Мой налог войти как самозанятое лицо

Чтобы официально стать самозанятым лицом, необходимо пройти регистрацию. В этой статье мы рассмотрим разные способы регистрации граждан РФ, а также иностранных граждан из стран ЕАЭС в качестве самозанятого лица.

Для граждан РФ в 2020 году предусмотрено три способа оформления самозанятости.

Регистрация личного кабинета налогоплательщика на официальном сайте налоговой службы (ФНС России) — https://lknpd.nalog.ru/auth/login.
Регистрация в официальном мобильном приложении налогового органа «Мой налог»на своем мобильном телефоне (смартфоне).
Регистрация в качестве самозанятого лица в банке, уполномоченном на оказание такого вида услуг (например: Сбербанк России)

Далее подробно рассмотрим порядок и процедуру регистрации самозанятости с использованием разных способов.

Порядок регистрации личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС

Приложение для самозанятых «Мой налог»

РЕГИСТРАЦИЯ САМОЗАНЯТОГО В ПРИЛОЖЕНИИ «МОЙ НАЛОГ» ЗА 3 МИНУТЫ.

«Мой налог» является официальным приложением, разработанным ФНС РФ. Оно предназначено для налогоплательщиков, которые обязаны платить налог на доход, полученный от профессиональной деятельности. С помощью приложения можно не только зарегистрироваться, но и работать по льготному режиму (это то же самое, что и налог для самозанятых ). Приложение напрямую связывает самозанятых с налоговыми органами, поэтому визит в инспекцию, также как и касса, и отчетность, не требуется.

Преимущество использования приложения:

регистрация в налоговых органах происходит прямо с телефона;
здесь легко формируется чек для отправки клиенту;
есть функция, позволяющая отслеживать начисление налогов;
регулярно поступают уведомления о необходимости оплатить налог;
присутствует справка, подтверждающая доход;
открыт доступ к инструментам для анализа профессиональной деятельности.

Три способа регистрации: с помощью паспорта, Госуслуг и личного кабинета налогоплательщика

Регистрация по паспорту с планшета или телефона считается очень удобной, если отсутствует доступ налогоплательщика, как физического лица, в личный кабинет налогового органа или на сайт Госуслуги . Потребуется сделать скан паспорта, после чего все личные данные регистрирующегося самозанятого будут распознаны автоматически. Останется только сделать фото.

Регистрация через Госуслуги на любом из устройств также не требует предоставления паспортных данных. Понадобится только номер мобильного (или e- mail , или номер СНИЛС ), а также пароль, используемый пользователем для входа на сайт gosuslugi .ru.

Инструкция по регистрации через личный кабинет

Регистрация в приложении Мой налог

Как пользоваться приложением для самозанятых МОЙ НАЛОГ? Инструкция

Регистрация в приложении Мой налог

Является самым простым способом регистрации, т.к. не нужно прикладывать скан паспорта и фото. Понадобится ИНН и пароль, с помощью которого осуществляется вход в ЛК налогоплательщика- физлица . В данном случае пароль — это набор уникальных символов для доступа на сайт nalog .ru, где налогоплательщик подает декларации о доходах и заявления на налоговые вычеты, платит налоги на имущество.

Последовательность действий:

Может быть интересно: Выход на IPO COMPASS Pathways plc (IPO CMPS)
Powered by Inline Related Posts

1. Предоставить номер телефона

Важно, чтобы этот номер был действующим, которым налогоплательщик регулярно пользуется. Как только поступит sms -сообщение, содержащее код, необходимо будет ввести его для подтверждения номера.

Первый шаг регистрации самозанятости

2. Указать регион

Нужен тот регион, где человек занимается профессиональной деятельностью. Он может не совпадать с местом постоянной прописки.

3. Предоставить данные для доступа

Это ИНН и пароль для доступа в ЛК налогоплательщика на сайте nalog .ru.

4. Придумать пин -код, чтобы иметь возможность входить в приложение

Пин -код — это защита доступа в приложение. В последующем, в зависимости от функциональности телефона можно сделать доступ по Face ID или отпечатку любого пальца.

