Самозанятые часто путают налоговый бонус с налоговым вычетом. Расскажем о каждом по порядку.
Имущественный, социальный, инвестиционный вычеты — это суммы, на которые уменьшают доходы, облагаемые НДФЛ. А налоговый вычет для самозанятых — это бонус для сокращения налоговой нагрузки.
Бонус на уплату налога самозанятых: что это?
Налоговый бонус для самозанятых в 2022 году — это 10 000 рублей, которые дают новым пользователям «Налога на профессиональный доход» для уменьшения уплачиваемого налога.
Бонус самозанятым в сумме 12 130 рублей — разовая поддержка в связи с пандемией COVID-19, которую государство проводило в 2020 году. Сегодня он недоступен.
Как использовать налоговый вычет для самозанятых
Многие источники говорят о вычете в 22 130 рублей. Сегодня это не соответствует действительности. Пользователи НПД получают только стандартные 10 000 рублей. Локдаун-бонус в 12 130 рублей больше не выдают, остатки по нему «сгорели» 31 декабря 2020 года.
Как получить налоговый вычет за покупку квартиры?
Вычет начисляют автоматически, с вашей стороны дополнительные действия не требуются. Налоговая служба самостоятельно снижает сумму налога, а разницу от стандартной ставки списывает с бонусного остатка.
Пример. В сентябре Дима получил от физических лиц 37 000 рублей. Без бонуса он бы заплатил: 37 000 х 4% = 1 480 рублей. С вычетом налог начисляют по сниженной ставке: 37 000 х 3% = 1 110 рублей. Разницу (1 480 – 1 110) списывают с бонусного счета.
На балансе Димы останется: 10 000 – 370 = 9 630 рублей.
Если доход поступает от юридического алгоритма, действует такой же алгоритм. Налог считают по ставке 4%, а не 6%. Разницу списывают с бонусного баланса.
Может ли самозанятый получить налоговый вычет?
Налоговый вычет при покупке квартиры получают те, кто уплачивает НДФЛ. Например, наемные работники, за которых налог в бюджет направляет работодатель.
Самозанятые могут претендовать на вычет, если у них есть доходы, облагаемые НДФЛ. Сократить сумму по НПД после покупки квартиры нельзя.
Источник: xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai
Могут ли самозанятые взять ипотеку
При наличии трудоустройства и хорошей платежеспособности получение ипотеки на жилье не представляет собой сложности. Чтобы оформить ипотечный кредит, заемщику достаточно отвечать условиям банка, а в качестве подтверждения дохода использовать справку 2-НДФЛ (индивидуальные предприниматели могут предоставить декларацию за последний налоговый период или выписку по расчетному счету).
С тем, дадут ли ипотеку самозанятому, дела обстоят сложнее. Обусловлено это тем, что гражданин без официального места работы не может предоставить декларацию или справку о доходе. Однако многие банки идут навстречу клиентам при предоставлении дополнительных гарантий. Разберемся, как самозанятым можно взять ипотеку и что для этого нужно.
Можно ли получить налоговый вычет с покупки квартиры, если работаешь неофициально
В первую очередь необходимо понять, кто относится к данной категории заемщиков и в чем преимущества получения статуса. В соответствии с 422-ФЗ от 27.11.2018 самозанятые — граждане, попадающие под налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Говоря простым языком, это люди, которые работают «на себя».
Чаще это физические лица, осуществляющие определенную деятельность или предоставляющие услуги с целью получения прибыли. Нередко данную категорию сравнивают с индивидуальными предпринимателями. Несмотря на наличие схожих особенностей, существуют и отличия статуса самозанятости. К ним стоит отнести:
- отсутствие ограничений по возрасту, банкротству и т. д.;
- невозможность нанимать сотрудников;
- налоговые начисления только по УСН;
- отсутствие необходимости сдачи отчетности и деклараций в ФНС;
- возможность работы без онлайн-кассы.
Востребованность данного налогового режима среди граждан стремительно увеличивается. Среди его преимуществ следует отметить:
- сниженную налоговую ставку — 4% вместо 6%, по которой работают ИП и юридические лица;
- отсутствие необходимости платить страховые взносы;
- расчеты и коммуникация с ФНС в режиме онлайн;
- возможность совмещения статуса самозанятого и работы по трудовому договору.
При получении и использовании налогового режима действует ограничение по уровню дохода. Так, общая сумма за год не должна быть более 2,4 млн рублей. При этом ограничений по объему дохода в месяц нет.
