Грамотно провести процедуру банкротства ИП непросто. Ведь последствия признания финансовой несостоятельности могут быть серьёзнее, чем в случае с физическим лицом, далёким от коммерции. На кону возможность и дальше заниматься предпринимательской деятельностью, поэтому владельцу бизнеса важно как следует разобраться во всех тонкостях законного освобождения от долгов.
Как проходит процедура банкротства индивидуального предпринимателя
После признания несостоятельности ИП вправе рассчитывать в отношении себя на одну из трёх процедур:
- Реструктуризация долга. Позволяет должнику выполнить свои обязательства перед кредиторами в более комфортном режиме, чем до вступления в банкротство. График внесения платежей пересматривается в сторону уменьшения суммы ежемесячных платежей и увеличения срока погашения кредита, но длительность его полной выплаты не должна превышать трёх лет.
- Реализация имущества. Или продажа активов должника с торгов. Финансовый управляющий проводит открытый аукцион, а вырученные средства поступают кредиторам. А если покупатель не будет найден, имущество может быть принято банками в счёт уплаты долга.
- Мировое соглашение. Возможно на любом этапе банкротства. Процедура предполагает достижение договоренностей между должником и кредиторами, а значит и прекращение судебного процесса.
Есть ли разница между банкротством предпринимателя и физического лица
Закон предусматривает для ИП практически тот же алгоритм прохождения процедуры банкротства, что и для физлиц. Однако всё-таки есть нюансы, которые важно знать:
🔥🔥🔥БАНКРОТСТВО — 8 МИНУСОВ ! УЖАСНЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ БАНКРОТСТВА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ🔥🔥🔥
- В случае ИП списанию подлежат не только личные долги, но и те, что связаны с бизнесом.
- В конкурсную массу включается также собственность компании для последующей реализации имущества предпринимателя-банкрота на торгах.
- Необходимо получить справку о доходах, а также сделать и заверить копии документов, касающихся непосредственно бизнеса (договоры, налоговые декларации, первичные бухгалтерские бумаги).
- Суд обязательно оценит кредитную нагрузку, проверит, есть ли у должника скрытое имущество, и попытается выяснить наличие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.
- Прежде чем подготовить и подать заявление о банкротстве, предприниматель должен заявить о своём намерении провести процедуру банкротства на портале Единого федерального реестра сведений о фактах деятельности юридических лиц, где размещают соответствующую информацию.
Но, помимо многочисленных нюансов процедуры банкротства для ИП, у предпринимателя есть риск столкнуться с запретом на ведение бизнеса. А избежать такого серьезного последствия даёт возможность только доскональное знание закона. Его может не быть у ИП, что вполне объяснимо, но оно должно быть у квалифицированного финансового управляющего, который и проводит процедуру банкротства.
Как с моей помощью запутавшемуся предпринимателю обнулили 3,5 млн рублей долга
Кирилл профессионально занимался производством корпусной мебели. Более чем за 20 лет работы он изучил все мельчайшие детали своего дела и знал, где найти качественную недорогую фурнитуру, как грамотно раскроить мебельные листы и эффективно организовать сборку. Поэтому, когда мужчина в 2021 году разошёлся с работодателем в принципиальных вопросах, он не долго думая уволился и открыл свой бизнес.
Условия банкротства физических лиц 2022. Пошаговое банкротство физических лиц
Ничего страшного в первом кредите Кирилл не видел. Нужно было купить оборудование. Потом потребовался второй кредит, на материалы, что тоже вполне понятно. Дальше мужчина потратил средства на аренду торгового и производственного помещений, нанял трёх рабочих. А для приёма заявок взял дочь, которая перешла к нему с прежней работы.
Несмотря на то, что заказов было мало, Кирилл верил, что дело выгорит. Надо только дождаться, когда пойдут первые клиенты от запущенной рекламы, а дальше они порекомендуют компанию своим знакомым. Но пока на его небольшом производстве выпускали 2-3 крохотных гарнитура в месяц, и выручка не покрывала расходов. Нужно было регулярно платить зарплату людям, а также ежемесячно гасить кредиты.
