С начала 2019 года в России проводится эксперимент по выводу из финансовой тени самозанятых граждан. Им предлагается добровольно пройти регистрацию и начать платить налоги и сборы. Согласно установленным правилам, для таких граждан отсутствует другой путь платить налоги, кроме как пользоваться приложением “Мой налог”. Взамен самозанятой гражданин может пользоваться всеми социальными льготами, предоставляемыми государством, в том числе получать услуги страховой медицины. Привлечь граждан, работающих на себя, к легализации деятельности, также планируется:
- простотой оплаты государственных сборов;
- отсутствием необходимости вести бухгалтерию;
- возможностью работать без кассового аппарата;
- возможностью получать страховую часть пенсии по старости;
- пониженной ставкой сборов, предусмотренной специальным режимом налогообложения без получения статуса индивидуального предпринимателя.
За неуплату налогов предусмотрен штраф в соответствии с законодательством РФ.
Как работает мобильное приложение Мой налог
Эксперимент проводится в четырех субъектах РФ:
- Москва.
- Московская область.
- Калужская область.
- Республика Татарстан.
Важно! Регион налогообложения определяется не по месту жительства лица, а по месту осуществления предпринимательской деятельности.
Приложение стало доступным для скачивания с января 2019 года. До этого времени не афишировался даже дизайн новой программы, чтобы затруднить потенциальным мошенникам создание поддельных программ, внешне похожих на “Мой налог” для несанкционированного доступа к личным данным и финансовым счетам граждан. Сейчас наработан определенный опыт работы с приложением среди граждан, попадающих под категорию самозанятых и самостоятельно прошедших регистрацию.
Приложение формирует электронные чеки на основании данных, предоставляемых самим пользователем. Если представитель микробизнеса задекларировал разовое оказание услуг или продаж на сумму 5000 рублей, то расчет налогов и сборов будет на базе этих цифр, никакой проверки движения средств по банковским каналам на данном этапе работы не предусмотрено.
Заплатить налоги надо будет на основании этой суммы. Зато планируется подключить приложение к различным электронным площадкам и банковским системам, где можно будет движением пальца проводить оплату и формировать чеки. Пока такой сервис доступен только для Яндекс.Такси. Если при формировании документа финансовой отчетности допущена неточность, создание чека можно отменить и сделать его заново. Созданный и подтвержденный чек отправляется на адрес покупателя по его запросу и автоматически – в фискальные органы.
Как зарегистрироваться в приложении Мой налог
Для начала работы с приложением надо пройти процедуру создания личной учетной записи. Эта процедура выполняется самостоятельно, без уведомления государственных органов. Для регистрации в приложении доступны два пути:
- С помощью личного кабинета налогоплательщика. Из данных потребуются ИНН и пароль. Если у представителя микробизнеса номер налогоплательщика отсутствует, его потребуется получить в фискальных органах. Там же выдадут и сочетание символов, используемое для работы с приложением в качестве пароля. Этот пароль отличен от пароля личного кабинета!
- Зарегистрироваться можно непосредственно в приложении. Оно работает под операционными системами Android и iOS. Для скачивания и установки следует обязательно использовать официальные версии программ.
Для создания учетной записи следует сделать две фотографии:
- разворот паспорта;
- снимок лица регистрирующегося гражданина (селфи).
Приложение сверит фото на паспорте и личный снимок. Также будут распознаны данные паспорта, включая личную подпись владельца. Ему будет предложено проверить личные данные и, при необходимости, откорректировать их. После подтверждения личных сведений и проверки совпадения фото лица регистрация завершится успешно.
Разработчики программы декларируют улучшенный алгоритм распознавания лиц, который сможет по характерным признакам определить идентичность человека, даже если он с течением времени изменился внешне. Но стопроцентной гарантии дать не может никто. Поэтому, если на этом этапе произошел сбой, то надо попробовать еще раз. Если после нескольких попыток успеха достичь не удастся, единственный оставшийся вариант – действовать по первому пункту с личным посещением подразделения налоговой.