Возвращаясь к вопросу о том, можно ли взять ипотеку самозанятому гражданину, стоит отметить, что банки рассматривают данных клиентов, как рискованных. Банковским организациям сложно оценить финансовое состояние заемщика. Поэтому, чтобы получить ипотечный кредит на квартиру или дом, необходимо продемонстрировать кредитору свою платежеспособность.
Как самозанятому взять ипотеку
Чтобы получить ипотеку, самозанятому гражданину необходимо соответствовать требованиям банка и предоставить дополнительные гарантии благонадежности. При оценке заявки кредитор уделяет внимание следующим критериям:
- Уровень доходов . Увеличить шанс на одобрение и оформление ипотеки самозанятые граждане могут при документальном подтверждении платежеспособности. Например, при сдаче недвижимости в аренду можно предоставить в банк документ о праве собственности (выписку из ЕГРН) и договор с квартиросъемщиком.
- Стабильность дохода . Кредитору важно, чтобы денежные поступления осуществлялись на регулярной основе. Ситуация, когда, например, за первый месяц заемщик получил 80 тыс. рублей, за второй — 30 тыс. рублей, а за третий 15 тыс. рублей, может насторожить банковскую организацию и стать причиной отказа.
- Кредитная история . Одобрение ипотечного займа зависит и от того, какая информация представлена в БКИ о прошлых обращениях в банковские организации. Если имеются просрочки, штрафы или непогашенные кредиты, взять ипотеку самозанятому гражданину не удастся. Для получения одобрения необходимо повысить кредитный рейтинг. Для этого следует погасить имеющиеся долги, дополнительно можно взять небольшой потребительский кредит и вовремя его закрыть.
- Первоначальный взнос . Наличие крупной стартовой суммы повысит шанс на положительное решение кредитора.
- Накопления . Открытый банковский счет с денежными средствами и его регулярное пополнение будут свидетельствовать о достаточном уровне дохода человека.
- Созаемщики или поручители . Повысить шанс на получение ипотеки самозанятому можно при привлечении третьих сторон к ипотечному договору. При рассмотрении заявки банк будет учитывать совместные доходы с созаемщиком, а поручитель выступит гарантом погашения задолженности.
- Совмещение самозанятости с работой по трудовому договору . В этом случае кредитная организация более лояльно настроена к заемщикам и охотнее выдает займы, поскольку кредитополучатели имеют возможность подтвердить часть дохода справкой 2-НДФЛ.
Чтобы взять ипотеку, гражданин должен быть зарегистрирован в качестве самозанятого не менее полугода. Для кредитополучателя доступны ипотечные программы на покупку недвижимости на первичном или вторичном рынке, в том числе квартиры, частные дома, комнаты, апартаменты, дачи и т. д. Заемщики могут рассчитывать на задействование в кредитовании государственной поддержки, например льготной процентной ставки на приобретение новостройки или объекта в Дальневосточном федеральном округе. Кроме того, для кредитополучателей доступны специальные банковские программы, позволяющие скорректировать условия в своих интересах.
С учетом того, что банки настороженно относятся к данной категории клиентов, следует быть готовыми к необходимости предоставления дополнительных гарантий. С целью минимизации рисков кредитор может повысить ставку или сократить срок кредитования, а также запросить второстепенные документы и справки.
Документы для оформления ипотеки
Список документов для самозанятых по ипотеке немногим отличается от стандартного перечня. Для оформления ипотечного кредита гражданину необходимо предоставить в банк:
- паспорт;
- справку, подтверждающую постановку на учет в качестве самозанятого;
- СНИЛС;
- справку о доходах (получить ее можно в специальном приложении «Мой налог»);
- документы на недвижимость (отчет об оценке, страховка, выписка из ЕГРН и т. д.);
- свидетельства о заключении брака и рождении ребенка (при наличии).
Важно понимать, что каждый банк устанавливает собственные требования к заемщикам, недвижимости и документам для оформления ипотеки для самозанятых. При необходимости кредитор вправе запросить дополнительные справки для принятия окончательного решения. Созаемщикам и поручителям, привлеченным к ипотечному кредиту, также необходимо предоставить соответствующую документацию. Рекомендуем заранее уточнить у кредитного менеджера, какие документы для ипотеки нужны самозанятому для получения займа на покупку квартиры или дома.