Как найти выход из этой ситуации? Кирилл снова взял кредит, который тоже не спас положение. Потом было ещё два кредита, после чего банки стали ему отказывать. Но мужчина не оставил попыток. Он начал кредитоваться не в банках, а в микрофинансовых организациях, которые более лояльны к закредитованным заёмщикам.
Тем временем дела на производстве не налаживались. Заказов по-прежнему было мало, а расходы давили с новой силой, напоминая о графике платежей. Кириллу нужно было и зарплату платить, и набранные кредиты гасить. Он стал пренебрегать вторым в пользу первого: нельзя же людей обижать. Попытки реструктуризации и рефинансирования ни к чему не привели, поскольку мужчине предлагали невыгодные условия, а зачастую и вовсе отвечали отказом.
Вскоре Кирилл накопил 3,5 млн рублей долгов. И в этот момент понял, что банкротство теперь его единственный выход. Хотя от идеи наладить собственный бизнес мужчина также не отказался, просто отложил её до лучших времён. На консультации он поделился своими планами восстановить деятельность после списания долгов и получил совет: сначала нужно закрыть ИП, а потом банкротиться. Уже как физлицо.
За 7 месяцев, что шла процедура банкротства, мы провели большую работу. Проверили всю документацию — счета ИП, акты выполненных работ, накладные и т. д. Обнаружили отсутствие важных бумаг, без которых невозможно подтвердить несколько крупных операций. Чтобы восстановить бухгалтерский учёт, мы составили список документов.
Так нам удалось доказать, что Кирилл тратил средства на нужды бизнеса — расплачивался с поставщиками, выдавал зарплату сотрудникам. В конкурсную массу суд включил оборудование и старую «Газель». За счёт их реализации Кирилл погасил 30% долга перед кредиторами. Из имущества у мужчины оставалось только единственное жильё, поэтому оставшиеся 70% задолженности ему списали.
Последствия банкротства предпринимателя
Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» чётко определяет, какие ограничения накладывает статус банкрота на действующего индивидуального предпринимателя:
- Он теряет все ранее выданные лицензии и патенты.
- ИП ликвидируется.
- В течение следующих 5 лет банкрот не имеет права заниматься предпринимательством, работать на руководящих позициях, а также принимать участие в управлении юрлицом.
Таким образом, эти последствия будут иметь для вас большое значение, если вы хотите и дальше заниматься бизнесом. Поэтому, прежде чем идти в процедуру банкротства, я рекомендую ликвидировать статус ИП. Только затем следует инициировать признание своей несостоятельности — через суд или МФЦ. Это даст возможность снова открыться после завершения процедуры, не выжидая 5 лет.
Преимущество банкротства бывшего индивидуального предпринимателя
По закону предприниматель вправе самостоятельно ликвидировать статус ИП, несмотря на наличие у него долгов. И далее банкротиться как физлицо. После завершения такой процедуры не придётся ждать 5 лет, чтобы снова приступить к предпринимательской деятельности. Гражданин вправе сразу претендовать на получение статуса индивидуального предпринимателя. Кроме того, такая стратегия позволит сохранить деловую репутацию при банкротстве.
Как я помогла бывшему предпринимателю списать долги в рекордные 6 месяцев
В 2019 г. Игорь решил развивать свой бизнес и взял для этого ссуду. Но вмешалась пандемия, которая сделала его товар неактуальным и не оставила шанса погасить долги.
Когда Игорь обратился в арбитражный суд, его обязательства перед кредиторами вылились во внушительную сумму. Только по налогам и сборам насчитывалось 789 тыс. рублей. А с учётом двух потребительских кредитов и ссудой на бизнес, выходило 1,437 млн рублей.
Из имущества у Игоря была квартира и автомобиль, подаренный им жене до их вступления в брак. Под бизнес он арендовал помещение. Но, кроме этого, у него оставался товар, подлежащий включению в конкурсную массу в случае, если бы мужчина подавал на банкротство как действующий ИП.
К счастью, сначала он обратился ко мне за консультацией. И мы приняли решение ликвидировать статус ИП, а потом подавать на банкротство как физлицо. Реализовав остатки товара и направив полученные средства на погашение долга перед кредиторами и уплату налогов, Игорь обратился с заявлением в арбитражный суд. Мне удалось провести процедуру за рекордный срок — полгода. Дело в том, что после закрытия ИП мужчина утратил свой единственный источник дохода, а значит, не мог дальше удовлетворять требования кредиторов.
