«Номинал»-это жаргонное понятие, которое характеризует генерального директора компании / учредителей.Говорит оно нам о том, что данное лицо не принимает участие в бизнесе и никак им не руководит, не может принимать решений и брать на себя ответственность.
Таких людей находят с помощью интернета в деревнях / селах и везут их в Москву, где они регистрируют на себя компанию, после чего документы на компанию у них забирают и от их имени подписывают договоры и осуществляют «не хорошие» дела с помощью этой компании. Такие компании, как правило, изначально создаются под «серые» схемы, к примеру для оптимизации налоговой нагрузки.
Бывают случаи конечно когда такие компании создаются и для «белых» схем, когда настоящий собственник бизнеса по тем или иным причинам хочет разграничить риски и нанимает номинала, ставя его руководителем. Здесь уже берется более качественный номинал,который как правило проживает в самой Москве и в отличии от номиналов из регионов может в общих словах поддержать беседу про бизнес, хорошо выглядит и ведет себя достойно.
Номинальный директор. Номинальный руководитель. Риски. Советы адвоката.
Деятельность номиналов оплачивается ежемесячно пока они нужны собственнику бизнеса,когда потребность в них отпадает, то их как правило забывают и организациями, которые на них оформлены, уже никто не занимается, то есть не сдаются отчеты,не платятся налоги.
Одному из способов выявить номинала посвящена наша статья: Как выявить однодневку? (часть I: ФНС). Далее мы будем писать статьи по выявлению однодневок. Если номинальный директор, то фирма в большинстве случаев однодневка.
Для собственника бизнеса не составит особого труда понять номинал или нет на стороне контрагента. Все что нужно — начать углубляться в деятельность,задавать вопросы про фирму, такие как: когда создана,кто учредитель, какой основной вид деятельности, где производственная площадка, где офис, можем ли туда съездить и т.д. Если директор номинал,то он начнет запинаться и не сможет ответить на поставленные вопросы. Да, бывают кейсы сложнее, когда номинала готовят и дают ему заучить ответы на вопросы, но всего не выучишь и в процессе разговора все равно индикаторы появятся.
Внимательнее изучайте своего контрагента и будьте осторожны при взаимодействии с номиналами.
Далее мы напишем статью,чем опасен номинал.
Источник: dzen.ru
Профессиональный директор
Номинальный сервис, подразумевающий использование номинальных директоров и участников (учредителей) юридических компаний за последнее время, особенно с декабря 2011 года (введение уголовной ответственности за использование подставных лиц) стал ассоциироваться в России с чем-то противозаконным.
Номинальный директор. Какая ответственность фиктивного директора
Из-за некоторого недопонимания составов преступлений, предусмотренных ст.173.1 и ст.173.2 УК РФ, а также причин, побудивших их введение, многие компании, ранее предлагавшие услуги номинальных лиц, а равно сами номинальные лица, попросту ушли в тень.
Вместе с тем, ни вышеназванные составы преступлений, ни сложившаяся по ним практика, не предусматривают ответственность за предоставление (использование) услуг номиналов, да и речь, собственно говоря, в данных статьях идет о другом:
● во-первых, об образовании (создании или реорганизации) юридического лица через подставных лиц (лиц, введенных в заблуждение, а не номиналов, которые всегда знают на что идут);
● во-вторых, о приобретении, предоставлении документа, использовании персональных данных для образования (создания или реорганизации) юридического лица в целях совершения преступления (цель, присущая легальному номинальному сервису, — сохранение конфиденциальности, преступлением не является).
Таким образом, сам по себе номинальный сервис, при условии, что он не направлен на совершение противозаконных (преступных) действий, а равно сам не является противозаконной (преступной) деятельностью, не может повлечь уголовной ответственности, как впрочем, и иной другой.
До последнего времени номинальный сервис в России действительно в большей степени напоминал откровенно незаконные услуги постольку, поскольку в подавляющем числе случаев использовался для регистрации, создания, реорганизации и ликвидации фирм — «однодневок», с целью укрытия активов от налогообложения, а также прекращения деятельности («слива») компаний, имеющих огромные задолженности перед бюджетами разного уровня и третьими лицами.
В данном случае даже не требуется обладать специальными юридическими познаниями, чтобы понять, что подобного рода услуги являются незаконными. Более того, очень часто использование персональных (паспортных) данных происходило без ведома их обладателей, многие из которых только спустя некоторое время узнавали, что являются «руководителями» или «участниками» какой-то фирмы «Рога и копыта».
