По данным Федеральной налоговой службы, число самозанятых в России превысило 8 млн. С момента запуска инициативы в 2019 году её участники зарегистрировали более 2,5 трлн рублей доходов и уплатили в бюджет свыше 100 млрд рублей налогов. По словам экспертов, присоединение к программе позволяет людям легализовать свой заработок и при этом получить определённые льготы от государства. Хотя сам эксперимент рассчитан на период до 2029 года, власти уже изучают возможность его продления на более долгий срок. В чём преимущества для экономики и граждан от специального налогового режима — в материале RT.
Число зарегистрированных самозанятых в России достигло 8,1 млн. Об этом в четверг, 17 августа, сообщила Федеральная налоговая служба (ФНС).
Всего за год с небольшим количество самозанятых россиян выросло более чем в полтора раза. Причём с момента запуска программы в январе 2019 года её участники зарегистрировали доходы на сумму свыше 2,5 трлн рублей и заплатили порядка 103 млрд рублей налогов.
Напомним, к самозанятым относят людей, которые работают сами на себя, получают деньги за свои услуги от физических и юридических лиц, не имеют работодателя и не привлекают к своей деятельности дополнительных работников. Ежегодный доход граждан с таким статусом не должен превышать 2,4 млн рублей.
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). При работе с физическими лицами его ставка составляет 4%, а при расчётах с ИП и организациями — 6%.
«Других обязательных платежей нет. При этом получить статус самозанятого гораздо проще, чем открыть ИП, а в случае прекращения деятельности закрывать его необязательно — достаточно просто не работать. Ведь если нет выручки — нет и налога», — отметил в разговоре с RT основатель «Школы практического инвестирования» Фёдор Сидоров.
Получить статус самозанятого можно с помощью мобильного приложения «Мой налог», на сайте ФНС, через банк или портал госуслуг. При этом зарегистрированные участники программы автоматически получают налоговый вычет в размере 10 тыс. рублей.
«Перечень профессий, которые отражают пользователи в приложении, насчитывает около 140 видов деятельности, и он неограничен. Наиболее популярными являются услуги такси, ремонтные и маркетинговые услуги, продажа продукции собственного производства, аренда квартир. Также указанный налоговый режим применяют кинологи, грумеры, диетологи, аниматоры, массажисты, стилисты, экскурсоводы и другие», — говорится в материалах ФНС.
Также по теме
«Рынок труда стал более комфортным»: с чем связано рекордное снижение безработицы в России
За последние два года число официально зарегистрированных незанятых россиян сократилось более чем в три раза и сейчас составляет около.
С 1 января 2019 года россияне начали платить НПД в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. В 2020-м специальный налоговый режим для самозанятых заработал во всех остальных регионах, а с 2023-го инициатива начала действовать в Донецкой и Луганской народных республиках, Запорожской и Херсонской областях, а также на территории города Байконура в Казахстане.
КАКОЙ НАЛОГ ВЫБРАТЬ САМОЗАНЯТОМУ КОТОРЫЙ ПЕРЕРОС САМОЗАНЯТОСТЬ
При этом, как отмечают в ФНС, налог на профессиональный доход востребован не только среди россиян. Так, например, число самозанятых лиц — граждан Киргизии превышает 134 тыс. человек, Белоруссии — 23 тыс., Армении и Казахстана — по 10 тыс., а Украины — 4 тыс. чел.
Больше всего самозанятых сегодня зарегистрировано в Москве (1,4 млн человек), Московской области (572 тыс.) и Санкт-Петербурге (526 тыс.). Кроме того, программа пользуется популярностью в Краснодарском крае (386 тыс. человек), Татарстане (272 тыс.), Дагестане (247 тыс.), а также Ростовской (234 тыс.), Свердловской (225 тыс.), Самарской (186 тыс.) и Новосибирской (172 тыс.) областях.
«Главный плюс в том, что человек работает на себя. Причём в стране сейчас растёт число фриланс-платформ, поэтому у людей нет проблем с тем, где предложить свои услуги. Если ты хороший профессионал, то, безусловно, твои навыки будут востребованы. У самозанятых нет трудностей с точки зрения заключения договоров и получения оплаты.
Решены сразу все вопросы с налоговой, когда у тебя белый статус работы. Это привлекает многих», — рассказал RT первый вице-президент общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России» Павел Сигал.
Бонус для бюджета
Предполагается, что программа будет действовать до 2028 года включительно. Как отмечают в ФНС, в течение всего этого периода ставки налога для самозанятых меняться не будут.
