Могут ли ИП работать без открытия расчетного счета

Работать без расчетного счета не может ни одна коммерческая компания, поскольку основной формой ее расчетов с другими участниками гражданско-правовых отношений являются безналичные расчеты.

Расчетные счета открываются:

• – юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями;
• – индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;
• – представительствам кредитных организаций;
• – некоммерческим организациям для совершения операций, связанных с достижением целей, ради которых они созданы.

Возможно ли ИП использовать личный счет для предпринимательской деятельности?

Как правило, договором банковского счета, заключенного с физическим лицом, предусмотрено, что счет не должен использоваться в предпринимательской деятельности.

Но и в этом есть нюансы. Обратимся к Гражданскому кодексу, он напрямую говорит о том, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Нужен ли ИП расчётный счёт?

Юридически имущество ИП, используемое им в личных целях, не обособлено от имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности. Гражданин отвечает по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, всем своим имуществом, за исключением того, на которое законом не может быть обращено взыскание.

Подведём итог, денежные средства гражданина на счетах в банках невозможно юридически разграничить на те, которые он использует для осуществления предпринимательской деятельности, и на те, которые использует для личного потребления. Так что индивидуальный предприниматель вправе в своей деятельности использовать личный (текущий) банковский счет. Однако, отсутствие расчетного счета индивидуального предпринимателя в банке может привести к сложностям в работе.

Какой банк выбрать для открытия счета?

На рынке банковских услуг предложений по открытию расчетных счетов достаточно много и у всех разные условия.

Выбор конкретного зависит от критериев, которые для вас важны, например,

• – это должен быть крупный и надежный банк с высоким рейтингом Центрального Банка России;
• – удобное мобильное приложение;
• – широкая география присутствия;
• – возможность использования интернет-эквайринга;
• – невысокая стоимость тарифа и комиссий за вывод средств.

Помимо размера оплаты, следует задуматься, что может понадобиться вам в рамках обслуживания, и какого качества сервис готов предоставить выбранный банк. Для этого владелец бизнеса должен заранее определить для себя, какие виды сервиса потребуются для ведения деятельности.

В решении большинства этих вопросов может помочь центр предпринимательства «Мой Бизнес». Наши специалисты помогут выбрать расчетный счет в одном из наиболее востребованных среди предпринимателей банков.

Для оформления заявки на открытие расчетного счета необходим минимальный пакет документов: паспорт, ИНН, учредительные документы.

Работаем с АО «Россельхозбанк», ПАО Банк ВТБ, Промсвязьбанк, Сбербанк. Мы постоянно работаем над перечнем доступных банков, расширяя возможности для предпринимателей.

Остались вопросы?

Готовы ответить на них по телефону горячей линии 8-800-30-30-123.

Ждём Вас по адресу г. Улан-Удэ, ул. Смолина, 65.

Источник: msp03.ru

Ип Без Расчетного Счета В Банке 2022

Как ИП оплатить счет при отсутствии у него расчётного счёта

Второй вариант обычно дешевле, поскольку собственная касса принимает платежи без процентов (если такая касса вообще есть). Однако придется придумывать обоснование, чтобы разделить договор на части. Например, при высокой арендной плате есть рекомендации заключать договор не на год, а на месяц. Таким образом удается уйти от оплаты крупных сумм наличными.

Однако здесь нужны хорошие доверительные отношения между арендатором и арендодателем, поскольку ежемесячное переподписание договора чревато, во-первых, внезапным изменением условий договора, а во-вторых, неожиданным отказом в как одной, так и другой стороны без предупреждения и каких-либо последствий. Кроме того, это рождает массу дополнительной бумажной волокиты: каждый месяц приходится составлять и подписывать передаточный акт на помещение.

Если ИП по какому-либо договору должен внести деньги на расчетный счет юридического лица или другого предпринимателя, он может воспользоваться средствами со своего личного счета или перечислить деньги со своей карточки, например, через интернет-банк. Специалисты-консультанты не видят к тому никаких препятствий.

Может ли ИП работать без открытия расчётного счёта в банке

Сразу же следует отметить, что отсутствие счета ограничивает действия бизнесмена и препятствует сотрудничеству с крупными компаниями. Если финансовые обороты предприятия незначительны, расчеты могут проводиться наличными, соответственно, счет в банке не понадобится. Для заключения более крупных сделок открыть расчетный счет все же придется.

Согласно НК РФ индивидуальные предприниматели имеют право на открытие расчетного счета для ведения бизнеса. Воспользоваться данным правом или нет, каждый ИП решает для себя сам. Чтобы принять правильное решение, необходимо ознакомиться с преимуществами наличия счета, а также реально оценить масштабы планируемого дела.