К сожалению, как это часто бывает в российской правоприменительной практике, в общем-то, правильный и разумный подход, направленный на противодействие и борьбу с созданием фирм-однодневок, в очередной раз был понят буквально, и мало понимая, что не любое, а только противозаконное (преступное) действие с использованием номиналов, может быть уголовно наказуемым, под прессинг правоохранительных органов попали все: и номиналы, и собственники компаний.
Не секрет, что в целях показательной борьбы с фирмами — «однодневками» и демонстрации активной работы статей 173.1 и 173.2 УК РФ многие представители правоохранительной среды специально, ссылаясь на возможность избежать уголовной ответственности, понуждали номиналов писать заявления о своем участии в создании или реорганизации той или иной компании. Учитывая относительно непродолжительную практику применения ст.ст.173.1 и 173.2 УК РФ, и отсутствие пока что однозначной позиции Верховного Суда, трудно категорично ответить на вопрос, насколько весом риск использования номинального сервиса и работы в данном направлении.
Однозначно только одно: риск есть, а значит, безопасных вариантов использования услуг номиналов не так много, а точнее только один — не использовать номинальный сервис, отдав предпочтение услугам профессиональных директоров, работающих в строго регламентированных условиях.
Отличие профессиональных директоров от номиналов.
Кто такой номинал?
По своей сути номинал — лицо, которое только формально, проще говоря, «на бумаге», в регистрационных данных, фигурирует как лицо, руководящее компанией (с правовой точки зрения — исполнительный орган юридического лица, действующий от имени и в интересах последнего без доверенности), либо же аналогичным образом выступающее в качестве участника (владельца) компании.
Номинальный сервис — институт, который широко используется в западных странах и наиболее часто применяется в офшорных компаниях, которые, кстати, в последнее время пришли на смену многим альтернативным формам создания, регистрации, реорганизации и ликвидации юридических лиц в России.
Основное назначение легального номинального сервиса — сохранение конфиденциальности бенефициаров — лиц, фактически руководящих и владеющих компаниями.
Основное отличие номинала от обычного директора — формальный статус, что выражается, помимо прочего, в отсутствие фактического исполнения обязанностей руководителя.
Данное обстоятельство предполагает второе отличие — отсутствие трудовых правоотношений, то есть минимум, чем обычно номинал бывает связанным с возглавляемой им фирмой, — гражданско-правовой договор.
Кстати, как раз такие гражданско-правовые договора очень часто сами по себе наводят на мысль об использовании номинального сервиса, даже если о последнем в договоре нет ни слова.
Профессиональный директор — институт, который нельзя назвать ни номинальным сервисом, ни обычным исполнением обязанностей руководителя.
С одной стороны, к профессиональному директору невозможно предъявить никаких претензий, как к номиналу, в силу его статуса и грамотного юридического оформления взаимоотношений между ним и возглавляемой компанией, с другой, — профессиональный директор будет управлять компанией только в том направлении, которое будет ему предписано владельцем, и только в том объеме прав и обязанностей, которые ему предоставит владелец.
Профессиональный директор — это институт, который функционирует в рамках закона, с соблюдением баланса формального и фактического исполнения обязанностей, обусловленного защитой интересов владельца компании и сохранения его конфиденциальности.
Предоставление услуг профессиональных директоров (руководителей).
Учитывая особую требовательность, предъявляемую в настоящее время со стороны законодательства к лицам, претендующим или же являющимися руководителями компаний, а также сложившуюся практику привлечения к ответственности, в том числе уголовной, номинальных директоров, наша компания весьма требовательно относится к лицам, которые претендуют на статус номинального директора и тем более тем, которые предоставляются нами в рамках номинального сервиса.
Мы работаем только с профессиональными директорами, для которых данное направление является основной сферой приложения своих способностей и получения дохода.
Претенденты на работу в качестве директора (руководителя) фирмы проверяются по следующим критериям:
● паспортные данные и их соответствие действительности;
● место регистрации и жительства;
● наличие необходимого уровня образования;
● опыт работы на руководящих должностях, в том числе в качестве номинальных директоров;
● наличие определенной репутации и способность ее подтвердить;
● отсутствие претензий со стороны государственных, включая правоохранительных органов;
● отсутствие в базах данных и так называемых «черных списках» «массовых номиналов» и «дисквалифицированных» лиц.
Предпочтение отдается лицам старше 25 лет, с опытом работы в данном направлении, имеющим высшее образование, работающим на постоянной основе и имеющим официальную заработную плату, способным по своим личным качествам осуществлять выполнение предоставляемых нами услуг в строгом соответствии с требованиями закона, гарантировать защиту и безопасность интересов клиента.