Примечательно, что более половины тех, кто сегодня платит НПД, раньше вообще не регистрировали свои доходы. На фоне такого «обеления» рынка труда власти не исключают возможность продления программы после 2028-го, о чём ранее заявлял премьер-министр Михаил Мишустин.
«Это серьёзнейшая легализация. Люди поверили, людям удобно. И конечно, нужно в этом смысле продолжать смотреть на результаты… Пусть пройдёт срок эксперимента, и потом вместе решим. Конечно, будем продлевать, а вот условия нужно будет обсудить», — отметил глава кабмина.
Как рассказал RT директор Центра конъюнктурных исследований Института статистических исследований и экономики знаний НИУ ВШЭ Георгий Остапкович, сегодня в России неформальной деятельностью занимаются порядка 12—14 млн человек. Таким образом, возможности для дальнейшего роста числа самозанятых по-прежнему остаются значительными, считает эксперт.
«Всем занятым в неформальном секторе экономики предоставили право легализоваться, и они начинают постепенно выходить из тени под солнце. Самозанятые не только платят минимальный налог, но и, например, могут претендовать на получение кредитов, поскольку имеют возможность подтвердить свой доход. Рост числа участников программы способствует и наполняемости бюджета. Это, конечно, далеко не основная статья доходов казны, но какие-то деньги в экономику начинают идти, что хорошо», — заключил Остапкович.
Источник: russian.rt.com
Как платить налоги самозанятым
С 2019 года в России действует экспериментальный налоговый режим — те, кто продавал свои товары или оказывал услуги, смогли получить статус самозанятых. Он позволяет рекламироваться, подавать заявки на кредиты, не бояться начисления штрафов. В 2022 году встать на учет могут граждане России из любых регионов, но есть свои правила.
Поделиться
Кто такие самозанятые
Это те, кто зарабатывает деньги собственным трудом или сдает жилье, работает самостоятельно без сотрудников. Например, парикмахеры, водители, кондитеры, няни, художники, владельцы жилых помещений и т. д. При этом доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн рублей в год.
Можно официально работать в компании по трудовому договору и заниматься собственным делом в свободное время или получать оплату от сдачи в аренду квартиры — это не запрещается трудовым кодексом. В этом случае работодатель удерживает с вашей зарплаты 13% подоходного налога, а вы как самозанятый сами оплачиваете налог на дополнительный доход вне работы.
В Федеральном законе N 422-ФЗ самозанятых называют «Плательщиками налога на профессиональный доход». В 2019 году закон в рамках эксперимента распространялся только на жителей Москвы и МО, Татарстана и Калужской области. С 2020-го официально оформить дополнительный доход разрешили всем жителям РФ и стран Евразийского экономического союза, у которых есть российский паспорт и ИНН.
В чем отличие самозанятости от ИП на УСН или ПСН
В статусе самозанятого проще вести свое дело: можно быстрее зарегистрироваться, не надо предоставлять отчетность в виде декларации и иметь контрольно-кассовую технику. Самозанятый отчисляет налоги, только если что-то зарабатывает, ИП — всегда, вне зависимости от размера прибыли.
А еще самозанятый не должен регулярно оплачивать взносы на пенсионное и медстрахование — он может сам копить на пенсию удобным способом или добровольно переводить средства в ПФР, чтобы накопить трудовой стаж для выплаты пенсии. Если не вносить, государство начислит только минимальную пенсию в сумме прожиточного минимума — сейчас это 10 022 рублей.
Кто не сможет стать самозанятым
- Те, кто зарабатывает больше 2,4 млн рублей в год. Но ограничений на ежемесячный заработок нет: учитывается только общий заработок за 12 месяцев. Если человек получил больше лимита, он автоматически перестает быть плательщиком на профессиональный доход. Ему дают 20 дней, что выбрать новый способ налогообложения: например, стать ИП на УСН.
- Предприниматели, у которых в штате числятся сотрудники.
- Госслужащие и специалисты органов местного самоуправления. Им разрешено получать дополнительных доход, только сдавая в аренду жилые помещения.
Еще самозанятыми нельзя стать людям с определенной сферой деятельности. Например, если человек:
- Продает уже готовую продукцию, для которой требуется маркировка. Например, алкогольные напитки, лекарства, сигареты;
- Сдает помещения для коммерческого использования;
- Работает как курьер без кассового оборудования и не выдает чеков;
- Добывает и/или продает полезные ископаемые: гранит, известняк, глину, песок и пр.;
- Является агентом по поручительским, агентским, комиссионным услугам.