Инструкция по регистрации через сайт Госуслуги

При регистрации не требуются ни паспортные данные, ни фото, поэтому для этой процедуры подойдет любой телефон даже с неработающей камерой. Понадобится номер мобильного устройства либо e- mail или номер СНИЛС и пароль для входа в ЛК сайта Госуслуги . В данном случае пароль — это набор уникальных символов для входа на Госуслуги , где пользователь в электронном виде заказывает услуги, записывается на прием в различные ведомства, оплачивает штрафы ГИБДД, задолженности судебного и налогового порядка, услуги ресурсоснабжающих организаций и госпошлины .

Выбрать способ регистрации.
Ввести данные логина и пароля для входа на портал Госуслуги .

Инструкция регистрации по паспорту

При отсутствии доступа в ЛК на вышепредставленных сайтах самозанятому налогоплательщику можно зарегистрироваться по паспорту. Но для этого нужно иметь еще и совершенное многофункциональное мобильное устройство с хорошей камерой, чтобы сделать скан паспорта и селфи . Все данные приложение для самозанятых распознает автоматически, поэтому составлять заявление не придется. Чтобы данные были считаны корректно, важно во время всех процедур следовать подсказкам, выводимым на экран.

Порядок выполнения действий:

1. Ввести номер телефона

После этого дождаться, когда по sms придет код подтверждения, чтобы защитить пользователя от мошеннических действий без его ведома.

Может быть интересно: Честный знак: регистрация и вход в личный кабинет, телефон горячей линии
Powered by Inline Related Posts

2. Выбрать регион

Это должен быть регион, где ведется профессиональная деятельность.

3. Сделать скан паспорта

Для этого нужно раскрыть паспорт на главной странице (где есть фото) и поднести его к камере. Благодаря своему функционалу, приложение «мой налог» для самозанятых самостоятельно распознает необходимые данные.

4. Проверить личные данные

Если отобразились некорректные данные, то нужно будет повторно сделать скан паспорта или исправить их вручную.

5. Сделать фото ( селфи )

Фото, сделанное с помощью камеры телефона, будет сверено с фотографией паспорта.

6. Подтвердить регистрацию

Это делается с помощью нажатия клавиши «подтверждаю». Заявление моментально направляется в налоговую на регистрацию, которая может быть проведена моментально или в течение 6-ти дней.

Как пользоваться приложением мой налог для самозанятых : инструкция

Приложение помогает наладить взаимодействие между самозанятыми налогоплательщиками и налоговой инспекцией. Оно не требует привлечения кассы и отчетности. Приложение помогает формировать чеки, проверять начисленные налоги и уточнять сроки их оплаты. Это бесплатное приложение для смартфонов и планшетов, идентичное веб -кабинету самозанятого на персональном компьютере.

Формирование и отправка чеков

Для этой процедуры необходимо знать номер мобильного устройства или e- mail покупателя.

Потребуется указать не только сумму, но и какая услуга за эту сумму была оказана. Это может быть название проданного товара или наименование услуги. Все должно быть реальным.

В начале нужно выбрать статус плательщика (им может быть как физическое лицо, так и юридическое). От этого будет зависеть ставка налога. При продаже товара юридическому лицу или предпринимателю, они должны предоставить свой ИНН. Сумма, указанная в чеке, будет обложена налогом автоматически. Отчетность предоставлять не нужно.

Контроль за доходами, начислениями и задолженностью

Приложение содержит все необходимые цифры и отчеты, важные уведомления

Все чеки за любой отчетный период можно просматривать. Здесь же можно в течение месяца отслеживать суммы налога, начисленные предварительно.

В определенную дату налог будет начислен и появится указание о сроках его оплаты. Сумма налога автоматически превращается в задолженность, если она не будет оплачена самозанятым через «мой налог» до 25 числа следующего месяца. Переход налога в задолженность также отражается в приложении. На задолженность накладывается пени.

Может быть интересно: Яндекс начал выпускать кобрендинговую карту «Яндекс.Плюс»
Powered by Inline Related Posts

Оплата налога с помощью карты либо по квитанции

Чтобы оплата налога была быстрой и удобной, необходимо номер карты привязать к приложению.

Оплата может производиться по частям или всей суммой единовременно. Если выбран частичный способ оплаты, полная сумма должна быть погашена к 25 числу следующего месяца.

Если к приложению будет привязана карта, то оплату налога можно будет производить автоматически, если дать согласие на автоплатеж . Это даст возможность избежать появления задолженностей. Оплата по квитанции предусматривает формирование платежного документа, который пересылается в удобный для плательщика орган или сохраняется для оплаты через некоторое время.