Фирма БИЗНЕС СЕРВИС предоставляет услуги профессиональных директоров, которые:
● оформляются на должность в соответствии с действующими нормами трудового права (трудовой договор, приказ) и в порядке, предусмотренном для процедуры назначения и государственной регистрации руководителя — исполнительного органа юридического лица;
● обладают специфическими знаниями, образованием, опытом работы и личными характеристиками;
● не являются занесенными в какие-то списки «дисквалифицированных» лиц и (или) «массовых» номинальных директоров;
● способны на высоком уровне представлять интересы компании перед налоговыми, правоохранительными органами и третьими лицами, участвовать в проведении проверок и отвечать на любые вопросы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности фирмы, оперируя не только фактическим владением информации, но и документальными подтверждениями;
● при необходимости способны взять на себя определенную долю ответственности, обусловленную своими полномочиями;
● не станут распространяться о своей деятельности, более того всегда будут позиционировать себя как официальное руководство (исполнительный орган) компании.
Понятно, что безусловное следование нормам права, ставит под угрозу безопасность сохранения конфиденциальности и реальной полноты управления компанией со стороны фактического руководства и владельцев.
В этой связи предусмотрен ряд юридических механизмов защиты и безопасности действительного руководства и владельцев компании. Их может быть несколько, включая широко распространенные в номинальном сервисе (доверенность на осуществление части или даже всех действий от имени компании, заявление об отставке с поста директора с открытой датой и другие). Юридические механизмы подбираются в индивидуальном порядке с учетом баланса взаимных интересов директора и владельца компании.
Источник: www.ds11.ru
Кто такой номинальный директор? Как правильно нанять номинального директора? Какие риски несет номинальный директор
В наше время институт номиналов стал важным элементом оффшорной индустрии. Более того, он очень активно развивается.
Хотя ещё полгода назад не стоило использовать номинального директора без лишней необходимости. Наличие стандартного управляющего, предлагаемого оффшорными регистраторами, отсекает на практике возможность для открытия банковского счёта фирмы, например, в Сингапуре или Гонконге. Давайте узнаем, с чего начать процесс оформления вашей компании.
Первые шаги
При заказе классической оффшорной фирмы с акционером и/или номинальным директором, хороший консультант всегда предупредит вас о двух вещах. И вещи эти очень важны, так что не стоит от них отмахиваться. Во-первых, он расскажет о том, чего никогда не получится сделать, если у вашего оффшора есть номинальный директор (к примеру, открыть счета в определённых банках и странах). И, во-вторых, о том, как документально защитить свои права, если такой человек решит посягнуть на владение компанией.
Поэтому при заказе оффшорной фирмы выбирайте только профессионального посредника. На это существует ряд весомых причин:
1. 99 % регистрационных агентов разговаривают на английском языке, компетентны лишь в рамках собственной юрисдикции и заинтересованы в продаже только своих услуг. Конечно, есть исключения, но это большая редкость.
2. Регистрационные агенты обязаны подавать аудированную отчётность. Если фирма с номинальным директором регистрируется напрямую, то можно попасть под аудиторскую проверку и подписывать лишние документы и формы.
3. Чаще всего регистрационные агенты сотрудничают с профессиональными посредниками. Работа с индивидуальными клиентами (ритейл) у них всегда на втором месте. Некоторые даже не работают по ритейлу. Консалтинга по подготовке документов под определённый банк и открытию банковского счёта вы вряд ли дождётесь. Тем более бесплатно и на русском языке.
И уж тем более, если это будет номинальный директор ООО.
4. Без услуг посредника вам придётся заказать самый дорогой пакет с апостилем. Если же заказывать услугу через профессионального брокера, то вам сначала подберут оптимальный банковский счёт, а уже потом будут искать компанию, подходящую и под решение поставленных задач, и под открытие нужного банковского счёта. И уже в последнюю очередь будет рассматриваться необходимость найма акционера и/или номинального директора.
Важно понимать, что нормальный посредник сильно заинтересован в продлении вашего оффшора на долгое время, поэтому он будет создавать структуру, которая принесёт вашему бизнесу успех и процветание.
Кто может стать номинальным директором?
Если ваш брокер обратился к профессиональному рецензированному регистрационному агенту, который серьёзно относится к ведению бизнеса, то фиктивным управляющим станет претендент, выбранный из трёх категорий:
1. Женщины после 40. Например, если речь идёт о Карибской юрисдикции, то это будут коренные жительницы островов, имеющие детей и внуков, и не мыслящие своей жизни без острова. Эти люди получают либо зарплату, либо % от зарегистрированных на их имя компаний. Чаще всего это постоянный маленький оклад.
Кстати, на Карибских островах на должность «Номинальный генеральный директор» берут в основном государственных служащих: консультантов муниципальных служб, работников почты, учителей. Их зарплата маленькая, на жизнь её не хватает, и в то же время это люди, которым можно довериться.