Зачем становиться самозанятым
Если деятельность становится систематической и начинает приносить стабильную прибыль, по закону это считается предпринимательством. За ведение бизнеса без регистрации и перечисления налогов могут привлечь к административной ответственности и выписать штраф до 2000 рублей. Когда доход от незаконного предпринимательства начинает превышать 2,25 млн рублей, человек может понести уголовную ответственность.
Статус самозанятого поможет зарабатывать официально и использовать все плюсы налогоплательщика:
- Открыто размещать рекламу в интернете, социальных сетях и офлайне. Не нужно бояться, что к вам внезапно придут с проверкой или выпишут штраф;
- Сотрудничать с крупными компаниями, работающими только по договору, и получать больше прибыли;
- Направлять заявления в суд, если заказчик не оплатит работу или нарушит письменные договоренности;
- Брать кредиты и ипотеку;
- Подтверждать уровень среднего заработка для подачи документов на получение виз.
Как встать на учет самозанятым
Зарегистрироваться можно полностью онлайн в сервисе «Мой налог» или мобильном банке.
В приложении «Мой налог»
На главном экране приложения вам предложат способы зарегистрироваться: по данным паспорта, через действующий аккаунт на Госуслугах или личный кабинет на сайте ФНС.
- Укажите контактный номер и введите проверочный код из СМС.
- Отметьте регион, в котором собираетесь вести деятельность.
- Отсканируйте страницы паспорта через камеру телефона.
- Сделайте снимок, чтобы подтвердить личность.
- Проверьте данные, чтобы закончить регистрацию.
Постановка на учет занимает не больше трех-пяти минут, а заявление рассматривают три-шесть календарных дней. Вам пришлют пуш-уведомление о решении налоговой.
В приложении банка
Собственные сервисы для самозанятых есть почти у всех крупных банков: «Сбербанка», «Альфа-Банка», ВТБ, «Тинькофф», «МТС-Банка» и др.
Разберем на примере сервиса «Сбербанка»:
- Найдите раздел «Свое дело» в каталоге;
- Укажите карту для регистрации;
- Введите номер телефона;
- Выберите город, где будете вести деятельность;
- Определите до пяти сфер, с которых хотите зарабатывать;
- Дождитесь решения налоговой;
- Ожидайте пуш-уведомление от банка о подключении сервиса.
Как регистрировать заработок
Самозанятый должен выдать клиенту чек после поступления оплаты на банковский счет. Так инспекция сможет узнать общую сумму ваших доходов, рассчитать налог и контролировать ограничение в 2,4 млн рублей прибыли в год.
Зафиксировать продажу можно только в личном аккаунте сервиса «Мой Налог»:
- Нажмите на кнопку «Новая продажа» в самом верху главной страницы;
- Опишите название товара или услуги (как прописано в договоре), общую стоимость;
- Введите данные ИНН заказчика, если это юрлицо;
- Еще раз проверьте информацию в чеке и подтвердите операцию;
- Сохраните чек в галерею телефона или скопируйте ссылку, чтобы отправить заказчику.
Если в чеке допущена ошибка или вы оформили возврат денег, его необходимо аннулировать и ввести новые данные.
Какие налоги платят самозанятые
Размер платежей будет зависеть от типа заказчика:
4% — если заказ был от физлица;
6% — от юридического лица.
Эти ставки действительны до 2028 года — до этого времени повышать ставки не будут.
Налог рассчитывают только за полученную прибыль. Если человек ничего не заработал, вносить налог тоже не нужно.
Как формируется налог
Налоговый период длится один календарный месяц — после него инспекция узнает, какую сумму человек заработал, и рассчитывает размер налога. Расчет обычно приходит до 12-го числа каждого месяца и виден в приложении. Оплачивать налог нужно до 25-го числа каждого месяца. Налог начисляют на все заказы сразу — нельзя оплатить его по отдельности за каждый заказ.
Например, Ольга стала самозанятой 1 августа. Ее первый налоговый период закончится 31 августа, и до 12 сентября она узнает размер своего налога, если зафиксирует прибыль в августе. Заплатить налог ей нужно будет до 25 сентября.
Размер прибыли и налога рассчитают автоматически, приходить в инспекцию не понадобится. Если размер налога выйдет меньше ста рублей, его автоматически перенесут на следующий расчетный период.
Где оплатить налог
- В сервисе «Мой налог». После 12-го числа появится возможность внести налог банковской картой, принадлежащей самозанятому.
- В мобильном банке. Если вы регистрировались самозанятым через сервис банка, там же можно внести деньги.