Также потребуется указать реальный номер телефона и действующий адрес e-mail. На номер телефона придёт цифровой код, подтверждающий регистрацию. В большинстве случаев процедура создания зарегистрированного пользователя на этом заканчивается, но не всегда – иногда ФНС берет несколько дней для проверки (до 6). В этом случае надо дождаться завершения верификации, но формировать финансовые документы на оказание услуг или продажу товара можно сразу, не дожидаясь окончания процесса.
Важно! После прохождения процедуры создания аккаунта, приложение начинает работать в полной мере. Прежде, чем совершить какое-либо действие, надо прочитать инструкцию и четко осознать, к чему это действие может привести. Так, если попытаться создать чек в качестве тестирования работы программы, то придется с этой операции оплатить налог.
Прерывать регистрацию на время перерыва в предпринимательской деятельности не следует – если не будет поступления денег, то налоги и сборы начисляться не будут. Но регистрацию могут прекратить органы налоговой службы:
- если выявятся нарушения при получении статуса микробизнесмена;
- если совокупная прибыль в течение календарного года превысит лимит в 2 400 000 рублей – в этом случае следует оформлять статус ИП и переходить на другую систему выплаты налогов, на это законом предлагается 20 дней;
- по другим причинам, предусмотренным законодательством РФ.
Но при возникновении гипотетической необходимости, клиент может сам прервать действие регистрации, потом возобновить активность учетной записи вновь. Ограничений по количеству таких операций не установлено – отменять и восстанавливать действие приложения можно бесконечно. Если регистрация прервана, доступ к данным у пользователя все равно остается. У него будет возможность доступа к истории начисления налогов, выполнению платежей, он сможет просматривать ранее созданные чеки и прочую архивную информацию.
Как оплатить налог через приложение Мой налог
Плательщику не потребуется самому вести бухгалтерию и считать, сколько он должен перечислить государству в качестве сборов. Налоговая ставка для данной категории плательщиков составляет:
- 4% при работе с физическими лицами;
- 6% при работе с юрлицами.
В эти проценты включены сборы по линии ОМС. Также для представителей микробизнеса существует налоговый вычет. С учетом этой льготы размер выплат можно снизить до 3%. Этот вычет также учитывается приложением без участия пользователя. Сумма налога к оплате вычисляется непосредственно после формирования чека, эту сумму можно увидеть мгновенно.
Перечислять деньги сразу нет необходимости. Законом предусмотрена оплата налога для самозанятых до 25 числа следующего месяца. В случае просрочки платежа приложение сформирует и сумму пеней. Никакой прочей отчетности сдавать в фискальные органы не требуется.
По желанию плательщика налога на профессиональный доход, списание средств с привязанной банковской карточки может выполняться автоматически. Если функция автоплатежа пользователя не устраивает, оплачивать сборы можно самостоятельно. Никаких дополнительных процентов при оплате налогов через крупные банки не взимается.
Для стимуляции работы юридических лиц с самозанятыми гражданами, для юрлиц предусмотрены налоговые льготы. Чтобы ими воспользоваться, следует запросить у контрагента-микробизнесмена соответствующую справку. На сегодняшний день такой функции у приложения “Мой налог” нет, поэтому формировать такой документ придется другими способами.
Но в ближайших обновлениях программного обеспечения разработчики обещают этот сервис добавить. В интернете уже появились скриншоты интерфейса раздела формирования справки. Можно надеяться на появление функции формирования справки в ближайшем будущем.
Комментарии
Сергей Ответить
Это скорее вопрос. 24.09.19 получил доход с аренды квартиры на банковскую карту. Полез в приложение “Мой налог”, заполнил, высветилась сумма налога по ставке 3%. Однако в окошке “К оплате” указан “0”. Почему? Кроме того, в справке о доходах и налогах, сформированной Приложением “Мой налог”, сумма налога рассчитана по ставке 4%.