2. Номиналы из стандартных оффшорных юрисдикций. Лицензированный агент заинтересован в защите этих людей. Никто не будет отдавать собственных номиналов под «тёмные» схемы или регистрацию проблемных фирм. К примеру, под оформление бизнеса, требующего лицензирования. При этом владелец оффшора планирует получить лицензию «потом», когда начнёт поступать прибыль.
Если об этой деятельности узнает Интерпол и сделает соответствующий запрос, то акционеров и/или фиктивных управляющих будет допрашивать местная полиция.
3. Иногда номиналы сами работают в юридическом агентстве, фидуциарной или трастовой компании, имеющей лицензию на должность регистрационного агента в определённой юрисдикции. Имейте это в виду.
Что такое номинальность?
Под этим термином понимают формальное руководство компанией и фигурирование в её записях без возможности реального управления. Настоящим управленцем и собственником фирмы фактически является другое лицо.
Главная функция, которую выполняет номинальный директор, – сохранение личности владельца в тайне. Многообразие отработанных оффшорных схем и грамотно составленная документация гарантирует, что он не совершит в отношении фирмы неправомерных действий.
Номинальный директор, ответственность которого перед компанией очень высока, может быть физическим или юридическим лицом, выполняющим в фирме фидуциарные обязанности. Причём, согласно учредительным документам, он отчитывается и за управление предприятием, и за юридическую чистоту сделок.
Номинальный директор: риски в форс-мажорных ситуациях
Здесь есть важный нюанс, который нужно учитывать. Если ваш фиктивный директор попадёт в «горячую» ситуацию, то без промедления заявит, что он — номинал, и предоставит все ваши данные. Так что основные риски всё-таки ложатся на реального владельца. Существуют чёрные списки директоров, проходивших по криминальным делам (отмывание денег, полученных преступным путём). Поэтому тщательно проверьте человека, прежде чем его нанимать.
В каких случаях нужен номинальный директор?
1. При совершении сделок нужно обеспечить анонимность.
2. Необходимо скрыть своё участие в организации компании от третьих лиц.
3. Реальный владелец живёт в другом государстве и не имеет возможности частого посещения страны, где зарегистрирована компания.
4. Необходимость предотвращения результатов законных ограничений по отношению к сделкам между приближёнными лицами (актуально для внутрихолдинговых операций по переводу имущества).
5. Нужно пополнить уставные органы определённым количеством людей.
Документы для контроля номинального директора
1. Соглашение о расторжении заключённого договора без проставленной даты с подписью фиктивного управляющего. Реальный владелец может уволить последнего в любой момент и взять на его место другого.
2. Генеральная доверенность на работу от имени компании (открытие счетов, совершение сделок, представление интересов и др.). Согласно этому документу, фирмой фактически управляет реальный собственник, а не номинальный директор.
Об ответственности
1. Настоящий владелец, осуществляющий деятельность по генеральной доверенности, не отвечает по обязательствам предприятия.
2. Реальный собственник компании не несёт ответственности за ведение бухгалтерского учёта в фирме и соблюдение действующего законодательства в сфере бизнеса.
3. Настоящий владелец не обязан лично следить за уплатой налогов.
4. Вся ответственность и права по сделкам, совершаемым реальным владельцем от имени фирмы, возлагаются на предприятие.
Обязанности компаний, оказывающих номинальные услуги
1. Обеспечение высокого уровня защищённости и конфиденциальности информации.
2. Оформление на имя бенефициара генеральной доверенности на открытие бизнеса, ведение деятельности и на допуск к банковским счетам.
3. Составление документов, где прописывается ответственность и должностные обязанности номинального директора.
4. Предоставление фиктивному директору права подписи ежегодных бухгалтерских отчётов фирмы и счетов.
5. Полная анонимность личности реального владельца перед третьими лицами.
6. Установление границ ответственности бенефициара.
7. Создание дополнительных условий, согласно которым номинальный директор, отзывы о котором могут быть как плохими, так и хорошими, получает или не получает полномочия для работы с банковскими счетами.
Как это работает?
Кандидат на данную должность подписывает Устав и Меморандум компании, а бенефициару вручается генеральная доверенность на право управления фирмой. Используя её, последний, в качестве уполномоченного представителя, контролирует компанию на законных основаниях. При этом его имя нигде не раскрывается. Такая доверенность позволяет собственнику принимать решения и действовать от имени фирмы (открывать счета, подписывать чеки, распоряжаться имуществом и т. д.).
Номинальный директор, ответственность которого определяется уставными документами предприятия, обязательно подписывает соглашение о невозможности совершения неправомерных действий в отношении счетов и имущества компании.
Источник: businessman.ru
