Может ли быть салон красоты на УСН

Чтобы начать получать доход от бизнеса в сфере красоты, надо удачно выбрать место, нанять персонал, установить оборудование, закупить материалы и продумать раскрутку бренда. Важно соблюдать все требования, правильно оформлять документы. Как это сделать и сколько стоит открыть салон красоты, рассказываем в статье

Деловая среда Платформа знаний и сервисов для бизнеса
Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды

Классификации салонов красоты

Классификаций несколько. Назовем основные.

По ценовому сегменту и уровню сервиса

Условно все существующие салоны делятся на три класса. Какой именно открыть салон красоты, зависит от целей и возможностей будущего владельца. Эконом. Специализируются на простых услугах. Мастера выполняют несложные стрижки, завивку, окрашивание волос, делают маникюр и педикюр.

Установлено недорогое оборудование, в работе используют экономичные расходные материалы. Локализация — спальные районы. Скромный интерьер, как правило, типовой. Главное преимущество — цены. Женская стрижка — от 300 рублей, мужская — от 150.

Что делать, если грядет ПРОВЕРКА в вашем салоне красоты?

Порядок цен в салонах эконом-категории.

Бизнес. Шире ассортимент услуг. Кроме стандартного набора, мастера предлагают клиентам уход за волосами, макияж. Делают не просто маникюр и педикюр, а предоставляют полноценный ногтевой сервис. Может быть оборудован солярий, массажный кабинет, рабочее место косметолога. Такие салоны открывают в престижных районах, торговых центрах.

Мастера работают на профессиональном оборудовании, пользуются качественными расходными материалами. Интерьеры помещений обычно разрабатывают дизайнеры, предприниматели вкладываются в продвижение бизнеса. Преимущество — качество за приемлемую для целевого сегмента аудитории цену. Клиентам важнее не сколько стоит та или иная услуга, а насколько хорошо ее оказывают.

Стоимость стрижки начинается от 700–1500 рублей в зависимости от региона. Премиум. Открывают в крупных городах, где есть достаточное количество клиентов, которые в состоянии платить за эксклюзивное обслуживание. Премиум-салоны предоставляют комплекс услуг: помимо стандартных, есть аппаратная косметология, разные виды массажей.

Собирают готовый образ на мероприятие, включая в предложение макияж, укладку и консультацию стилиста. Сервис на высочайшем уровне. Новинки профессионального оборудования; дорогие расходные материалы; мастера, которые постоянно совершенствуют свои навыки. В числе особенностей — проверенные или авторские технологии, своя философия и подход к работе. Стоимость стрижки — не менее 2900 рублей, средний чек может доходить до 15 000 – 20 000.

Порядок цен в салоне красоты премиум-сегмента MONE, источник: salonmone.ru.
Еще салоны красоты делят на классы A, A+, A++, B, C, D. Суть та же, что и у классификации выше.

По числу предоставляемых услуг

Салоны бывают полного и неполного цикла. В кабинетах неполного цикла предлагают одну или две услуги. В салонах полного цикла представлены все основные направления: парикмахерские услуги, ногтевой сервис, окрашивание бровей, наращивание ресниц, косметологические процедуры, депиляция. В салонах красоты второго типа в этой классификации оказывают услуги следующих разновидностей:

• имиджевые, к которым относятся парикмахерские услуги, маникюр, педикюр, солярий, пирсинг;
• косметологические и медицинские, среди них — омоложение, коррекция лица, фигуры;
• релаксационные, такие как спа, массажи, ароматерапия, светотерапия.

Это краткая версия статьи. В рамках подписки «Деловая среда Премиум» доступна версия с цифрами и советами от экспертов.

