Александр Иванов
www.reg-audit.ru Риски в предпринимательстве выражаются в виде убытков, ущерба. Также риск включает потерю всех видов экономических ресурсов, в том числе труда и времени. В предпринимательской деятельности он не просто потенциально возможен, а часто весьма вероятен. Это обусловлено особенностями деятельности.
Предпринимателю, независимо от сферы бизнеса, приходится использовать финансовые, трудовые, материальные, информационные ресурсы для достижения коммерческих целей. Угроза частичной или полной потери этих самых ресурсов и является объективным риском.
Оценка рисков
Абсолютное выражение риска определяется величиной вероятных потерь в стоимостном и физическом измерении. Относительное выражение риска предусматривает отнесение величины потерь к определенной базе (имущественному состоянию предпринимателя, общим ресурсозатратам, ожидаемой прибыли и т.п.).
Оценка ожидаемых рисков должна быть непредвзятой и строгой в математическом, экономическом смысле. Расчет их величины требует от специалиста в области статистики, теории вероятности высокой квалификации, опыта. Профессиональную аналитику рисков рекомендуется проводить перед совершением жизненно важных для бизнеса операций. Приблизительная оценка рисков может быть сделана любым предпринимателем самостоятельно. Как правило, она предшествует любой сделке.
Методы управления рисками в бизнесе | Механизмы снижения рисков | Саидмурод Давлатов
Правила минимизации рисков
- Риск в предпринимательстве есть всегда. Избегать его – неконструктивная стратегия. Для минимизации риска стоит изменить отношение к нему. Риск можно предвидеть и нужно снижать до минимально возможного уровня.
- Прогнозирование – бизнес «щит» предпринимателя. Оценка возможных потерь перед сделкой, расчет возможных выгод позволяют получить объективную картину «риск/доход».
- Возможные потери, соизмеримые с расчетной прибылью, допустимы в предпринимательской деятельности. Но вероятность их рекомендуется снизить до минимального уровня.
- Минимизировать финансовые последствия предпринимательских рисков позволяет эффективный резервный фонд. Его средствами покрываются возможные убытки.
- Все крупные потенциально рисковые сделки принято страховать. Это существенно снижает потери в случае неудачи.
- Критический риск можно разделить между участниками операции. Это позволит компенсировать возможные потери общими усилиями.
- Катастрофический риск (когда потери предприниматель возместить не может) – основание для отказа от сделки (сотрудничества).
Доступные способы минимизации рисков
Предпринимательские риски можно минимизировать тремя способами:
- путем диверсификации;
- за счет страхования;
- при получении объективной информации о выборе и возможном результате сделки.
Диверсификация предусматривает инвестирование в разные проекты. Страхование позволяет получить практически 100% гарантию компенсации возможных потерь в случае неудачного проведения хозяйственных операций. Влияние информации на минимизацию рисков и вовсе переоценить трудно.
Финансовая грамотность — Урок 17: Финансовые риски. Как минимизировать риски?
На ее основании составляются точные прогнозы, что позволяет объективно оценить размер возможной выгоды и степень риска. Информация в данном случае выступает в роли ценного товара. Но вложения, как показывает практика, себя полностью оправдывают. Ценность полной информации о выборе и результате будет тем выше, чем больше степень риска.
Источник: www.audit-it.ru
Минимизация предпринимательских рисков
Рыночная экономика является одной из эффективных моделей хозяйствования на уровне государства. В такой экономической системе важнейшим звеном выступает предпринимательство, представленное разными формами хозяйствования. Оно обеспечивает доходность государственного бюджета, при этом насыщает потребности общества необходимыми экономическими благами.
Предпринимательство по своей природе связано с риском. Его целью является получение дохода в ходе производственной, сбытовой и реализационной деятельности. Основой для хозяйствования выступают имущество, материальные и нематериальные активы, находящиеся во владении предпринимателя. Важно понимать, что гарантий получения прибыли нет. Здесь и возникает понятие риска.
Определение 1
Предпринимательский риск – это вероятность возникновения опасной ситуации, способной нанести ущерб деятельности хозяйствующего субъекта. Он может привести к потере вложенных ресурсов и средств, а также к недополучению планируемой прибыли.
Китайский с нуля для начинающих
Увлекаем Китаем, китайским языком и культурой
Суть риска заключается в том, что возникает он в неопределенной среде. На управленческие решения предпринимателя влияет большое количество факторов, относящихся к внутренним процессам и к внешней среде компании. Руководитель действует в условиях ограниченности информации. При этом в ходе реализации его решений могут произойти не подконтрольные ему случайности. Кроме того, на деятельность компании всегда оказывает противодействие со стороны внешней среды.
Четкое представление о воздействии различных факторов на хозяйствующий субъект определяет эффективность его управления. События, которые оказывают прямое или косвенное влияние из вне относят к внешним факторам. Как правило, они не контролируемы со стороны предпринимателя и воспринимаются как должное. К ним относят:
- конкурентов;
- экономику региона;
- состояние национальной экономики;
- вероятность возникновения техногенных и природных катастроф;
- социальные изменения;
- политические действия власти;
- колебания финансового рынка;
- изменчивость законодательной базы;
- криминальную обстановку.