Что бы все это значило? Буду очень благодарен, если ответите
Дегтярева Татьяна Александровна Ответить
Сергей, тоже самое. Стоит куча налогов под прибылью, а к оплате указано – ноль! Что бы это значило? Может ждут когда будет миллион. мне например удобней платить по мелочевке, а не выжидать когда насобирается хорошая крупная сумма….
Источник: samozanyatyj.ru
Почему не приходит налог для самозанятых
Если я зарегистрировался в качестве самозанятого могу ли я не платить налог, так как нет дохода? Да, закон не содержит запрета на такую регистрацию. Пока доход в рамках специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» не будет получен и отражен — налог начисляться не будет.
- Зарегистрированные самозанятые могут не платить налог, если не получают доход в рамках специального налогового режима.
- Налоговый орган уведомляет самозанятых о сумме налога через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
- Налог необходимо уплатить не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
- Часть налогов, уплаченных самозанятыми, перечисляется в фонд обязательного медицинского страхования, а в пенсионный фонд можно платить добровольно прямо в приложении «Мой налог».
- Налоговые уведомления владельцам налогооблагаемых объектов направляются налоговыми органами не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налогов.
- Самозанятые могут указать способ расчетов, сроки оплаты, условия предоплаты и постоплаты в договоре.
- Из минусов самозанятости можно отметить отсутствие учета стажа работы по НПД, ограничения по сумме, отсутствие трудовых льгот, запрет на найм сотрудников и исключения по видам деятельности.
- Самозанятые могут проверить оплачен ли налог в приложении «Мой налог», получив справку с подписью ФНС.
- Самозанятые оплачивают налог на профессиональный доход в личном кабинете приложения «Мой налог» и получают уведомление о необходимости погасить задолженность.
- Статус самозанятого можно проверить по ИНН или по справке о постановке на учёт в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД).
- Когда приходит налог самозанятого
- Куда поступают налоги от самозанятых
- Когда придут квитанции на налоги 2022
- Как быстро приходит оплата самозанятому
- В чем минусы самозанятости
- Как проверить оплачен ли налог самозанятого
- Как списывается налог с самозанятых
- Как будут проверять самозанятых
- Что если у самозанятого нет дохода
- Что делать если не пришел налог
- Что делать если не пришло налоговое уведомление
- Что делать если не пришла квитанция из налоговой
- Как налоговая узнает о доходах самозанятых
- Что будет если не платить налог для самозанятых
- Сколько нужно быть самозанятым для выплат с 3 до 7
- Когда начисляется налог в приложении Мой налог
- Как начисляется налог самозанятого
- Какой минимальный доход должен быть у самозанятых
- Сколько дают денег для самозанятых
- Куда перечисляют деньги самозанятым
- Как получить 250 тысяч от государства самозанятым
- Когда появятся налоги в Личном кабинете 2022
- Когда появятся налоги в Личном кабинете
- Как проверить есть ли налоги
- Как приходит оплата самозанятому
- Сколько можно переводить самозанятому в месяц
- Как сразу оплатить налог самозанятому
- Как самозанятому получить налоговый вычет 10 000 руб
Когда приходит налог самозанятого
Не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговый орган уведомляет налогоплательщика о сумме налога через мобильное приложение «Мой налог». Не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом необходимо уплатить налог.
Куда поступают налоги от самозанятых
Самозанятому нельзя иметь наемных работников и заниматься некоторыми видами деятельности. Обязательных страховых взносов у самозанятых нет, но часть их налогов все равно перечисляется в фонд обязательного медицинского страхования. А в пенсионный фонд самозанятый может платить добровольно прямо в приложении «Мой налог».
Когда придут квитанции на налоги 2022
Налоговые уведомления владельцам налогооблагаемых объектов направляются налоговыми органами (размещаются в Личном кабинете налогоплательщика) не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налогов: не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, за который уплачиваются налоги.
Как быстро приходит оплата самозанятому
Если работаете по договору, укажите: способ расчетов: наличными или на банковскую карту; сроки оплаты, например в течение 5 дней после принятия работы; условия предоплаты и постоплаты.