В полной версии статьи с комментариями экспертов — основателя сети имидж-лабораторий «Персона» Игоря Стоянова, основателя салонов красоты премиум-сегмента MONE Александра Глушкова, создателя института красоты Sointera Елены Алексеюк, руководителя проекта Bigodini Studio Елены Хмелевской — вы также найдете:

– ориентиры по стоимости открытия салонов разных классов;
– описание золотой модели салона красоты от Игоря Стоянова;
– нюансы работы на УСН;
– дополнительные коды ОКВЭД для салонов красоты;
– нормативные акты и список необходимых документов для открытия салона;
– требования к локации с точки зрения маркетинга и законодательства;
– стоимость аренды и ремонта помещения;
– перечень оборудования и цены на него;
– принципы расчета зарплаты для мастеров;
– советы по найму сотрудников и оформлению договоров с ними;
– рекомендации от экспертов по привлечению клиентов через разные каналы;
– плюсы и минусы открытия салона красоты по франшизе.

Чтобы получить доступ к развернутой версии статьи, необходимо оформить подписку «Деловая среда Премиум»

Что учесть перед запуском бизнеса

Решая стартовать дело в бьюти-индустрии, нужно детально изучить рынок, оценить спрос на разные виды услуг в регионе. Для получения прибыли от салонов красоты и парикмахерских нельзя не учитывать конкуренцию.

Какие услуги востребованы больше

Самое рентабельное в салонах — это парикмахерский зал, потому что потребность в стрижке и окрашивании волос есть всегда. Салоны зарабатывают и на продаже косметических средств. Поэтому в них стоят стенды с продукцией и есть каталоги, чтобы заказывать косметику с доставкой.

После парикмахерского зала и косметологии по востребованности на рынке идет ногтевой сервис, поэтому выгоднее начинать с парикмахерских работ и маникюра.

Что нужно сделать, чтобы открыть салон красоты и начать зарабатывать

Бизнес-план салона красоты определяют его ценовой сегмент и количество предоставляемых услуг.

Чтобы запустить салон красоты с нуля, нужно пройти следующие шаги:

• зарегистрировать бизнес, оформить все необходимые бумаги;
• выбрать помещение, отремонтировать и привести в соответствие требованиям инстанций;
• купить мебель, оборудование, материалы;
• найти и нанять персонал;
• привлечь посетителей.

Совет
Начать стоит с составления подробного бизнес-плана и поиска инвестиций. Когда сложилось представление о будущем проекте и его финансировании, нужно зарегистрировать бизнес. Следующий по важности шаг — выбор места.

Что из себя представляет золотая модель салона красоты от основателя сети имидж-лабораторий «Персона» Игоря Стоянова и сколько денег нужно на открытие салонов разного уровня, рассказали в полной версии статьи.

Регистрация бизнеса, оформление документации

В ходе регистрации бизнеса и оформления документов у предпринимателей возникают вопросы. Ответили на самые частые.

Как выбрать форму собственности и какую

Прежде чем начинать вести дела, нужно определиться с организационно-правовой формой. Для открытия салона красоты можно выбрать ИП или ООО. Что подойдет лучше, зависит от масштаба предприятия, числа и статуса собственников. Подробно писали об этом в статье.

Пройти процедуру регистрации можно, подав документы как офлайн-, так и онлайн-способом. Их несколько. Среди удаленных — бесплатный способ регистрации бизнеса с помощью сервиса от Деловой среды.

Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды

Какая система налогообложения подойдет

От системы налогообложения зависит, как часто придется сдавать отчеты и как много платить налогов. Для салонов красоты обычно выбирают упрощенную систему налогообложения, УСН, с объектом «Доходы». Общую применяют, когда бизнес крупный.

Подходящие коды ОКВЭД для салона

При регистрации ИП или юридического лица бизнесу присваиваются коды ОКВЭД. Бизнесмену необходимо самому определить специфику работы и подобрать соответствующие коды из классификатора.

Основной код должен отражать основную деятельность компании, он может быть только один. Дополнительных — сколько угодно, но лучше ограничиться двадцатью.

Основной код при открытии салона красоты — 96.02 «Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты».