Открытие расчетного счета для ИП

ИП имеют право пропускать средства через личный счет физического лица или вообще рассчитываться наличными. Такая возможность существует для тех предпринимателей, которые предлагают бытовые услуги населению или занимаются розничными продажами. В этом случае вполне возможен наличный расчет. Но при этом бывают ситуации, когда без банковского счета нельзя обойтись.

1. Бизнесмен строит свою работу на договорной основе. Контракты могут заключаться с фирмами, прочими ИП.
2. Когда на счету вращаются крупные суммы денег. По законам Российской Федерации открытие счета в банке – обязательное условие при денежном обороте более 100 000 рублей (по одной договоренности).

Рекомендуем ознакомиться: Расчет По Больничному Листу 2022

Нужен ли ИП расчетный счет, и можно ли работать без него

1. Банк, клиентом которого является бизнесмен, может в условиях договора указать, что данный текущий расчётный счет запрещено использовать в предпринимательских целях. Т.е. выполнение такой операции будет под вопросом из-за нецелевого использования банковского счета.
2. Отдельные поставщики или заказчики могут отказаться перечислять денежные суммы на текущий счет, так как у них могут возникнуть вопросы со стороны налоговых органов.
3. И для самого бизнесмена может возникнуть ситуация, когда его личные денежные средства посчитают доходом физического лица и потребуют уплатить соответствующий налог.
4. Если предприниматель в своей деятельности использует контрольно-кассовый аппарат, то расчетный счет ему иметь обязательно.
5. Осуществить перевод с расчетного счета ИП на личный счет можно. Но это должен быть только свой личный счет. В иных случаях налоговые органы могут потребовать уплату соответствующего налога.
6. Можно также внести собственные денежные средства на расчетный счет, но здесь очень точно укажите формулировку, подтверждающую внесение ваших личных денег. Вообще формулировка осуществляемых вами действий очень важна. Неправильное указание назначения платежа может привести к неверной трактовке, которая обойдется вам потерей времени, нервов и денежных средств. Если же все указано верно, то вы без труда будете разделять ваши личные платежи от платежей, осуществляемых для бизнеса.

1. личные (текущие) счета – предназначены для осуществления личных расчетов. Иногда его используют в предпринимательской деятельности, однако это может быть чревато негативными последствиями;
2. расчетный банковский счет – открывается физическими и юридическими лицами, которые осуществляют предпринимательскую деятельность.

Нужен ли ИП расчетный счет

1. Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
2. При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
3. Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
4. Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Рекомендуем ознакомиться: Сколько Детей Родилось В 2022 Году

Если говорить о законах, то нигде прямо не указано, что индивидуальному предпринимателю обязательно надо открывать расчетный счет. Но при этом в нормативно-правовых актах (приказах, постановлениях, инструкциях, регламентах) содержатся нормы, которые затрудняют работу ИП без расчетного счета. Например, наличные расчеты между коммерческими субъектами по одному договору не должны превышать 100 000 рублей.

В каком банке лучше открыть расчетный счет для ИП или ООО в 2022 году: обзор тарифов лучших банков

«Старт» – от 590 рублей за месяц ; 3 бесплатных платежа, свыше – 30 рублей; переводы без комиссии до 100 тысяч рублей; комиссия отсутствует, при условии зачисления денежных средств в офисах банка. Обслуживание карты – 290 рублей в месяц. Мобильный банк – 190 рублей за месяц; подключение интернет-банкинг а – 190 рублей.

• Надежность банка : залог сохранности ваших средств. Наверняка вам известно, что денежные средства юридических лиц не страхуются, поэтому если произойдет банкротство банка, то никто возвращать ваши кровные не будет.
• Обслуживание и стоимость : комиссии, ежемесячные платежи, прочие скрытые «таксы», указанные мелким шрифтом уже должны навести на определенные мысли. Не стоит переплачивать за мелкие дополнительные услуги, которые редко вам пригодятся; а между тем, из-за этих мелких услуг стоимость обслуживания иногда может разительно отличатся из банка в банк.
• Стоимость открытия р/сч не должна быть заоблачной. Если банк требует за открытие более 3 тысяч, то сто раз подумайте, хотите ли вы иметь с ним дело. Существуют также банки, которые не берут деньги за открытие р/с.
• Кэшбек . Или, говоря по-русски, процент на остаток; как правило, процент очень низок, однако это приятное дополнение, поскольку даже 3-9% годовых уже ощутимые средства.
• Интернет-банкинг . Несмотря на то, что в этом списке интернет-банкинг стоит в самом конце, обращать внимание на него стоит сразу же. Вместо того, чтобы бегать по банкам, гораздо проще все банковские операции провести онлайн, верно? Этот критерий очень важен, чтобы вам быть постоянно в курсе всех событий расчетного счета и операций по нему. Как правило, функционал интернет-банкинг а интуитивно понятен и прост.