В чем минусы самозанятости
Из минусов НПД нужно отметить, что:
- Стаж работы по НПД не учитывают. Для формирования пенсионных накоплений самозанятому нужно самостоятельно оформить договор с ПФР.
- Ограничения по сумме.
- Отсутствие трудовых льгот.
- Запрет на найм сотрудников.
- Есть исключения по видам деятельности.
Как проверить оплачен ли налог самозанятого
Самозанятый может получить справку в приложении «Мой налог». Она формируется несколько секунд и приходит в виде документа с подписью ФНС. Документ можно сохранить или отправить заказчику в электронном виде.
Как списывается налог с самозанятых
Самозанятые оплачивают налог на профессиональный доход в личном кабинете приложения «Мой налог». Система автоматически формирует уведомление с итоговой суммой платежа не позднее 12-го числа следующего месяца и присылает напоминание о необходимости погасить задолженность.
Как будут проверять самозанятых
Проверить статус самозанятого можно по ИНН или по справке о постановке на учёт в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД).
Что если у самозанятого нет дохода
Если дохода не было, какой будет налог? Нет доходов — нет налога. Самозанятый платит налоги только с тех поступлений, которые получил за работу. Если поступлений в этом месяце не было, налоги за дни «простоя» платить не нужно.
Что делать если не пришел налог
Граждане, не получившие налоговое уведомление, должны обратиться в местное отделение ФНС за уточнением причин, почему не приходит налоговая квитанция. Можно лично прийти и обратиться в фискальный орган или отправить заявление с просьбой расчета налога и подтверждающими документами заказным письмом.
Что делать если не пришло налоговое уведомление
В случае, если общая сумма налогов, исчисленных налоговым органом, составляет менее 100 рублей, налоговое уведомление не направляется, за исключением случая направления налогового уведомления в календарном году, по истечении которого утрачивается возможность направления налоговым органом налогового уведомления.
Что делать если не пришла квитанция из налоговой
Поэтому, в случае неполучения уведомления, плательщику рекомендуется обратиться в любую налоговую инспекцию или уполномоченный МФЦ.
Как налоговая узнает о доходах самозанятых
На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне. Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла.
Что будет если не платить налог для самозанятых
За неуплату налога инспекция начислит самозанятому пени за каждый день просрочки. Ставка — 1/300 по ключевой ставке Центробанка. А если он при этом вовремя не регистрирует доход, то дополнительно будет штраф — 20% от суммы доходов, если повторится в течение полугода — на всю сумму дохода.
Сколько нужно быть самозанятым для выплат с 3 до 7
Главное условие для назначения выплаты — наличие у самозанятого и у взрослых членов его семьи официального дохода в расчетном периоде. То есть доход не должен быть нулевым за 12 месяцев, которые предшествовали четырем месяцам дня подачи заявления на пособие.
Когда начисляется налог в приложении Мой налог
Налог начисляется автоматически в приложении. Уплата — не позднее 25 числа следующего месяца.
Как начисляется налог самозанятого
Не нужно считать налог к уплате: он начисляется автоматически в приложении. Уплата — не позднее 25 числа следующего месяца. Выгодные налоговые ставки: 4% — с доходов от физлиц, 6% — с доходов от юрлиц и ИП. Других обязательных платежей нет.
Какой минимальный доход должен быть у самозанятых
Какой лимит доходов у самозанятых
Доход в месяц не имеет значения: в январе можно заработать 0 рублей, а в феврале — 200 000 рублей. Что делать при превышении лимита: ИП: при помощи приложения снимитесь с учёта. В течение 20 дней подайте заявление на применение УСН.
Сколько дают денег для самозанятых
По условиям социального контракта самозанятый вправе один раз получить до 250 тыс. рублей вне зависимости от рода деятельности. Органы защиты рассчитывают сумму по региону проживания или пребывания человека.
Куда перечисляют деньги самозанятым
Получите деньги на карту любого банка, электронный кошелек, наличными. Самозанятые ИП могут получать оплату на расчетный счет. Добавьте запись о сделке в приложение «Мой налог»: укажите наименование и сумму платежа, а при работе с юрлицами или ИП — еще название компании и ИНН.