Сервис регистрации бизнеса от Деловой среды помогает искать нужные коды ОКВЭД, в том числе по ключевым словам.

Когда процедура регистрации ИП или ООО пройдена, следует открыть расчетный счет в банке. Это позволит рассчитываться безналичным способом с арендодателем — владельцем помещения и поставщиками.

Откройте счет и получите бонусы

Источник: dasreda.ru

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения «упрощенки»

ЕНВД или УСНО?

Опубликовано 19 февраля 2008 автором Usn.su

Будьте добры, не подскажете может ли ООО, оказывающие услуги парикмахерской применять УСНО? Уведомление о возможности применения мы получили сегодня вместе с информационным письмом от налоговой, где для нас выделили, что организации оказывающие бытовые услуги обязаны быть на ЕНВД и организации несут ответственность за неприменение ЕНВД. Что делать?

Запись опубликована автором Usn.su в рубрике Вопрос-ответ с метками ЕНВД, Переход на УСН. Добавьте в закладки постоянную ссылку.

ЕНВД или УСНО? : 5 комментариев

martm говорит 19 февраля 2008 в 11:22 дп :

Ответ: ЕНВД или УСНО?
? EnDi, если ваша деятельность подпадает под ЕНВД, то применять УСНО или ОСНО вы не имеете право. Если ваша организация будет заниматься также деятельностью не подпадающую под ЕНВД, то вы будете должны вести раздельный учет. А чем вас не устраивает ЕНВД?

EnDi говорит 19 февраля 2008 в 11:35 дп :
Ответ: ЕНВД или УСНО?
? УСНО проще))), так значит парикмахерская не может быть на УСНО?
martm говорит 19 февраля 2008 в 11:38 дп :
Ответ: ЕНВД или УСНО?
? EnDi, уверяю вас не проще. Подводных камней там больше.
Главан говорит 19 февраля 2008 в 12:11 пп :

Источник: usn.su

Системы налогообложения для салона красоты

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Системы налогообложения для салона красоты». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Часто при расчетах налоговой нагрузки для салона красоты мы рекомендуем именно упрощенную систему налогообложения. Она бывает двух видов — налог считается со всей суммы доходов или с разницы между доходами и расходами.

Общая система налогообложения для салона красоты

Есть две базовые системы налогообложения — общая и упрощенная. Все остальные являются как бы дополнительными системами к этим двум.

Общая — самая затратная для салона красоты, потому что помимо налога на прибыль для организации (20%) или НДФЛ для предпринимателя (13%), нужно заплатить еще и НДС (20%). То есть помимо остальных налогов нужно будет отдавать 20% от выручки государству просто так. Конечно, этот налог можно уменьшить, если есть входящий НДС.

Например, закупка парикмахерских принадлежностей с НДС будет уменьшать сумму налога исходящего на сумму налога входящего, но, как правило, эти суммы очень маленькие. Поэтому мы категорически не рекомендуем общую систему для салона красоты. Более того, если Вы решите применять ЕНВД или Патент, то при регистрации бизнеса мы рекомендуем написать дополнительно уведомление о переходе на УСН. Это делается для того, чтобы в случае потери права применения специального режима, базой осталась упрощенная система, а не общая.

Пример. Алексей открыл ИП для салона красоты и написал заявление о применении Патента на парикмахерские и косметические услуги. Через полгода после открытия он решил продавать в своем салоне косметику для волос. Поскольку полученный Патент можно применять только для услуг, Алексею пришлось отчитываться за продажи по общей системе и по итогам года налоговые платежи «съели» всю прибыль от продаж.

