Государство поддерживает своих граждан при социально важных тратах, например, учеба в университете. В этих случаях можно рассчитывать на оформление налогового вычета. Разбираемся, как его получить.
Что это такое
это компенсация расходов на учебу в размере 13% от стоимости обучения из подоходного налога. Вычет на обучение предусмотрен ст. 219 пункт 2 НК РФ.
Какой размер установлен для вычетов
Налоговым кодексом установлены суммы, с которых вы можете возвращать 13% из налога в год в течение трех лет. Максимальная сумма за обучение, за которую можно получить вычет – 120 тыс. рублей для совершеннолетних и 50 тыс. для несовершеннолетних. Таким образом, если вы потратили на свое образование 120 000 рублей в год, вы вернете часть денег в размере 15 тыс.
600 рублей – это максимальная сумма. За оплату учебы ребенка в возрасте до 18 лет максимальная сумма возврата – 6 500 рублей. Если на обучение потрачена меньшая сумма, то и сумма возврата будет меньше.
Налоговый вычет за 3 года как получить возврат НДФЛ за 3 года за квартиру, лечение и обучение 3-НДФЛ
Кто может претендовать
Получить компенсацию возможно только в том случае, если у вас из зарплаты удерживают налог по ставке 13%. Если вы пенсионер или безработный, то с вас не взимают НДФЛ, это значит, вы не сможете компенсировать сумму, потраченную на образование. Но если у вас есть официальная работа, вы платите налог и понесли расходы при оплате образования, то эти расходы можно освободить от налога.
Вернуть часть денег за учебу получится если:
- вы самостоятельно оплатили свое образование (форма обучения не имеет значения, будь то очная, заочная, вечерняя или иная);
- вы оплатили учебу дочери или сына (возраст до 24 лет);
- вами оплачено обучение сестры или брата (возраст до 24 лет);
- вы являетесь опекуном и платно учили своего подопечного (возраст до 18 лет);
- вы были опекуном и понесли затраты за учебу бывшего подопечного (возраст до 24 лет).
Обучение детей, братьев, сестер и подопечных должно проходить обязательно в очной форме, иначе компенсации затрат на учебу будут невозможны.
Получить возврат части средств могут родители и опекуны ребенка, если учебу оплачивали бабушка, дедушка или другие родственники, получение вычета оформить нельзя. Также не получится компенсировать оплату за образование, если она производилась из средств материнского капитала.
Важный момент: вернуть часть денег можно не только за оплату колледжа или вуза, это может быть детский сад, школа, секция, кружок, автошкола и даже курсы. Не имеет значения коммерческая это организация или государственная, обязательное условие – наличие лицензии.
Какие нужны документы
Есть два варианта, как оформить документы по вычету: на работе или в налоговой.
Для налоговой потребуются следующие документы:
- заявление о необходимости вычета;
- оригинал и копии паспорта;
- документ по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы.
- договор с учебным заведением;
- копия лицензии образовательного учреждения;
- чеки об оплате образования.
ВАЖНО! Договор с учреждением и квитанции об оплате должны быть на имя человека, который оформляет возврат.
Если процедура вычета проходит через работодателя, то нужно:
- собрать документы, дающие право на компенсацию;
- заполнить заявление (вы можете отнести заявление в налоговую лично или оставить заявку онлайн);
- предъявить нанимателю уведомление из налоговой на предоставление вычета.
Если оформляете возврат за обучение детей, то потребуются дополнительные документы:
- копия свидетельства о рождении детей;
- справка, подтверждающая очное обучение;
- свидетельство о браке.
Налоговая отправляет уведомление, которое необходимо отнести в бухгалтерию (обычно это занимает не более 30 дней). Как только бухгалтер его получит, вам перестанут удерживать из заработной платы НДФЛ. При оформлении вычета непосредственно в налоговой ждать выплат придется до трех месяцев.