Долги Игорю списали. И буквально месяц спустя он снова занялся предпринимательской деятельностью.
Судебная практика и возможные сложности при банкротстве ИП
Необходимо помнить, что каждый случай банкротства ИП индивидуален. Практически всегда возникают те или иные сложности. И это неудивительно, учитывая, что интересы должника и кредиторов часто идут в разрез:
- Стоимость имущества, включённого в конкурсную массу, может быть слишком мала, чтобы погасить всю задолженность и удовлетворить требования банков, МФО и других кредиторов. В этом случае важно уметь работать с возражениями.
- Сделка, заключённая в пределах срока исковой давности, может быть оспорена, если должника заподозрят в намеренном сокрытии своего имущества. Поэтому опытный юрист заранее проанализирует факты дарения, продаж по низким ценам или передачи активов.
- Мировое соглашение также вызывает множество споров. Нежелание искать компромисс приводит к затягиванию процесса и переплатам.
Кроме того, процедура банкротства невозможна без подготовки и оформления документов. В случае с несостоятельностью ИП они нужны в большом количестве, что повышает вероятность ошибок, а значит, велик риск нежелательных последствий для должника.
Успех процедуры зависит в первую очередь от профессионализма финансового управляющего. Только обращение к опытному специалисту позволит избежать неприятностей. Поэтому, прежде чем инициировать процедуру банкротства, проконсультируйтесь с грамотным юристом, чтобы получить полное представление о возможных рисках и как следует подготовиться к обращению в арбитражный суд.
Получить бесплатную консультацию
Консультация вас Но она поможет вам лучше разобраться списания долгов
Источник: fin-arbitr.ru
Банкротство ИП
Индивидуальный предприниматель – особый статус гражданина, который развивает собственный бизнес. Это не юрлицо, но он несет обязанности по уплате страховых и пенсионных взносов, заработной платы сотрудникам. В случае банкротства ИП тоже есть свои нюансы, о которых мы расскажем подробнее.
Выделить главное в тексте
Нюансы банкротства ИП
Понятие несостоятельности определено Законом «О банкротстве» и подразумевает неспособность человека отвечать по взятым на себя финансовым обязательствам: кредитам, займам, коммунальным платежам и прочим. В случае с бизнесменами к этому перечню добавляются налоги, зарплата работникам, расчеты с поставщиками и контрагентами.
Банкротство позволяет освободиться от долговых обязательств по всем перечисленным выше позициям. Но в статье 213.28 ФЗ-127 приводится перечень задолженностей, которые не списываются в процедуре: алименты, субсидиарка, текущие платежи, долги по зарплате и за причинение вреда морального или физического.
Рассчитаться с кредиторами предпринимателю придется доходом и активами. Учитывая, что закон не разделяет статусы ИП и физлица, предприниматель будет отвечать по финансовым обязательствам имуществом предприятия и собственными активами, не участвующими в бизнесе.
Важно отличать личные долги гражданина от задолженности, связанной с предпринимательской деятельностью. В первом случае на банкротство необходимо подавать как физлицо. Во втором – как ИП.
Если закрыть ИП перед банкротством, процедура пройдет как для обычного физлица.
В этом случае у человека будет возможность вновь открыть собственное дело практически сразу же, а не через 5 лет, как было установлено законом до 2015 года.
С закрытием ИП, у которого есть налоговые долги, но нет действующих трудовых договоров, не возникнет заминок. После подачи заявления в ФНС или МФЦ и уплаты госпошлины в размере 160 рублей пройдет неделя, и бизнес будет закрыт. После этого можно переходить к процедуре банкротства физлица. Сложнее обстоят дела при наличии задолженностей по зарплате и открытых трудовых договорах, но и в этом случае юристы находят решение.
Пример из нашей практики – дело Иванова Л.Ю. (№ А79-10384/2019). Бизнесмена подставили поставщики, и проблемы с товарами обернулись большими долгами. Чтобы свести к минимуму издержки и после банкротства сразу открыть новый бизнес, мы помогли закрыть ИП и избавиться от задолженности.