Где выгоднее открыть расчетный счет для ИП или ООО в 2022 году: обзор тарифов, личный опыт и рекомендации

— На снятие денежных средств действует комиссия зависит от суммы снятия: 1% (до 100 тыс. руб), 3% (от 100 001 до 300 000 руб.) и т.д. Внесение денежных средств в офисах и банкоматах «Модульбанка» — бесплатно, через другие банки — соответственно комиссии стороннего банка.

Рекомендуем ознакомиться: Федеральный закон 203 от 26072022

I. Надежность банка — один из важных критериев, который необходимо учитывать. Так как денежные средства юридических лиц на банковских счетах не страхуются, то в случае банкротства банка вы можете безвозвратно потерять все деньги. В последнее время уже не редкость — отзыв Центральным банком лицензии у коммерческих банков.

Ип Без Расчетного Счета В Банке 2022

Расчетный счет – это специальная учетная запись, которая используется банком для того, чтобы учитывать финансовые операции клиентов. В одном банке можно открыть сразу несколько расчетных счетов для одного клиента, различающихся валютой счёта и целевым назначением денежных средств, аккумулируемых на них.

Если нужно открыть расчетный счет для ИП, представленного сетью розничных магазинов, то важно, чтобы банк оказывал услугу торгового эквайринга. Торговый эквайринг – это система для приема платежных карт для оплаты товаров по безналу. К сожалению, не все банки предоставляют такую услугу. Тем не менее, вообразить современный магазин, который бы не был оборудован платежным терминалом на кассе, достаточно сложно.

Нужен ли для ИП расчетный счет? Банки для ИП

В наступившем 2022 году открытие счета осуществляется так же, как и раньше. Соответствующий договор с банком заключается в добровольном порядке. Расчетный счет играет важную роль в финансовой деятельности предпринимателя. Благодаря ему удается отделить средства, получаемые в процессе коммерческой деятельности, от личных денег. Проще составлять и отчетность, а также осуществлять контроль над исполнением обязательств по договору.

Выбирая финансовую организацию, нужно предварительно ознакомиться с расценками. Кроме того, стоит выяснить о сроках перечисления средств. Надежные банковские организации стремятся перечислять деньги в течение суток. Также можно поинтересоваться о необходимых документах для открытия расчетного счета ИП.

Можно ли ип работать без расчетного счета 2022

Приятно заниматься в этой жизни тем делом, которое тебе больше всего нравится. Еще приятней, когда выбранное занятие приносит не только огромное моральное удовольствие, но и хорошую прибыль. Стать индивидуальным предпринимателем в РФ намного проще, чем стать учредителем общества с ограниченной ответственностью.

В преддверии очередного срока уплаты страховых взносов налоговики решили обратить внимание плательщиков на наиболее распространенные ошибки, допускаемые при заполнении платежных поручений на перечисление взносов в бюджет. Впервые сдать в ИФНС новый единый расчет по взносам нужно не позднее 2 мая.

Источник: womanlaw.ru

Может ли ИП работать без расчетного счета в 2018 году?

Вопрос о том, нужен ли расчетный счет для индивидуального предпринимателя, не имеет однозначного ответа. Практика показывает, что многие ИП без расчетного счета спокойно проводят безналичные платежи через свой текущий счет или даже прямо на карту. Но, несмотря на то, что закон явно не обязывает предпринимателей работать только через расчетный счет, у такой ситуации есть риски, причем, существенные.

Чем отличается личный счет от расчетного

Сначала немного терминологии, которую можно найти в Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И:

• Текущий (он же личный) счет открывается физическому лицу для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
• Расчетный счет открывается организациям, индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Когда физическое лицо регистрирует ИП, у него уже, как правило, есть счет в банке для личных нужд. Или же это может быть просто банковская карта, которая привязана к текущему счету. Если предприниматель получает оплату за свои услуги или товары только наличными деньгами, то и необходимости открыть расчетный счет для ИП у него не возникает.

Но кроме наличных расчетов с покупателями, клиентами и партнерами существуют другие варианты оплаты: электронные деньги, через терминал, все разновидности онлайн-оплаты, оплата по квитанции, перечисление на счет.