Подтверждение регистрации и доходов

Приложение позволяет формировать некоторые виды справок

Плательщики налогов на профдоход имеют право подтвердить свой доход для оформления пособий или получения кредита.

Здесь предполагается формирование 2-х видов справок: первая подтверждает регистрацию в качестве самозанятого , вторая содержит информацию о доходах за любой отчетный период. Регистрация также может быть проверена на одном из специальных сервисов. Об этой возможность должны знать клиенты самозанятого лица, т.к. это может быть важным для них при заключении договоров.

Как перестать быть самозанятым или как прекратить регистрацию

Для снятия с регистрации нужно подать заявление через интернет

Если налогоплательщик не хочет быть c амозанятым , приложение и здесь придет ему на помощь. Для этого нужно через приложение отправить сообщение. Регистрация будет прекращена и налог начисляться не будет.

Нужно будет указать причину своего решения и оплатить все текущие налоги, начисленные за отчетный период. Снятие с учета не освобождает от оплаты налогов.

ФНС определила порядок использования мобильного приложения «Мой налог» для самозанятых

Уже не первый год применяется специальный режим налогообложения в виде уплаты налога на профессиональный доход (НПД). Он установлен Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ. При этом для учета доходов и расчетов с бюджетом самозанятым рекомендуется пользоваться мобильным приложением «Мой налог» (далее – МП).

Постановка плательщика НПД на учет

Порядком предусмотрено три способа постановки плательщика НПД на учет: на основании паспортных данных, с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика, с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету на Едином портале государственных и муниципальных услуг (подтвержденной учетной записи в ЕСИА, далее – Единый портал).

В соответствии с ч. 4 ст. 5 Федерального закона № 422-ФЗ заявление о постановке на учет, сведения из паспорта гражданина Российской Федерации, фотография физического лица формируются с использованием МП.

Согласно п. 3 Порядка по состоянию на 14.02.2022 МП доступно бесплатно для установки на мобильный телефон, смартфон, планшетный компьютер в магазине приложений Google Play и Apple Store для пользователей операционных систем Android и iOS соответственно.

К сведению: в качестве альтернативы можно использовать веб-версию МП, которую не надо устанавливать на электронное устройство, она размещена по адресу lknpd.nalog.ru.

В силу п. 6 Порядка для постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» на основании паспортных данных физическому лицу необходимо:

установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер МП, после чего открыть его;
прочитать информацию и нажать на кнопку «Далее», потом ознакомиться с соглашением на обработку персональных данных и порядком использования МП и нажать на кнопку «Согласен»;
в разделе «Регистрация» выбрать «Регистрация по паспорту РФ»;
в открывшемся разделе ввести номер своего мобильного телефона и нажать на кнопку «Отправить код по СМС»;
в открывшемся разделе ввести код проверки из полученного СМС-сообщения, направленного налоговым органом;
выбрать субъект РФ, на территории которого будет осуществляться деятельность, и нажать на кнопку «Далее» (в случае ведения деятельности на территории нескольких субъектов РФ для целей применения налогового режима необходимо выбрать любой субъект РФ, на территории которого ведется деятельность);
в МП отсканировать разворот паспорта гражданина РФ (вторую и третью страницы). Недопустимо использование заранее отсканированного или электронного образа паспорта. Сведения, содержащиеся на второй и третьей странице паспорта, должны содержать машиночитаемые записи. Если указанные страницы паспорта изношены или повреждены и в результате отдельные его поля не распознаны, физическое лицо может произвести ручную корректировку данных, за исключением полей, которые не подлежат корректировке;
сделать фотографию своего лица строго анфас без головного убора и очков. Недопустимо использование фотографии или изображения с экрана. Если в МП будет установлена низкая степень соответствия между фотографией физического лица из паспорта и сформированной фотографией указанного лица, то переход на следующий этап регистрации будет невозможен;
ввести персональный идентификационный номер (ПИН-код), который в последующем будет использоваться при входе в МП.

На основании п. 7 Порядка постановка на учет в качестве налогоплательщика через МП с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика осуществляется в следующем порядке:

установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер МП;
в разделе «Регистрация» выбрать «Через ЛК физического лица»;
ввести в соответствующих полях МП логин (ИНН) и пароль, используемые налогоплательщиком для доступа в личный кабинет налогоплательщика;
совершить те же действия, что и при постановке на учет по паспорту, начиная с ввода номера своего мобильного телефона и нажатия на кнопку «Отправить код по СМС».