Право и обязанность должника подать на банкротство
Оказавшись в долговой яме, некоторые бизнесмены просто прекращают деятельность, надеясь, что о задолженности перед кредиторами и государством забудут. Но налоги, страховые взносы начисляются и дальше, копятся штрафы и пени. Так нельзя поступать! Единственный законный способ распрощаться с долгами – получить статус банкрота. Да, процедура ведет к определенным ограничениям и последствиям, но они не идут ни в какое сравнение с той свободой, о которой раньше приходилось только мечтать.
Предприниматель обязан заявить о неплатежеспособности в течение 30 дней после того, как узнал, что:
- задолженность составила более 500 000 рублей;
- расчет с одним кредитором приведет к невозможности расплатиться с другими;
- просрочка по обязательным ежемесячным платежам превысила 3 месяца;
- ежемесячный доход не позволяет покрыть даже 10% долга.
Однако, не стоит копить долги. ИП имеет право добровольно подать в суд на банкротство, когда осознает неплатежеспособность. Как только бизнесмен понимает, что финансово не тянет обязательные платежи, и положение в ближайшее время не изменится – нужно начинать действовать.
Важный момент! Рекомендуем предварительно проконсультироваться с юристом, чтобы определить, оправданно ли банкротство в вашей ситуации. В противном случае возрастает риск отказа в списании долгов, признания банкротства преднамеренным ( ст. 196 УК РФ ) или фиктивным ( ст. 197 УК РФ ), если суд уличит должника в недобросовестности.
Тут важно не затягивать с банкротством, не тянуть кота за хвост. Если должник не предпримет оперативных действий, то кредиторы могут его опередить и первыми подать заявление в суд. Таким же правом обладают органы государственной власти, например, ФНС при долгах по налогам и сборам, региональные органы власти при наличии задолженности перед местным бюджетом. Допускать подобное развитие событий – фатальная ошибка, потому что в этом случае не получится держать процедуру под контролем. Банкротство пойдет по сценарию инициатора процесса и не в пользу должника.
Почему важно первым выйти в суд
Смысл в том, что сторона, обратившаяся в суд, предоставляет кандидатуру арбитражного управляющего. А это ключевая фигура в процессе, от его позиции и действий зависит исход дела. В компетенции АУ:
- Проверка обоснованности договоров, заключенных за последние 3 года. Если он обнаружит, что предприниматель переписал имущество на жену или маму, продал машину по смешной цене, то предоставит суду соответствующий отчет. Сделки будут оспорены, должник обязан будет вернуть деньги покупателю, а имущество будет изъято для формирования конкурсной массы.
- Оценка платежеспособности должника и рекомендации о введении определенной процедуры банкротства. Обращаем ваше внимание, что объявление банкротства и списание долгов происходит только в ходе реализации имущества должника.
- Контроль за законностью действий сторон.
- Распоряжение доходом и имуществом должника с целью передачи кредиторам. Если АУ на вашей стороне, то можно изъять из конкурсной массы имущество и доход, например, на аренду квартиры или лечение.
Как говорится «кто первый встал – того и тапки»! Выгоднее своевременно обратиться в суд, чтобы в итоге получить статус банкрота с наименьшими потерями.
Как происходит банкротство ИП
Заявление о неплатежеспособности необходимо подавать в арбитражный суд, вместе с комплектом документов, перечисленных в ст. 213.4 Закона «О банкротстве»:
- личные документы предпринимателя: паспорт, ИНН, СНИЛС, выписка из ЕГРИП, полученная не позднее 5 рабочих дней до подачи заявления;
- доказательства имеющейся задолженности: кредитные договоры, расписки в получении займов, подтверждения просрочек платежей, расчеты невыплаченной заработной платы и других обязательств перед персоналом;
- документы, подтверждающие наличие у ИП имущества и доходов: перечень с приложением документов о собственности, список кредиторов с суммами задолженностей;
- перечень должников ИП для оценки дебиторской задолженности перед предпринимателем.
В течение 5 дней после принятия документов суд выносит определение с датой первого судебного заседания, где рассматривается обоснованность требования о признании ИП банкротом.
