они соответствуют вышеуказанным признакам: не все брокеры платят налоги, а доходы таких лиц могут быть стабильными и даже крупными.
Людей, получающих нерегулярный доход, также сложно отнести к рассматриваемой категории. К примеру, если официант привлекается к обслуживанию мероприятий раз в неделю с выплатой зарплаты в день смены на руки, будет ли он самозанятым лицом? А дохода его вполне может быть достаточным для того, чтобы прекрасно жить и не работать больше нигде. Если риэлтор-самоучка продает раз в месяц объект, получая вознаграждение в 100 000 рублей, будет ли он самозанятым лицом?
На случай возникновения таких спорных вопросов, законодательством РФ предусмотрен ряд ограничений, перечень которых поможет расставить все по местам.
Ограничения по виду деятельности
Государством утвержден список видов деятельности и определено, какие услуги не могут оказывать самозанятые граждане.
Это список предполагает, что к рассматриваемой категории не будут относиться люди, которые занимаются:
- Перепродажей товаров, которые не были произведены собственноручно. Сюда относится как оптовая, так и розничная торговля. К примеру, если вы скупаете в селе молоко и продаете его на улице в больших количествах, или торгуете в интернете одеждой, закупленной в Алиэкспресс, вы не можете относить себя к самозанятому лицу.
- Оказанием услуг с получением агентских вознаграждений. Примером может служить продажа чужого движимого или недвижимого имущества.
Также законодательством обозначено, что самозанятые люди не могут добывать полезные ископаемые, продавать подакцизные товары и иметь наемный персонал.
Ограничения по виду получаемого дохода
Самозанятость 2023: как оформить, виды деятельности
Понятия самозанятых впервые определено Законом № 422-ФЗ от 27.11.2018. Самозанятые в 2023, занимающиеся профессиональной деятельностью, могут платить упрощенный налог, если зарегистрируют статус. С 1 июля прошлого получить статус можно в любом регионе России. Перед тем, как оформить самозанятость, надо познакомиться со всеми нюансами процедуры.
Что такое самозанятость
Налог на профессиональную деятельность введен с 2019 года.
Он позволяет легализовать бизнес гражданам, отвечающим следующим требованиям:
- общий годовой доход не превышает 2,4 млн руб.;
- гражданин не связан трудовым договором с работодателем и не имеет наемных работников;
- вид деятельности включен в специальный перечень.
Оплачивать упрощенные налоги могут граждане, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, и оказывающие услуги населению или продающие товары собственного производства.
Чтобы оформить самозанятость, виды деятельности могут быть следующие:
- сдача жилья в аренду;
- репетиторство;
- услуги по личным нуждам;
- присмотр за детьми;
- работа в IT-сфере и др.
Налоги самозанятых
Налог на профессиональную деятельность не смогут оформить граждане, занимающиеся следующими видами деятельности:
- продажа товаров, подлежащих акцизе или маркировке;
- добыча и продажа полезных ископаемых;
- комиссионные и агентские вознаграждения;
- сделки с недвижимостью, за исключение сдачи жилья в аренду.
Для этого понадобится:
- Скачать и установить утилиту.
- Указать мобильный номер и регион проживания.
- Сделать свое фото.
- Загрузить изображение паспорта и другие данные.
Уведомление налоговой службы будет сформировано самостоятельно, никаких дополнительных действий от гражданина не требуется. С помощью приложения можно рассчитывать и оплачивать налог.
Источник: pravasemei.ru