На упрощенной системе налогообложения (УСН) или, как её ещё называют «упрощёнке», вы освобождаетесь от налогов, уплачиваемых на общей системе (НДС, налог на прибыль, на имущество и т.п.), но за работников (если они у вас есть) продолжаете уплачивать все налоги и взносы в общем порядке

Для применения УСН есть ограничения. Вы можете работать на упрощенном режиме если:

• вид деятельности не запрещен для данной системы — это все деятельности, разрешенные для ИП,
• сумма годового дохода не более 150 млн. рублей,
• количество наемных работников не больше 100,
• сумма основных средств на балансе ИП не более 150 млн. рублей.

УСН — налог, сумма которого напрямую зависит от вашей выручки. Если у вас есть доход, вы платите налог, если дохода нет, налог не платите. При этом вы можете выбрать один из 2-х вариантов УСН, который вас больше устраивает:

1. УСН — доходы. Ставка 6 % от валовой выручки. Расходы в расчет не берутся. Работать по данной системе выгодно, если у вас мало расходов или есть проблемы с их документальным подтверждением. Вести надо только налоговый учет. А с начала 2020 года, если вы применяете онлайн-кассу, ваши доходы автоматически видит налоговая и сама начисляет сумму к уплате. К тому же сумму налога по УСН 6% можете уменьшить:
2. если у вас нет работников — на 100% на сумму уплаченных страховых взносов за себя. Например, вы заработали 250 000 рублей в за год, за себя оплатили 40871 рублей годовых взносов. По УСН вы должны оплатить: (250 000 — 40871) х 6% = 12548 рублей.
3. если у вас есть работники, тогда сумму дохода уменьшается на 50% суммы, уплаченных взносов за работников и за себя.

Вы можете оформить самозанятость, если самостоятельно оказываете услуги, ведете торговлю, без привлечения наемных сотрудников. Если у вас действующее ИП, то по отдельным видам деятельности (например, обучение иностранному языку) вы можете оформить самозанятость, а по другим (например, развивающий центр по подготовке детей к школе) работать, как ИП.

В качестве самозанятого вы тоже должны зарегистрироваться в ФНС и платить налог на доход:

• 4%, если работаете с физ.лицами,
• 6% — с ИП и организациями.

Общая система налогообложения для салона красоты

Есть две базовые системы налогообложения — общая и упрощенная. Все остальные являются как бы дополнительными системами к этим двум.

Общая — самая затратная для салона красоты, потому что помимо налога на прибыль для организации (20%) или НДФЛ для предпринимателя (13%), нужно заплатить еще и НДС (20%). То есть помимо остальных налогов нужно будет отдавать 20% от выручки государству просто так. Конечно, этот налог можно уменьшить, если есть входящий НДС.

Например, закупка парикмахерских принадлежностей с НДС будет уменьшать сумму налога исходящего на сумму налога входящего, но, как правило, эти суммы очень маленькие. Поэтому мы категорически не рекомендуем общую систему для салона красоты. Более того, если Вы решите применять ЕНВД или Патент, то при регистрации бизнеса мы рекомендуем написать дополнительно уведомление о переходе на УСН. Это делается для того, чтобы в случае потери права применения специального режима, базой осталась упрощенная система, а не общая.

Пример. Алексей открыл ИП для салона красоты и написал заявление о применении Патента на парикмахерские и косметические услуги. Через полгода после открытия он решил продавать в своем салоне косметику для волос. Поскольку полученный Патент можно применять только для услуг, Алексею пришлось отчитываться за продажи по общей системе и по итогам года налоговые платежи «съели» всю прибыль от продаж.

Какая отчетность должна быть сдана и в какой период?

Налоговый период по расчету розничного налога – это квартал. То есть, отчетность должна подготавливаться и сдаваться каждый квартал.

Согласно п.2 ст. 696-2 НК РК, декларация по розничному налогу (ф.913.00) предоставляется в УГД МФ РК по месту нахождения субъекта хозяйственной деятельности до 15 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом. Налог должен быть уплачен до 25 числа.

Так, за 2-й квартал 2022 года отчитаться нужно до 15.08.2022 г., уплатить налог – до 25.08.2022 г. и т.д.