Оформить документы через налоговую вы сможете на следующий год после оплаты учебы. Например, если вы оплатили учебу в 2022, то написать заявление сможете только в 2023. Получить возврат можно быстрее, если процедура проходит через нанимателя.
Возможность воспользоваться правом на вычеты сохраняется в течение 3 лет после оплаты учебы.
Как получить компенсацию, если учишься онлайн
На дистанционном обучении доступны очная, очно-заочная и заочная формы обучения. Это значит, студенты, которые учатся удаленно также имеют право на возврат части средств, потраченных на образование.
Менеджеры Vuz24 оформляют справки, подтверждающие форму обучения. Чтобы заказать справку, обращайтесь по телефону +7 (958) 111-72-03, мы расскажем больше и поможем выбрать университет и профиль.
Магистратура по дефектологии: чему научат
Рынок труда в России: что происходит
Источник: vuz24.ru
Как вернуть налоговый вычет за обучение
Если вы учитесь платно, можете получить налоговый вычет. Так государство поддерживает тех, кто стремится к знаниям. Вопреки стереотипам, вычет не зависит от формы обучения, так что вернуть часть денег можно и за онлайн-образование. Важно, чтобы у учреждения, где вы грызете гранит науки, была лицензия, которая бы подтверждала его статус учебного заведения. (У GeekBrains такая лицензия, конечно, есть.)
Требования предъявляются не только к образовательной организации, но и к вам. Чтобы получить налоговый вычет, нужно быть резидентом РФ, иметь официальный доход и платить с него 13 % налога. Если получаете зарплату в конверте и НДФЛ не платите, возвращать вам просто нечего. Вычета также не положено безработным студентам, индивидуальным предпринимателям на упрощенке, ЕНВД или патенте или тем, кто платил за образование средствами материнского капитала.
Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. То есть в 2019 году вы еще можете вернуть часть затрат на обучение в 2016.
Сколько денег вам вернут
Максимальная сумма социального вычета за собственное обучение равна 120 тысячам в год. Но не спешите потирать руки — это не значит, что вам вернут именно столько. Размер вычета определяет сумму, которая не будет облагаться НДФЛ. Со 120 тысяч вы заплатили бы 15 600 рублей. Их-то вам и вернут, если за год вы потратили на образование 120 тысяч рублей и больше.
Кстати, вычет можно получить не только за свое обучение, но и за образование брата или сестры (максимальная сумма — 120 тысяч), а также детей (50 тысяч). Так что если вы безработный студент и вычет вам не положен, пусть его оформят родители. Максимальная сумма составит 50 тысяч, а не 120, но это все же лучше, чем ничего.
Если вы учитесь не один год, лучше оплачивать образование поэтапно, чтобы получать налоговые вычеты ежегодно.
Рассказываем на примерах.
Пример № 1
Васе начисляют зарплату в 45 тысяч рублей в месяц, на руки он получает 39 150. За год он заплатил НДФЛ в сумме 70 200. Вася прошел курс повышения квалификации, который обошелся ему в 30 тысяч рублей. 13 % от 30 тысяч — это 3 900 рублей, их-то Васе и вернут.
Пример № 2
Петя студент, но в свободное время подрабатывает курьером. Его зарплата до вычета НДФЛ — 7 тысяч в месяц, с нее он заплатил за год 10 920 рублей. За обучение он отдал 120 тысяч, но получить сможет не 15 600, а только 10 920, так как государство возвращает налог, но не приплачивает.
Пример № 3
Олег — Васин коллега с аналогичной зарплатой. Он пошел на двухгодичные курсы переквалификации, чтобы сменить профессию. За них можно было платить по 70 тысяч за каждый год или 140 тысяч сразу. У Олега были деньги, и он решил полностью оплатить курс. Поэтому вычет составил лишь 15 600 — так как затраты превысили максимальную сумму.
Если бы Олег платил за каждый курс отдельно, получил бы 18 200.
Как оформить налоговый вычет
Есть два пути оформления налогового вычета — в зависимости от того, как вы хотите получать деньги.