«Минимизация предпринимательских рисков»
Готовые курсовые работы и рефераты
Решение учебных вопросов в 2 клика
Помощь в написании учебной работы
Структура предприятия также порождает определенные внутренние риски. К ним относят:
- риски на производстве;
- потери в ходе принятия административных и управленческих решений;
- влияние организационных и структурных изменений;
- внедрение научных и инженерных элементов;
- человеческий фактор;
- криминальный фактор.
Методы минимизации предпринимательских рисков
Избежать рисков в предпринимательской деятельности практически невозможно. Сложность процессов, протекающих на производстве, либо в сфере услуг практически всегда может вызвать негативные тенденции. Предприниматель своими решениям уравновешивает величину возможных потерь и размер потенциального дохода.
Мероприятия по анализу и оценке рисков позволяют создать пространство, обеспечивающее относительную безопасность принимаемых решений и действий. Аналитический подход дает возможность снизить риски, либо взять часть из них под контроль.
Определение 2
Методы предпринимательских рисков – это стратегический подход к минимизации рисков и защите от них.
Каждый хозяйствующий субъект имеет свою специфику работы, что в конечном итоге определяет его методы снижения рисков. В риск – менеджменте выделяют четыре основных метода:
- Уход от видов деятельности, операций и сделок с высокой степенью риска. Позволяет избежать потери, но при этом снижает возможный уровень дохода.
- Профессиональная аналитика рисков дает возможность локализовать их, то есть взять под контроль. Руководство компании может принять меры по их ликвидации или страхованию.
- Распределение рисков между элементами хозяйственной системы, либо руководящим составом позволяет снизить общую степень влияния риска.
- Компенсационный подход разрабатывает механизмы по предупреждению опасностей и гибкому реагированию на них. Этот метод требует четкой подготовительной работы.
Замечание 1
В настоящее время широко используются услуги аутсорсинга. Предприниматель может отдать часть своих функций в обслуживание сторонней компании. Так он передаст часть рисков своего бизнеса. Аутсорсинговая компания будет отвечать перед заказчиком в случае возникновения негативной ситуации.
Страхование как метод минимизации рисков
Одним из методов минимизации рисков является страхование. В зависимости от поставленных целей предприниматель может страховать процессы своей деятельности, либо ее результат. Выплачивая регулярные взносы страховой компании, предприниматель тем самым снижает вероятность возникновения разрушительных потерь или большого ущерба.
Обычно страхуются две группы рисков в предпринимательской деятельности. Это невыполнение обязательств перед контрагентами и страхование от случайностей, способных дестабилизировать хозяйствующий субъект. К ним относят различные страховые случаи, а именно банкротство, правовые и законодательные изменения, производственные аварии, недобросовестность контрагентов, судебные издержки.
Для минимизации издержек по выплатам страховой применяется франшиза. Здесь она означает определенный лимит ущерба, по которому в случае его наступления, страховая не выплачивает возмещение. Такой подход позволяет страхователю снизить регулярные выплаты, однако повышает риск неполучения страховой выплаты в случае, если ущерб меньше нормы франшизы.
Кроме стороннего страхования может применяться создание резервного фонда из собственных средств для ликвидации возможных потерь. В случае их нехватки могут использоваться заемные средства.
Для минимизации рисков от коммерческих рисков может использоваться инструмент хеджирования. Суть его заключается в распределение риска изменения цены с одного объекта на другой. Обычно этот метод используется в сфере финансового обращения, как один из видов игры на бирже. Однако, часто базовым выражением ценных бумаг, к которым применяется хеджирование является партия продукции, торгуемой на бирже. Этот подход позволяет производителю минимизировать риск потерь в случае ценовых колебаний на момент совершения сделки.
Источник: spravochnick.ru
Минимизация валютных рисков: методы для бизнеса
Для руководителя предприятия, которое работает на внешнем рынке, ключевым вопросом является не столько получение прибыли, сколько ее сохранение. Разница в стоимости валют способна “съесть” всю выгоду от торговли с зарубежными партнерами. Это обусловлено волатильностью курсов. Поэтому для компаний с ВЭД важно подобрать правильную стратегию минимизации валютных рисков.
Что такое минимизация валютных рисков
Необходимость сохранения прибыли при заключении сделок с иностранными покупателями и продавцами – важная часть работы финансово-экономического отдела предприятия. Чтобы исключить ситуации, когда контракт заключен с учетом одной стоимости рубля, а исполнять его приходится уже при другой, специалисты выбирают определенную стратегию для минимизации валютных рисков — хеджирование.
Смысл хеджирования в том, что руководители предприятий при заключении договора согласовывают курс обмена валюты, который будут применять при расчетах.