- Настроить автоплатеж. Привяжите банковскую карту в сервисе «Мой налог», и с карты каждый месяц будут списывать нужную сумму.
Есть ли налоговый вычет
У самозанятых есть свой вычет, но он отличается от социального, имущественного или профессионального. Государство сразу выделяет 10 000 рублей всем самозанятым, чтобы уменьшить размер будущих налогов.
Вот как это работает:
С каждой суммы, заработанной за месяц, вы будете платить налог на 1-2% меньше — это та часть, которая будет считаться вычетом. С продажи физлицу вместо 4 вы заплатите 3%, а с дохода от юрлица 4 вместо 6%. Так будет продолжаться, пока общий размер вычетов, равных 1-2%, не достигнет 10 000 рублей.
Например, за месяц Михаил получил доход 55 000 рублей, продав услуги юрлицу. Изначально его налог составил 3300 рублей = 55 000 х 6%, но с вычетом ему нужно будет внести только 2200 рублей = 55 000 х 4%.
Налоговый вычет начисляют только один раз после регистрации самозанятым, а период его действия не ограничен. Если вы снялись с официального учета и заново стали налогоплательщиком, в приложении будет только неиспользованный остаток вычета, а не изначальная сумма в 10 000 рублей.
Рассчитывать вычет вручную не потребуется — инспекция сама рассчитает итоговую сумму.
Статус самозанятого помогает легализовать свою деятельность и оформить доход, но не обременяет высокими налоговыми ставками, взносами на страхование и декларациями. Такой режим подойдет начинающим предпринимателям, которые только начинают свое дело, или тем, кто получает пассивных доход со сдачи квартиры.
Источник: finuslugi.ru
Заплати 4% и спи спокойно. ФНС определилась с размером ставки для самозанятых
Для уплаты сбора нужно будет скачать мобильное приложение и пройти регистрацию без посещения налоговой инспекции. Business FM узнала у самозанятых, готовы ли они платить государству 4% от своих доходов
—>
Налоговая служба определилась с размером ставки для самозанятых 4%. Как заявлял ранее глава ФНС Михаил Мишустин, для уплаты сбора нужно будет скачать мобильное приложение и пройти регистрацию без посещения налоговой инспекции.
Готовы ли вы платить государству 4% от своих доходов? Business FM решила задать этот вопрос тем, кто работает на себя. Говорит преподаватель французского языка Лада:
«Нет. Я поэтому вообще никогда не хотела работать на государство, я хотела всегда работать фрилансером и работать на себя. Потому что когда я была маленькая, моя учительница первая по французскому языку работала так всегда и работает так до сих пор. У нее все хорошо, и я бы хотела с нее брать пример. Я могу сказать по этому поводу только одно, что государство уже скоро будет брать налог на воздух, потому что не с чего брать налоги, и теперь решили брать налоги просто с преподавателей».
Скорее, да, чем нет — так ответил на вопрос исполнитель онлайн-сервиса бытовых услуг YouDo.com Илья:
«Я и так работаю в белую, но не полностью. Я работаю с юридическими лицами через ИП, плачу от этого 6% подоходного налога. А работаю с частными лицами, с маленьким бюджетом за наличный расчет. Соответственно, они хотят на эту часть моего дохода наложить свою лапу, но я не знаю, что они готовы предложить мне взамен. Да, возможно, эти сделки проходят по банковским операциям, к примеру, платиться на карту, то возможно, я бы там оплачивал, чтобы не привлекать внимание налоговой, если человек мне платит на карту с переводом, то я бы оплатил 3-4% — в принципе, сумма небольшая».
Мнение начинающего кондитера Милы:
«С одной стороны, конечно, с точки зрения законодательства, это все хорошо, потому что по правилам все должно быть открыто, все должны платить налоги, но, с другой стороны, бизнесу и так тяжело выживать, и если еще все эти налоги платить, то половина организаций закроется. Если это как-то поможет искоренить коррупцию, то да, я готова платить налоги, а если это опять будет куда-то деваться, непонятно, то это не очень хорошо».
Специальный налоговый режим для самозанятых предполагает освобождение почти от всех обязательных страховых платежей, кроме взносов в Фонд обязательного медицинского страхования. Как заявлял ранее глава Минэкономразвития Максим Орешкин, государство обеспечит самозанятым только минимальную социальную пенсию. Об остальном они должны позаботиться сами.
Например, самозанятые смогут добровольно отчислять деньги в ПФР, чтобы купить нужное количество баллов для страховой пенсии, или вступить в систему индивидуального пенсионного капитала, когда она будет создана.
Источник: www.bfm.ru