Оформление ипотеки самозанятым: пошаговая инструкция
Процедура получения ипотечного кредита самозанятыми ничем не отличается от стандартной. Чтобы взять ипотеку, гражданину необходимо подать заявку на сайте банка и получить предварительное решение. Например, в Росбанк Дом одобрение занимает 5–10 минут, после чего с заемщиком свяжется кредитный менеджер для уточнения деталей и подбора подходящего банковского продукта. При положительном предварительном решении кредитополучатель может приступать к сбору пакета документов.
Если с документацией все в порядке и не требуется запрос дополнительных справок, приступают к следующему этапу оформления — выдаче займа с расчетом графика платежей и подписанием кредитного договора. На сделке должны присутствовать все стороны, в том числе созаемщики и поручители.
Финальным шагом получения ипотеки для самозанятого станет оформление права собственности на недвижимость в Росреестре. Сделать это можно в любом МФЦ при предоставлении документа о приобретении объекта.
Можно ли получить налоговый вычет по ипотеке
Заемщики часто интересуются, можно ли получить налоговый вычет самозанятому за ипотеку. Возврат налога при покупке квартиры или дома доступен налогоплательщикам, которые оплачивают НДФЛ по ставке 13%. С дохода самозанятых удерживается сумма в размере 4%, поэтому налоговый вычет гражданам не выдается. Стоит отметить, что заемщик может рассчитывать на возврат НДФЛ при совмещении статуса самозанятости с официальным трудоустройством.
Для оформления налогового вычета в отделение ФНС необходимо предоставить:
- выписку из ЕГРН;
- копию договора о покупке квартиры;
- платежные документы (банковские выписки о зачислении средств на счет продавца, кассовые чеки);
- справку о доходах и сумме уплаченных налогов.
Подводя итог, стоит отметить, что взять ипотеку самозанятому вполне реально. Но так как каждый банк предъявляет свои требования к заемщикам, рекомендуется обратиться в центр ипотечного кредитования для уточнения нюансов. Кредитные менеджеры расскажут, на какие преференции вы можете рассчитывать, а также окажут помощь в оформлении кредита.
Калькулятор ипотеки
Узнайте свою ставку
по ипотеке
Хотите узнать больше и получить консультацию по ипотечному кредитованию?
Отправьте запрос и мы свяжемся с вами в ближайшее время!
Согласие на обработку персональных данных:
В соответствии с требованиями Федерального закона от 27.02.2006 №152-ФЗ « О персональных данных», Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», а также иным применимым законодательством Российской Федерации,
Я даю ПАО РОСБАНК (адрес: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34) (далее – «Банк», «Оператор») согласие на обработку своих персональных данных, а именно: сведений, предоставленных мной при заполнении веб-формы на сайте Оператора https://rosbank-dom.ru/ (далее – «Персональные данные»), а также иных имеющихся у Банка сведений. Под персональными данными я понимаю любую информацию, относящуюся ко мне как к субъекту Персональных данных, в том числе мои фамилию, имя, отчество, контактные данные (телефон, электронная почта, почтовый адрес), IP адрес. Под обработкой Персональных данных я понимаю сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение) посредством поиска, анализа и сбора информации, в том числе с использованием внешних информационного-аналитических порталов, сторонних информационных источников, включая открытые и общедоступные источники информации и веб-ресурсы, извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных, с использованием средств автоматизации и без использования таких средств, с целью регистрации в личном кабинете потенциального клиента в системе электронного взаимодействия с Банком; заключения пользовательского соглашения; внесения сведений обо мне в базы данных в качестве потенциального потребителя услуг; формирования и направления мне Банком предложений об оказании услуг на определенных условиях; продвижения товаров, работ, услуг Банка, в том числе направление мне рекламных и/или информационных материалов, с помощью средств связи, в том числе по сетям электросвязи, посредством использования телефонной и подвижной радиотелефонной связи (включая СМС-сообщения), а также по сети Интернет.
Согласие действует * в течение 1 года с момента его получения Банком и может быть отозвано мной, путем направления в Банк по адресу: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34 соответствующего письменного уведомления в свободной форме об отзыве согласия.
* Сроки обработки персональных данных совпадают со сроками действия Согласия на обработку персональных данных, если иное не предусмотрено действующим законодательством РФ.