Как получить 250 тысяч от государства самозанятым
Как получить соцконтракт для самозанятых — обратиться в службу соцзащиты, если вы полагаете, что соответствуете социальным критериям и требованиям законодательства, что вы вправе рассчитывать на помощь государства. Сервис Jump. Finance создан специально для упрощения работы с электронными документами.
Когда появятся налоги в Личном кабинете 2022
Сроки уплаты налогов в 2022 году: изменения от Правительства
Налог на УСН за 2021 год
04.05.2022 — для ИП
Аванс по УСН за I квартал 2022 года
ЕСХН за 2021 год
Аванс по ЕСХН за I полугодие 2022 года
Когда появятся налоги в Личном кабинете
Налоговые уведомления владельцам налогооблагаемых объектов направляются налоговыми органами (размещаются в личном кабинете налогоплательщика) не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налогов: не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, за который уплачиваются налоги.
Как проверить есть ли налоги
Как приходит оплата самозанятому
Самозанятый обязан выдать чек сразу, если получил наличные или электронный перевод. На банковский перевод — не позднее 9 числа следующего месяца. А вот если платить посреднику самозанятого, чек отбивает посредник из своей кассы.
Сколько можно переводить самозанятому в месяц
Есть ли ограничение по месячному доходу (выручке) самозанятого? Для самозанятых есть ограничение по объему годового дохода — он не должен превысить 2,4 миллиона рублей. Ограничения по объёму дохода за месяц нет: в один месяц вы можете получить 500 000 рублей, в другой — 50 000, в третий — 0.
Как сразу оплатить налог самозанятому
Налог на профессиональный доход: как уплатить налог?:
- непосредственно через мобильное приложение «Мой налог»/ веб-кабинет «Мой налог» с использованием банковской карты;
- в мобильном приложении Вашего банка, или на сайте любого платежного сервиса по платежным реквизитам из квитанции, или отсканировав QR-код из нее;
Как самозанятому получить налоговый вычет 10 000 руб
Граждане могут получить 10 тысяч рублей при регистрации статуса самозанятого, говорится на сайте ФНС. Их доходы в таком случае не облагают пенсионными взносами, поэтому они могут получать и пенсию, и 10 тысяч рублей.
12.04.2023 Почему не приходит налог для самозанятых
Самозанятые предприниматели — это люди, которые работают не на постоянной основе, а на временной или частичной. Они не имеют официального статуса работника компании, но занимаются каким-то видом деятельности, который приносит доход. Но почему не приходит налог для самозанятых и каковы особенности этого налогового режима?
В 2019 году государство ввело специальный налоговый режим для самозанятых, который предусматривает уплату налога на профессиональный доход (НПД) в размере 4% от дохода. Однако, несмотря на это, многие самозанятые не платят налоги, что является одной из основных проблем налоговой системы.
Одной из причин неуплаты налогов является несовершенство системы налогообложения для самозанятых. Некоторые предприниматели не понимают, какой налог нужно платить, как его расчитать и как правильно заполнить налоговую декларацию. В этом случае налоговые органы просто не получают информацию о том, что самозанятый получил доход, и не могут начислить налог.
Кроме того, многие самозанятые работают «в тени», не выставляя счета и не заключая договоров с заказчиками. В этом случае налоговые органы также не получают информацию о доходах самозанятых и не могут начислить налог.
Несмотря на то, что наличие режима НПД для самозанятых является положительным шагом, правительство пока не смогло разработать эффективную систему сбора налогов с этой категории населения. налоговые органы активно работают над улучшением системы мониторинга доходов самозанятых и повышением их налоговой дисциплины.
Однако, несмотря на неопределенность в налоговой системе, самозанятый может не платить налог, если он не получает дохода в рамках специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». В таком случае доход не отражается в налоговой декларации, и налог не начисляется.