Чтобы сдать отчетность вовремя и без штрафов, звоните менеджерам Первого Бита. Клиенты Первого Бита располагают бесплатной Линией консультаций. Эксперты Линии консультации найдут ошибки если такие есть, подскажут как исправить их, помогут собрать корректную отчетность.

Сдавайте отчетность с первого раза с Первым Битом!

Коды ОКВЭД для салона красоты

Основная группа ОКВЭД для салонов красоты 96.02 «Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты».

Уточненные коды ОКВЭД:

ОКВЭД 96.02.01. «Предоставление парикмахерских услуг»

Эта группировка включает:

• предоставление парикмахерских услуг для мужчин, женщин и детей;
• пастижерные услуги, чистку, мытье, расчесывание, стрижку, подгонку, окраску и завивку парика, накладки, шиньона и их ремонт.

ОКВЭД 96.02.02 «Предоставление косметических услуг парикмахерскими и салонами красоты»

Эта группировка включает:

• предоставление услуги по простому и сложному гриму лица, макияжу;
• окраску бровей и ресниц, коррекцию формы бровей, наращивание ресниц, завивке ресниц;
• косметические маски по уходу за кожей лица и шеи с применением косметических средств;
• гигиенический массаж лица и шеи, включая эстетический, стимулирующий, дренажный, аппаратный массаж, СПА-массаж;
• косметический комплексный уход за кожей лица и шеи, включая тестирование кожи, чистку, косметическое очищение, глубокое очищение, тонизирование, гигиенический массаж, маску, защиту, макияж, подбор средств для домашнего ухода;
• маникюрные услуги;
• комплексный уход за кожей кистей рук;
• наращивание ногтей;
• педикюрные услуги;
• комплексный уход за кожей стоп;
• предоставление прочих косметических услуг: услуги СПА-ухода по телу, включая гигиенические, релаксирующие, эстетические методы с использованием косметических средств, природных и преформированных факторов.

— Какие еще условия должны соблюсти физические лица, чтобы уплачивать налог на профессиональный доход?

— По деятельности, доход от которой облагается НПД, они не должны иметь нанимателя и привлекать наемных работников. С первым понятно, наниматель — это юридическое лицо либо иное физическое лицо, которое предоставляет место работы по трудовому договору. Поясню второе условие: уплата НПД предполагает самостоятельную профессиональную деятельность физического лица, которое обладает какими-то навыками. Если есть необходимость привлекать наемных работников, то нужно либо регистрироваться в качестве предпринимателя, либо создавать юридическое лицо.

Если у плательщика НПД есть основное место работы, он может быть даже еще зарегистрирован как ИП, но он ведет абсолютно другую деятельность самостоятельно, то он имеет право применять данный режим. Приведу простой пример. Человек работает на заводе, но в свободное время готов оказывать услуги парикмахера или репетитора, выполнять отдельные виды строительных, отделочных работ. В этом случае у него нет никаких препятствий.

— Какие виды деятельности могут осуществлять плательщики налога на профессиональный доход?

— Тут есть два основных документа. Первый — перечень видов деятельности, установленный постановлением Совета Министров от 8 декабря 2022 года №851. Он включает в себя те виды, которые и ранее были разрешены физическим лицам, например, плательщикам единого налога.

То есть те, которые физлица могут осуществлять самостоятельно и без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Это парикмахерские услуги, разработка веб-сайтов, репетиторство, фотосъемка, услуги по уборке помещений, предоставление жилых помещений, принадлежащих по праву собственности, для краткосрочного проживания. Это и аренда имущества, но при условии, что она не приводит к предпринимательской деятельности. Если два и более помещения сдаются одновременно, то это однозначно предпринимательская деятельность, ее можно вести только как ИП или юрлицо.

Дополнительные виды деятельности определены в статье 7 закона от 30 декабря 2022 года №230-З «Об изменении законов по вопросам налогообложения». Там предусмотрен абсолютно новый вид — фрилансерство. Что это значит? Физическое лицо выполняет работы либо оказывает услуги, при этом заказ и результат передаются с использованием интернета.