Через работодателя
Один из плюсов такого подхода в том, что вам не нужно дожидаться конца года, чтобы претендовать на возврат средств. Деньги от налогового вычета будут возвращаться вам по чуть-чуть каждый месяц. Бухгалтер перестанет удерживать с вас НДФЛ, пока вы не исчерпаете положенный вам лимит. Например:
Вася получает 45 тысяч рублей в месяц, бухгалтер ежемесячно удерживает 5 850 в счет НДФЛ. Вася потратил на учебу 140 тысяч, и ему положен максимальный вычет в 120 тысяч. В первые два месяца бухгалтер не будет удерживать налог с Васиной зарплаты целиком, и он будет получать по 45 тысяч. В третий месяц НДФЛ возьмут только с 15 тысяч (120 000 – 45 000 – 45 000), и Вася получит 43 050 рублей (30 000 + (15 000 – 13 %)).
Чтобы оформить налоговый вычет через работодателя, нужно предоставить ему письменное заявление об этом и уведомление от налоговой службы о вашем праве на вычет. Чтобы получить уведомление, придется предоставить в ФНС пакет документов:
- заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет;
- копию договора с учебным учреждением на оказание образовательных услуг с указанными в нем реквизитами лицензии (или копии и договора, и лицензии);
- чеки, подтверждающие оплату обучения.
Когда вы принесете в бухгалтерию уведомление от налоговой, они все сделают сами, вам останется только получать деньги.
Через налоговую
Деньги из уплаченного налога вам вернут один раз и всей суммой. Для этого нужно подать в налоговую пакет документов, в который войдут:
- заполненная декларация 3-НДФЛ (сделать это можно на сайте ФНС);
- справка 2-НДФЛ о начисленных налогах (получить можно в бухгалтерии; если вы официально оформлены в нескольких организациях, справки придется получать в каждой из них);
- копия договора с учебным учреждением на оказание образовательных услуг с реквизитами лицензии (или копии и договора, и лицензии);
- чеки, подтверждающие оплату обучения;
- заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.
Документы можно подать через сайт ФНС в электронном виде. Это быстро и просто, но понадобится электронная подпись — ее можно оформить прямо на сайте. Для получения вычета декларацию 3-НДФЛ вы можете заполнить в любое время года, здесь ограничения со сроком до 1 апреля не действуют.
Можно также подождать, когда на сайт выгрузят справки 2-НДФЛ — обычно это происходит в середине года. В этом случае вам практически ничего не нужно будет заполнять: данные подтянутся в декларацию нажатием одной клавиши. Чеки и договор прикрепите в отсканированном виде.
Если сайт ФНС вас не устраивает, документы можно направить письмом по почте или отнести в отделение налоговой службы лично. У ФНС есть три месяца на проверку ваших документов. Если все в порядке, деньги вернут в течение месяца. Если что-то заполнено не так, вас уведомят, и придется устранить ошибки и вновь подать документы.
Источник: gb.ru
Проще, чем кажется: как получить социальный налоговый вычет на обучение
У россиян есть возможность получить налоговый вычет за обучение за предыдущие годы. Как это сделать и что для этого нужно — в материале «Вечерней Москвы».
Где получить вычет за обучение за предыдущие годы
— На сайте Федеральной налоговой службы (ФНС);
— Лично в налоговой инспекции или отправив на ее адрес документы «Почтой России» с описью вложения;
Как получить вычет на госуслугах
— Скачайте с сайта ФНС и установите программу «Декларация»;
— Заполните и сохраните декларацию в формате xml;
— Отправьте декларацию на портал «Госуслуги». Также понадобятся фото или сканы документов, подтверждающие право на вычет.
Сколько рассматривают декларацию
Срок рассмотрения декларации — до трех месяцев. В случае положительного решения вычет будет начислен в течение одного месяца.
Как получить вычет за обучение за текущий год
Подготовьте вышеназванные документы (декларация 3-НДФЛ не понадобится).
Источник: vm.ru