В соответствии с п. 8 Порядка постановка на учет в качестве налогоплательщика через МП с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету на Едином портале осуществляется в следующем порядке:

установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер МП;
в разделе «Регистрация» выбрать «Через портал госуслуг»;
ввести в соответствующих полях МП логин и пароль, используемые налогоплательщиком для доступа к личному кабинету на Едином портале;
совершить те же действия, что и при постановке на учет по паспорту, начиная с ввода номера своего мобильного телефона и нажатия на кнопку «Отправить код по СМС».

К сведению: логин и пароль можно получить в любом налоговом органе (за исключением территориальных органов ФНС, к функциям которых не относится взаимодействие с физическими лицами).

Постановка на учет в качестве плательщика НПД через веб-версию МП, размещенную в Интернете по адресу lknpd.nalog.ru, осуществляется с помощью учетной записи, используемой налогоплательщиком для доступа в личный кабинет налогоплательщика, а также к личному кабинету на Едином портале (п. 10 Порядка).

Как войти в свой профиль в МП зарегистрированному плательщику НПД?

Согласно п. 9 Порядка при выходе из профиля налогоплательщика и (или) при входе с другого устройства пользователь, который уже зарегистрирован в качестве налогоплательщика, может, используя МП, войти в свой профиль без осуществления повторных действий по постановке на учет в качестве налогоплательщика.

Для входа в профиль в разделе «Регистрация» необходимо выбрать «Я уже зарегистрирован» и войти в аккаунт, используя один из следующих способов:

через портал госуслуг – ввести в соответствующих МП логин и пароль, используемые налогоплательщиком для доступа к личному кабинету на Едином портале;
через личный кабинет налогоплательщика – ввести в соответствующих полях МП логин и пароль, применяемые налогоплательщиком для доступа к личному кабинету налогоплательщика;
по номеру телефона – ввести номер своего мобильного телефона, нажать на кнопку «Отправить код по СМС» и в открывшемся разделе ввести код проверки из полученного СМС-сообщения, направленного налоговым органом.

Снятие плательщика НПД с учета через МП

Сняться с учета в качестве плательщика НПД можно тремя способами (п. 12 Порядка):

при представлении через МП (веб-версию МП) заявления о снятии с учета путем активации в разделе «Профиль» кнопки снятия с учета с указанием причины снятия;
при подаче заявления о снятии с учета уполномоченной налогоплательщиком кредитной организацией. Заявление о снятии с учета в качестве налогоплательщика представляется с применением усиленной квалифицированной электронной подписи кредитной организации;
по инициативе налогового органа при отсутствии заявления налогоплательщика о снятии с учета и при наличии у налогового органа информации об утрате налогоплательщиком права на применение налогового режима в виде уплаты НПД в соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона № 422-ФЗ.

Как плательщику НПД подтвердить свой статус и состояние расчетов по налогу (доходов)?

В соответствии с п. 14 Порядка плательщики НПД для подтверждения постановки на учет (снятия с учета) в налоговом органе, доходов, подлежащих обложению налогом, и суммы исчисленного налога вправе с использованием МП или веб-версии приложения сформировать в электронном виде справки о постановке на учет (снятии с учета) в налоговом органе физического лица в качестве налогоплательщика и (или) о состоянии расчетов (доходах) по налогу. Достоверность сведений, содержащихся в справке, подтверждается электронной подписью налогового органа, сформированной в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи».

Порядок передачи плательщиком НПД сведений о расчетах в налоговый орган

В соответствии с ч. 6 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ и п. 17 Порядка плательщик НПД обязан передать в налоговый орган следующие сведения:

наименование документа;
дата и время осуществления расчета;
фамилия, имя, отчество (при наличии) налогоплательщика-продавца;
ИНН продавца;
указание на применение специального налогового режима в виде уплаты налога на профессиональный доход;
наименования реализуемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг;
сумма расчетов;
ИНН юридического лица или индивидуального предпринимателя – покупателя (заказчика) товаров (работ, услуг, имущественных прав) в случае осуществления реализации указанным лицам. Обязанность по сообщению ИНН возлагается на покупателя (заказчика);
QR-код, который позволяет покупателю (заказчику) товаров (работ, услуг, имущественных прав) осуществить его считывание и идентификацию записи о данном расчете в автоматизированной информационной системе федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов;
ИНН уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (в случае их участия в формировании чека и (или) осуществлении расчета);
наименование уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (в случае их участия в формировании чека и (или) осуществлении расчета);
уникальный идентификационный номер чека – номер записи в автоматизированной информационной системе налоговых органов, который присваивается чеку в момент его формирования.