Если документы предоставлены в полном объеме, а предприниматель соответствует критериям банкрота, то суд принимает заявление в работу и избирает одну из процедур:
- Реструктуризация долга – применяется, если финансовое положение должника не настолько критично, и он в силах отвечать по кредитным обязательствам при условии частичного погашения в течение 3 лет. Кредиторам приходится идти на уступки: отказываться от процентов или уменьшать тело долга, потому что в противном случае должник не сможет рассчитаться. В процессе реструктуризации предприниматель может заключать сделки на сумму свыше 50 000 рублей и брать кредиты только с согласия АУ.
Последствия банкротства ИП
Что ждет предпринимателя, который стал банкротом? Итак, гражданин не должен:
- участвовать в управлении юрлицом в течение 3 лет, руководить МФО и негосударственными пенсионными фондами – в течение 5 лет, банковскими организациями – в течение 10 лет;
- в течение 5 лет обращаться за кредитами без сообщения о статусе банкрота;
- повторно заявлять о банкротстве в течение 5 лет;
- снова регистрировать ИП в течение 5 лет (если банкротился как ИП).
Последний пункт можно исключить, если перед выходом в суд закрыть бизнес. Тогда сразу после банкротства можно снова начинать предпринимательскую деятельность.
Вопрос-ответ
Заберут ли у ИП ипотечную квартиру?
В ходе реализации имущества запрещено изъятие единственного жилья. Однако, если квартира в ипотеке, значит, принадлежит банку, и он вправе забрать ее в счет погашения долга. Подробнее о том, что будет с ипотечным жильем, мы рассказали в этой статье.
Стоит ли начинать банкротство? Это выгодно?
У банкротства есть последствия: как позитивные, так и негативные. Подробнее о них можете прочитать в нашей статье. Если гражданин подходит под критерии банкротства, значит, у него большие долги, а дохода и имущества – недостаточно. Поэтому должник всегда выигрывает больше, чем теряет.
Какое наказание предусмотрено за неподачу заявления о банкротстве?
Если гражданин накопил долг 500 000 рублей и не платит по кредитам 3 месяца, он должен обратиться в Арбитражный суд. За неисполнение этого требования следует административная ответственность в виде штрафа 1 000-3 000 рублей.
Сложная ситуация? Не гадайте, лучше спросите у практикующих юристов
Источник: plan-bankrotstva.ru
Банкротство физических лиц и ИП
Живая неудача лучше мертвого шедевра.
Б.Шоу
Относительно недавно вступил в силу закон, позволяющий физическим лицам оформлять добровольное банкротство, посредством подачи соответствующего заявления в банковскую организацию. Многие граждане не разбираются в законодательстве, поэтому считают, что данная процедура оформляется по примеру признания финансовой несостоятельности индивидуальных предпринимателей, которые также относятся к группе физических лиц, но с особым статусом. Чтобы не запутаться в данном процессе, необходимо рассмотреть основные отличия между банкротством физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Отличие категорий граждан
Индивидуальными предпринимателями называются физические лица с особым статусом, для которых отличается система налогообложения. Они имеют право вести предпринимательскую деятельность и не могут устраиваться на работу на общих основаниях. Получить данный статус можно в налоговой инспекции, после подачи необходимой документации.
Банкротство ИП и физ лиц отличается, поскольку деятельность данных категорий граждан распространяется на разные сферы.
Начало процедуры
По своей сути инициация процесса признания финансовой несостоятельности одинакова, как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей. Необходимо обратиться в арбитражный суд с соответствующим заявлением по месту прописки или по месту регистрации предпринимательской деятельности. Для того чтобы ходатайство было рассмотрено, срок выполнения последнего платежа по кредиту должен превышать 90 дней. Сумма долга для физических лиц должна быть более 500 тысяч рублей, а для индивидуальных предпринимателей задолженность должна превышать 300 тысяч рублей (ранее допустимая сумма для инициации добровольного банкротства составляла 100 т.р.).
Деятельность арбитражного управляющего и его обязанности
Как при банкротстве физ лиц, так и при признании финансовой несостоятельности индивидуальных предпринимателей назначается арбитражный управляющий, для проведения анализа деятельности должника, выявления возможных нарушений с его стороны.
В случае с физическими лицами арбитражный управляющий
оценивает личное имущество должника, проверяет совершенные сделки на предмет законности их оформления, формирует конкурсную массу, в которую входят активы, продаваемые впоследствии на торгах.