Согласие на получение рекламно-информационных материалов (рассылок):
В соответствии с требованиями Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», а также иным применимым законодательством Российской Федерации,
Настоящее согласие предоставляется на неограниченный срок при отсутствии сведений о его отзыве.
Источник: rosbank-dom.ru
Вернуть хоть что-нибудь: можно ли самозанятому получить налоговый вычет за квартиру
Налоговый вычет за квартиру в новостройке может получить каждый, кто платит налоги на доходы и ранее этим правом еще не пользовался. В аутсайдерах лишь самозанятые, которых в России уже больше 3,3 млн. Налоги они тоже платят, однако вернуть их до последнего времени не могли, даже если приобретут не одну, а сто одну квартиру. Почему так и может ли ситуация измениться? Разобрался портал МосДольщик.рф.
Почему самозанятым не положен налоговый вычет на квартиру
Налоговый вычет при покупке квартиры – это не подарок от государства, а возврат части того, что этому же государству вы ранее выплатили в виде налогов. О каких именно налогах идет речь, сказано в Налоговом кодексе РФ. Это налоги на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от заработков, которые за вас перечисляет работодатель. Или, если речь об иных доходах, их перечисляете либо вы сами, либо другие налоговые агенты. Например, банки, если доходы вы получаете с помощью банковских инструментов.
Те, кто НДФЛ платит, право на налоговый вычет получает. Остальным эта льгота не положена. Это и пенсионеры, потому что пенсия не считается доходом и налогом не облагается, и те, кто получает «черную» зарплату». Однако в эту же категорию попадают и самозанятые, хотя они налоги как раз платят. А дело вот в чем.
Налог, который взимается с их заработка, называется налогом на профессиональный доход. Ставки по нему гораздо ниже, чем по НДФЛ, и зависят от того, кому именно оказывает услуги самозанятый.
- Если физическим лицам, ставка будет 4%.
- Если юридическим – 6%.
Однако про возможность возвращать такие налоги при покупке квартиры (как, впрочем, и в любых других ситуациях) в Налоговом кодексе ничего не сказано. На это обратила внимание группа депутатов, решившая внести на рассмотрение Госдумы законопроект, который должен снять такую несправедливость. Хотя не все так просто.
Сколько будут возвращать самозанятым
Как следует из ныне действующей редакции Налогового кодекса РФ, налоговый вычет можно получить при покупке квартиры, в том числе – и будущей квартиры в еще строящейся новостройке. Максимальная сумма, с которой он предоставляется – 2 млн руб. То есть, если квартира стоит дороже, вычет сделают лишь с части ее стоимости. Однако вернут вовсе не эту сумму, а 13% с нее. 13% возникли потому, что ставка налога на доходы физических лиц именно такая, а возвращают как раз то, что ранее уплачено в виде НДФЛ.
13% от 2 млн руб. – это 260 тыс. руб. Именно столько по максимум могут вернуть физические лица. К слову, сделать это можно лишь раз в жизни. Если налоговым вычетом на покупку квартиры уже пользовались ранее – «лавочка» закрыта.
А теперь вернемся к самозанятым. Даже если в Налоговом кодексе прописать возможность возвращать налоги при покупке квартиры и им, возникает вопрос – а сколько именно возвращать?
- Если сумму, с которой исчисляется налоговый вычет, оставить на нынешнем уровне, то есть 2 млн руб., то самозанятые по максимуму смогут вернуть либо 120 тыс. руб. (6% от 2 млн руб.) либо и того меньше – 80 тыс. руб. (4% от 2 млн руб.). Суммы выглядят не очень серьезно, особенно для Москвы. По данным аналитического проекта DataFlat.ru в июне 2022 года средняя стоимость квадратного метра в новостройках вплотную подобралась к отметке 325 тыс. руб. в старых границах города, а в Новой Москве превысила 243 тыс. руб. То есть, вернуть получится лишь стоимость 0,25-0,5 кв.м.
- Можно поступить иначе и для самозанятых увеличить базу, с которой возвращается налог. Например, чтобы при ставке налога в 4% можно было вернуть все те же 260 тыс. руб., что разрешается физическим лицам, возврат нужно делать с суммы 6,5 млн руб. Однако тогда в худшем положении окажутся физические лица, и им такое изменение законодательства вряд ли придется по душе.
Как будут решать эту проблему депутаты, станет ясно, когда в Госдуме начнется чтение законопроекта.
Источник: xn--d1aigcdmbw9e3a.xn--p1ai