Эти же сведения указываются в чеке, передаваемом покупателю. Для того чтобы сформировать чек, на главном экране МП необходимо нажать кнопку «Новая продажа» (п. 18 Порядка).

В открывшемся окне следует прописать дату реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), а также наименование и стоимость товаров (работ, услуг, имущественных прав).

Если покупатель (заказчик) товаров (работ, услуг, имущественных прав) – физическое лицо, необходимо нажать кнопку «Физическому лицу», если юридическое лицо или ИП – кнопку «Юридическому лицу или ИП», проставить ИНН и наименование организации (ИП).

Если покупателем (заказчиком) товаров (работ, услуг, имущественных прав) является иностранное юридическое лицо, надо нажать кнопку «Юридическому лицу или ИП» и установить соответствующий переключатель «Иностранная организация».

После заполнения указанных реквизитов чека необходимо нажать кнопку «Выдать чек».

Далее следует направить чек покупателю (заказчику), для этого нажать кнопку «Отправить» и выбрать один из способов направления чека (в формате ссылки на чек, его изображения или путем обеспечения покупателю (заказчику) возможности отсканировать QR-код чека) (п. 19 Порядка).

Корректировка плательщиком НПД сведений, ранее переданных налоговому органу

Согласно п. 20 Порядка плательщик НПД вправе произвести операции по корректировке в сторону уменьшения ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов (аннулировать чек) в результате:

возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров (работ, услуг, имущественных прав);
некорректного ввода таких сведений.

Корректировка производится при условии представления через МП пояснений с указанием причин такой корректировки.

Если чек ранее уже был сформирован, то налогоплательщик должен выбрать на главном экране МП или в разделе «Чеки» нужный чек, нажать на кнопку с тремя точками, в открывшемся меню выбрать «Аннулировать», подтвердить аннулирование и отметить причину: «Чек сформирован ошибочно» или «Возврат средств» (п. 21 Порядка).

Налоговый орган может решить, что корректировку посредством МП запрашивает не сам плательщик НПД, а неуполномоченные им лица.

Тогда налоговый орган может ограничить операции по корректировке. В этом случае налогоплательщику следует представить лично, в электронной форме с применением усиленной квалифицированной электронной подписи по телекоммуникационным каналам связи, через МП или личный кабинет налогоплательщика пояснения с указанием причин такой корректировки.

При этом можно представить подтверждающие документы.

Уплата налога плательщиком НПД через МП

Согласно ч. 3 ст. 11 Федерального закона № 422-ФЗ плательщик НПД должен перечислить налог не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности.

Налоговый орган уведомляет налогоплательщика через МП не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, о сумме налога, подлежащего уплате по итогам налогового периода (ч. 2 ст. 11 Федерального закона № 422-ФЗ, п. 22 Порядка).

В соответствии с п. 23 Порядка налогоплательщик вправе произвести уплату налога (пени, штрафа) через МП или веб-версию приложения, в том числе с использованием банковской карты, в следующем порядке:

в МП нажать на баннер с суммой начисленного налога или в разделе «Налоги» выбрать начисление, которое необходимо оплатить;
выбрать способ оплаты – оплатить банковской картой или получить квитанцию для оплаты налога;
произвести уплату налога с банковской карты, указав ее реквизиты в МП, или через банк по квитанции для оплаты налога.

На основании п. 24 Порядка налогоплательщик вправе через МП или веб-версию приложения уполномочить оператора электронной площадки или кредитную организацию, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами, на уплату налога в отношении всех доходов, учитываемых при определении налоговой базы. В этом случае налоговый орган направляет уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.

Уплата страховых взносов плательщиком НПД через МП

Налогоплательщик вправе в добровольном порядке через МП или веб-версию приложения перечислять страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ (п. 25 Порядка).

Заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию также формируется с использованием МП или веб-версии приложения после нажатия на баннер «Добровольное пенсионное обеспечение» (п. 26 Порядка).

Информация о состоянии индивидуального лицевого счета такого застрахованного лица тоже размещается в МП или веб-версии (п. 27 Порядка).

Источник: www.audit-it.ru