Когда ведется анализ деятельности индивидуального предпринимателя, арбитражный управляющий оценивает имущество, относящееся к предпринимательской деятельности ИП. Кроме того, в ходе проверки делается акцент на обнаружение признаков фиктивного и преднамеренного банкротства. Подобные махинации относятся к разряду экономических преступлений, и за них предусмотрена уголовная ответственность.
Защита имущества
Банкротство физических лиц в статусе ИП подразумевает возможность изъятия всего имущества должника, на которое распространяется предпринимательская деятельность. Личное имущество при этом остается неприкосновенным. В случае с физическими лицами без данного статуса процедура оформления банкротства подразумевает возможное изъятие и последующую реализацию личного имущества. Некоторые категории при этом защищаются законом. Согласно Гражданско-процессуальному кодексу, судебные приставы не могут изымать:
- единственное жилье (кроме ипотечного);
- автомобиль (когда он необходим для ведения профессиональной деятельности или положен по инвалидности);
- медицинское оборудование (если оно используется по назначению);
- оборудование для профессиональной деятельности;
- награды и знаки отличия (когда они принадлежат должнику, а не являются предметами коллекции);
- домашние животные (за исключением дорогих пород).
Этапы прохождения процедуры
Обязательными этапами признания финансовой несостоятельности, как в случае с ИП, так физическими лицами, являются наблюдение и конкурсное производство. Первая стадия подразумевает анализ деятельности должника, выявление нарушений законодательства, составление конкурсной массы и т.д. Стадия конкурсного производства – это непосредственно реализация имущества на торгах для получения суммы, необходимой для покрытия имеющейся задолженности.
Банкротство физ лиц и ИП различается тем, что для индивидуальных предпринимателей возможны дополнительные стадии, между обязательными. Это финансовое оздоровление и внешнее управление.
Стадия финансового оздоровления подразумевает восстановление платежеспособности организации. С этой целью может быть оказана помощь из государственного бюджета, от третьих лиц или же получен дополнительный кредит. Также рассматриваются варианты слияния или поглощения компании, отделение филиалов и представительств и т.д. Данные меры применяются не так часто – этап возможен только в том случае, если арбитражный управляющий в ходе проведенной проверки сообщает о возможном восстановлении платежеспособности.
Внешнее управление – это реализация части имущества компании, с целью ее реструктуризации. Действия внешнего управляющего, назначаемого на эту стадию, не должны навредить деятельности компании в целом. На данном этапе могут увольняться некоторые сотрудники, отчуждаться имущество, являющееся убыточным и т.д.
Для физических лиц стадии финансового оздоровления и внешнего управления не применяются.
Ответственность
К физическим лицам и индивидуальным предпринимателям применяются одинаковые виды ответственности, однако случаи нарушения закона зафиксированы в настоящее время только со стороны ИП. Объяснить это можно не только тем фактом, что физические лица не так давно получили возможность оформлять банкротство, но также тем, что физлицам сложно скрыть факт мошенничества, и арбитражный управляющий при проведении проверки обнаружит нарушения со стороны должника.
Если в действиях должника усматриваются признаки фиктивного или преднамеренного банкротства, то он может быть привлечен к уголовной ответственности. Максимальная мера наказания при этом составляет 6 лет лишения свободы. За отказ предоставить необходимую информацию арбитражному управляющему лицо, в отношении которого проводится процедура банкротства, привлекается к административной ответственности. Размер штрафа составляет от 50 до 100 тысяч рублей, согласно последним изменениям законодательства.
Последствия процесса
Банкротство физ лиц и ИП подразумевает для должника некоторые последствия. По большей части они одинаковы как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей. К примеру:
- На протяжении 5 лет с момента признания должника банкротом, он обязан сообщать о факте своей финансовой несостоятельности в банковских организациях при взятии кредита.
- На протяжении 3 лет после вынесения судебного решения, обанкротившееся лицо не может занимать руководящую должность или участвовать в основании юридического лица.
- Добровольное банкротство может быть оформлено 1 раз в 5 лет.
Кроме того, для индивидуальных предпринимателей параллельно с вынесением решения суда происходит закрытие статуса ИП, а открыть его вновь можно через год с момента оглашения приговора по делу.
Источник: bankrothelp.ru