Такая деятельность тоже может облагаться налогом на профессиональный доход. В первую очередь это IT-услуги, но не только. Это любая разрешенная для физлиц деятельность, которая ведется через интернет. Но если заказ на производство товаров нашел в интернете, а товары отправил заказчику почтой — это уже не то. Ключевое правило: заказ взят в интернете, результат передан через интернет.

Кроме того, хочу отметить, что виды деятельности, которую граждане могут вести без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, приведены в статье 1 Гражданского кодекса.

Поступают пожелания по расширению видов деятельности. В планах Министерства по налогам и сборам анализировать эти обращения и прорабатывать с заинтересованными государственными органами. Планируется, что в текущем году после анализа пожеланий граждан в случае поддержки иными госорганами будут внесены предложения по корректировке Гражданского кодекса и расширении перечня видов деятельности для плательщиков налога на профессиональный доход.

Нужен ли ИП для парикмахерских услуг

Открытие ИП для парикмахера в 2023 году является обязательной процедурой. Такая деятельность рассматривается как предпринимательская, поскольку человек занимается данной работой для получения систематического дохода.

По законодательству признаками предпринимательства являются:

• Приобретение либо самостоятельное изготовление имущества для получения прибыли от его использования (парикмахер приобретает ножницы, расчески, различные приспособления).
• Взаимосвязь сделок, проведенных за определенное время (например, размещение рекламы ради получения заработка).
• Связи с контрагентами (в случае с парикмахером — с клиентами, продавцами необходимых принадлежностей).

Иногда парикмахеры пытаются избежать уплаты налогов, занимаясь своей деятельностью на дому. Но у такого варианта есть множество недостатков. Если подобная деятельность будет выявлена налоговиками, придется выплатить штраф. К тому же возникают проблемы с привлечением клиентов, ведь парикмахер без официальной регистрации не сможет размещать рекламу.

Могут ли «айтишники» переходить на НПД

По этому поводу Министерство по налогам и сборам уже дало пояснения, согласно которым разработка веб-сайтов, установка (настройка) компьютеров и программного обеспечения, восстановление компьютеров после сбоя, ремонт, техническое обслуживание компьютеров и периферийного оборудования, обучение работе на персональном компьютере подпадают под уплату налога на профессиональный доход.

Более того, законом предусматривается возможность применения физическими лицами налога на профессиональный доход в отношении IT-услуг, оказываемых самостоятельно, удаленно с использованием сети Интернет по заказам граждан, индивидуальных предпринимателей и (или) организаций.

Но при условии, что:

• деятельность осуществляется физическим лицом самостоятельно;
• заказчиком услуги выступают как физические лица, так и ИП и (или) организации;
• деятельность должна осуществляться вне места нахождения заказчика (его филиала, иного обособленного структурного подразделения), территории или объекта, находящихся под контролем заказчика;
• заказчик не является нанимателем;
• для оказания услуг используется сеть Интернет;
• результаты оказанных услуг передаются через сеть Интернет.

В 2023 году не только изменится сам принцип перечисления налоговых платежей для ИП, а и будут установлены новые сроки уплаты налогов:

Заполнение формы БО-11 для примера 2

ЛИСТОК УЧЕТА —————¬
ВЫРАБОТКИ N 000561 Форма БО-11 ¦ 01 ¦
+—————+
Серия АБ ¦ООО»Чародейк໦
Подразделение ——+—————+
¦ 019300 ¦
Код услуги ———+—————+
¦ 09.01.2006 ¦
Дата —————+—————+
¦ 017 ¦
Табельный номер —+—————+
¦ 2 ¦
Разряд ————+—————
N
п/п
Номер позиции по прейскуранту
Стоимость
Подпись
кассира
(мастера)

Источник: lol-info.ru