Безналичные расчеты часто действительно удобнее и быстрее, чем оплата налом. А, кроме того, если предприниматель заключает сделку с коммерческим субъектом (другим ИП, ООО или АО), то лимит наличных расчетов в рамках одного договора ограничен суммой в 100 000 рублей.

Ну даже когда удобство безналичных платежей никто не оспаривает, возникает вопрос — зачем нужен расчетный счет, если у предпринимателя уже есть свой личный счет? Ведь за ведение расчетного счета надо платить банку ежемесячную комиссию, да и сама процедура его открытия сложнее, чем текущего.

Мнение официальных органов

Интересно, что по вопросу, когда нужен расчетный счет для ИП, нет единого официального мнения. Выше мы уже ссылались на Инструкцию ЦБ, но в ней просто дано понятие видов разных счетов. Прямого запрета на проведение предпринимательских платежей через текущий счет в Инструкции нет.

В то же время, есть статья 848 ГК РФ, согласно которой банк обязан проводить только те операции, которые предусмотрены для счетов данного вида. Получается, что проводя предпринимательские платежи на текущий счет физлица, банк нарушает требование Гражданского кодекса.

Чтобы разделить с клиентом ответственность за нецелевое использование текущего счета, многие банки включают в договор условие о том, что поступающие платежи не будут иметь отношение к предпринимательской деятельности. Но каких-то особых санкций на несоблюдение этого условия нет, максимум, что может сделать банк – это расторгнуть договор и закрыть счет.

На первый взгляд кажется, что отношение к ИП без расчетного счета у контролирующих органов достаточно лояльное, но на практике часто получается другая картина.

Возможные проблемы

Какие же проблемы возможны при получении предпринимательских доходов на личный счет физического лица? В зависимости от того, с кем возникают споры о правомерности такой оплаты, проблемы можно разделить на три группы.

Закрытие счета банком

Здесь надо вернуться к требованию статьи 848 ГК РФ о том, что операции по счету должны соответствовать его категории. Как банк может узнать о том, что предприниматель не выполняет это условие?

Часто это легко сделать по основанию платежа, такому как «оплата по договору…». Или же получатель платежа назван не просто по имени-отчеству, а как «ИП Иванов И.И.». Банком также учитывается размер и частота входящих сумм, потому что если платеж превышает 600 000 рублей, то он попадает под обязательный контроль. А можно попасть и под выборочную проверку службы безопасности банка, ведь сами кредитные учреждения находятся под контролем Центробанка, и то и дело лишаются лицензии.

Как правило, при обнаружении неправомерного использования карты или текущего счета, менеджер сначала предлагает открыть расчетный счет в этом же банке. Сразу закрывать личный счет банк не будет. По крайней мере, когда в конце 2016 года прошла волна сообщений о том, что Сбербанк блокирует карты физлиц за поступление на них оплаты за товары и услуги, пресс-служба этот факт опровергла. Но если предприниматель продолжит прием оплаты за товары и услуги на личный счет, то его могут и закрыть.

Отказ контрагентов от оплаты на текущий счет

Если ваши покупатели и клиенты – обычные физические лица, то проблем здесь может и не быть. Но если это коммерческие субъекты, то они будут говорить, что нужен расчетный счет для ИП, а платежи на карту невозможны.

Причина в том, что налоговая служба может обязать их выплатить за свой счет страховые взносы в размере почти 25% на сумму вознаграждения за оказанные услуги. То есть, здесь налоговики используют формальный повод (указание реквизитов текущего, а не расчетного счета), чтобы признать оказание услуг обычным физлицом, а не в статусе предпринимателя. Есть свои нюансы и при направлении оплаты за товары на личный счет.

Так что, если ваш партнер настаивает на предоставлении реквизитов именно расчетного счета, отказ от выполнения этого условия может просто сорвать вашу сделку.

Дополнительное налогообложение

Хотя выше мы ссылались на письмо ФНС, которое как будто не запрещает принимать оплату на текущий счет, здесь есть не совсем явная проблема. Если вы сообщаете о принятии таких платежей, то эти суммы будут облагаться по ставке НДФЛ 13%, а не по льготным, как, например, 6% для УСН Доходы. Повод тут, опять-таки, формальный. Вам скажут, что раз вы получили оплату на карту, то это личные доходы, а не доходы ИП. Доказать, что это не так, будет довольно сложно.

Еще одна проблема с ИФНС – невозможность доказать предпринимательские расходы, если они оплачены с карты. А чтобы эти расходы были приняты, надо доказать, что они произведены для бизнеса, для чего нужен расчетный счет. Так что, проще найти банк с выгодным тарифом, чем спорить с налоговиками.

Источник: raschetnyj-schet.ru