Также важно отметить, что самозанятый не может иметь наемных сотрудников и заниматься некоторыми видами деятельности. Обязательных страховых взносов у самозанятых нет, но часть их налогов все равно перечисляется в фонд обязательного медицинского страхования. А в пенсионный фонд самозанятый может платить добровольно прямо в приложении «Мой налог».
Кроме того, самозанятые не получают трудовых льгот и не имеют стажа работы по НПД, что может негативно сказаться на их пенсионном обеспечении в будущем. Также у самозанятых есть ограничения по сумме дохода и запрет на найм сотрудников.
Чтобы проверить, оплачен ли налог самозанятого, можно получить справку в приложении «Мой налог», которая формируется автоматически и приходит в виде документа с подписью ФНС. Документ можно сохранить или отправить заказчику в электронном виде.
Таким образом, несмотря на некоторые проблемы в налогообложении самозанятых, они все же должны платить налог на профессиональный доход. Чтобы улучшить эту систему, необходимо разработать более эффективные методы сбора информации о доходах самозанятых и повышения их налоговой дисциплины.
Источник: mostalony.ru
Какой налог
4% от дохода — налог, если оказываете услуги физическим лицам.
6% от дохода — налог, если оказываете услуги юридическим лицам или ИП.
За работу для клиента-физического лица, который перекинул деньги вам на карту, необходимо заплатить 4%.
Вы выполнили услуги для фирмы, сервиса, частного предпринимателя —
это услуги юридическим лицам с налогообложением в 6%.
Не обязательно сниматься с учёта, если доходов нет.
Нет доходов — нет налогов.
Бесплатная медицинская помощь.
Около 40% ваших налогов пойдет в фонды медицинского и социального страхования.
Бонус от государства — 10 000 рублей налогового вычета.
Если вы получили вычет на 6 тысяч рублей и решили все бросить, а потом передумали и снова стали самозанятым, то за вами остаются неизрасходованные 4 тысячи рублей вычета.
Как считать налог
Сумма дохода в месяц не имеет значения: можно в январе получить 20 тысяч,
в феврале ничего, а в марте 400 тысяч. При таком подходе средний доход
в месяц составляет 140 тысяч рублей — менее 200 тысяч — и укладывается
в рамки. Главное, чтобы за год он не превысил 2,4 млн рублей.
Если такое произойдёт, все последующие денежные поступления
за профессиональную деятельность будут облагаться НДФЛ по ставке 13%. Например, вы предоставляете услуги компаниям и за год заработали
3 млн рублей. Пока ваш доход не превышает 2,4 млн, вы платите 6% налогов — выплаты составят 144 тысячи рублей. На оставшиеся 0,6 млн придется заплатить НДФЛ по ставке 13% — что составит 78 тысяч рублей.
Как и когда платить налог
Оплатить налог нужно до 25-го числа следующего месяца.
После каждого оказания услуги необходимо создавать чек. Для этого надо внести в приложение наименование услуги и стоимость. Готовый чек приложение отправит в налоговую и выведет на экран. Чек нужно отправить клиенту. Чек формируется только на оказанные вами услуги, а не на все поступления на карту.
Налоговая увидит только те чеки, которые вы пробьете в приложении: перевод за выполненную услугу надо показывать, совместный счёт от друзей в баре не надо. «Мой налог» также рассчитает сумму налога. Эту сумму не нужно оплачивать сразу: налог начисляется по итогам календарного месяца.
Налоговую декларацию предоставлять никому не нужно.
Если вы забыли оплатить налоги, налоговая пришлёт вам напоминание на смартфон. Периодически заходите в личный кабинет приложения «Мой налог», чтобы не пропустить уведомления от ФНС. Если вы не успели выставить чек в приложении в тот же день, когда пришел доход, вы можете сформировать чек задним числом. Чеки можно изменять и аннулировать. Вычитать расходы из доходов даже, если на расходы есть документы, и платить налог только с разницы нельзя.
Если вы превысите 2,4 млн рублей, налоговая пришлёт вам уведомление на смартфон.
Все доходы и чеки можно посмотреть в Личном кабинете приложения.
Источник: intercom.help