ПРИМЕР:
Российская компания заключила контракт на поставку самоваров в Германию на сумму 1 млн рублей. В день подписания договора евро стоил 80 рублей, то есть сумма контракта 12 500 евро. Через два месяца наступило время расчета за поставку товара, но европейская валюта подешевела до 75 рублей. Если не оговорены условия хеджирования, то предприятие получит на счет перевод в размере:
12 500*75 = 937 500 рублей.
Когда финансовый и юридический отделы предприятия учитывают валютные риски, подобная ситуация не произойдет. Многие сделки на международном рынке несут в себе опасность. При заключении контракта с иностранными партнерами всегда есть шанс остаться в убытках только из-за курсовой разницы в стоимости национальных денег. Валютные риски можно разделить на три группы:
- операционные (возникают при исполнении договоров с прописанной стоимостью сделки в валюте другого государства);
- трансляционные (появляются при неверной оценке стоимости активов или пассивов);
- экономические (носят общемировой характер, трудно предсказать).
Один из вариантов избежать убытков при расчетах за импортные товары — приобрести необходимую сумму валюты в день подписания договора. К примеру, компания планирует поставить партию продуктов или оборудования из США. Чтобы ее оплатить, в день заключения договора будут закуплены доллары. Таким образом предприятие при переводе денег по контракту страхует себя от убытков, так как расчеты проходят в национальной валюте продавца.
Зачем снижать валютные риски
Необходимо минимизировать валютные риски для бизнеса, так как предприятие закладывает в стоимость товаров свои расходы в рублях: закупку сырья, оплату труда сотрудников, расходы на ЖКХ и другие показатели. Если владелец фильмы не знает, какой доход он получит по контракту, то не сможет рассчитать прибыль и рентабельность сделки. Отсутствие планирования способно негативно повлиять на дальнейшую работу компании.
Основные причины для страхования от валютных рисков:
- Потеря денег. Изменение курса валюты всегда приносит ущерб одной из сторон контракта: пострадаете или вы, или ваш зарубежный партнер.
- Волатильность. Если договориться об оплате за поставки в долларах или евро, то конечная прибыль непредсказуема. Мировые валюты также колеблются, в течение недели изменения стоимости могут достигать 3-5%.
- Страх больших сумм. Для крупных контрактов и валютные риски будут измеряться. Не каждая компания готова заключить сделку на 1 млрд рублей и потерять при этом на курсовой разнице несколько миллионов. Поэтому даже незначительные потери, составляющие не более 2% от стоимости договора, обернутся для предприятия ущербом на: 1 000 000 000*0,02 = 20 млн рублей.
Специалисты рекомендуют страховать не только валютные риски, но и вероятность изменения цен на сырье, металлы, продовольствие. Такой способ сохранения прибыли закреплен законодательно в некоторых зарубежных государствах, в России хеджирование не столь популярно, однако отечественные фермеры начали активно его применять для фиксирования стоимости зерновых продуктов, отправляемых на экспорт.
Методы и инструменты для снижения валютных рисков
Возможную убыточность контрактов с иностранными партнерами страхуют. Есть несколько работающих инструментов снижения рисков изменения курса:
- страховой полис в специализированной компании;
- соглашение о курсе валюты в договоре;
- валютные оговорки;
- форвардные операции;
- выбор валюты оплаты в условиях контракта.
По сути, все перечисленные инструменты тем или иным способом фиксируют действующий на момент подписания контракта валютный курс, но ни один не гарантирует результат на 100%. Поэтому экономисты рекомендуют применять несколько страховых методов одновременно.
Обычно методы хеджирования делят на внешние и внутренние. К первым относят срочные контракты, где применяют опцион, форвард или фьючерс, расширяют набор применяемых операций, а выплаты ускоряют или придерживают. Вторая группа методов снижения финансовых потерь от волатильности валют направлена на оптимизацию деятельности самого предприятия:
- страхования рисков;
- увеличение ликвидности контрактов;
- оценка активов и пассивов в портфеле сделок;
- администрирование (оценка риска и колебания стоимости валют);
- техническое обеспечение.
Бизнес должен вести деятельность с учетом большого количества факторов, валютные риски – один из них. В стратегии развития должны быть учтены все ситуации, которые могут отразиться на финансовом состоянии компании. Предприятие прогнозирует не только будущую разницу в стоимости валют, но и вероятность спекуляций на финансовых биржах, степень доверия контрагентов к устойчивости курса рубля, законы перераспределения денежной массы между странами.
Итоги: Стремясь снизить валютные риски компании, не надо забывать о том, что сделка должна быть не только безопасной, но и прибыльной. Если от торговой операции предприятие не получит профит, то такая сделка не имеет экономического смысла. Коммерческая организация, работающая себе в убыток, – неэффективная экономическая единица рынка. Ситуация, когда доходы только покрывают расходы, не выгодна для бизнеса. Если количество контрактов, не приносящих прибыль, достигнет критического значения, предприятие перестанет заключать сделки с иностранными партнерами.
Источник: bankiroff.ru
