Может ли ИП быть платежным агентом

Действующее законодательство четко определяет: платежные агенты – это юридические лица (кроме кредитных организаций) и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность по приему платежей в пользу третьих лиц от физлиц и не оказывающих им иных услуг.

Как работают платежные агенты?

Это — юрлицо или индивидуальный предприниматель, принимающий платежи в пользу третьей стороны. Наибольшее распространение такая схема работы получила в сфере ЖКХ. С помощью агентов управляющие компании и коммунальные службы собирают платежи.

Что нужно чтобы стать платежным агентом?

Требования к деятельности платежных агентов Необходимо открыть специальные счета. Нужно запомнить, что со спецсчета агента деньги поставщику можно перечислить только на спецсчет. За нарушение указанного правила предусмотрена ответственность. Агент обязан проводить идентификацию плательщиков.

Какие платежи не вправе принимать платежный агент от физических лиц?

10. Платежный субагент не вправе осуществлять прием платежей, требующих проведения идентификации физического лица, осуществляющего платеж, в соответствии с требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

НДФЛ ошибка ИП в платеже статусе платежа налоговый агент

Что такое агрегатор платежных систем?

Платежный агрегатор* – юридическое лицо, действующее от имени Банка, которое участвует в переводе безналичных денежных средств иили обеспечивает прием безналичных денежных средств от физических лиц в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В чем разница между платежным агентом и банковским платежным агентом?

Платежный агент – это юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент. Отметим, что кредитные организации к платежным агентам не относятся.

Как подключить платежную систему без ИП?

Это простой и удобный способ, но так принимать оплату без юрлица или ИП тоже нельзя. Один из вариантов — найти курьерскую службу, которая сможет выступить посредником и выдать клиенту чек. Вам останется только заключить с ней договор и добавить этот метод оплаты в интернет-магазин.

Что такое банковский платежный агент?

Банковский платежный агент — это организация, не являющаяся кредитной организацией, или индивидуальный предприниматель, привлеченные кредитной организацией для приема денежных средств от физических лиц в целях осуществления отдельных банковских операций (ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред.

Кто такие операторы по приему платежей?

Оператором по приему платежей называется юридическое лицо (владелец платежной системы), заключившее с поставщиком договор о приеме платежей от физических лиц. … Оператор и субагент являются платежными агентами. За посредничество они получают вознаграждение от поставщиков и вправе взимать комиссию с плательщиков.

Понятие — «Платежный агент».

Что такое национальная платежная система переводов?

Национальная платежная система – это совокупность операторов по переводу денежных средств в России. Проект по созданию в РФ собственной платежной системы, которая могла бы стать альтернативой международным платежным системам, инициировал президент Дмитрий Медведев.

Что такое компания агрегатор?

Агрегатор (компания) — компания, работающая на рынке мобильного контента, занимающаяся установлением множественных договорённостей с отдельными контент- и сервис-провайдерами, а также с операторами связи для облегчения процесса организации доставки мобильного контента его потребителям — абонентам мобильной или …

Какие платежные системы работают с физическими лицами?

Платёжные системы для сайта физических лиц

Самозанятые.рф
PayMaster.
ЮKassa.
Robokassa.
PayAnyWay.

Что за счет 40821?

Счет №40821 является специальным и предназначен для учета зачисляемых наличных денежных средств, полученных от плательщиков, и осуществления расчетов при приеме платежей в соответствии с Федеральным законом № 103-ФЗ.

Как принимать онлайн платежи без ИП?

Как подключить свой сайт к платежным системам?

3 шага чтобы подключить платежную систему к сайту:

1 Шаг Регистрация и активация интернет-магазина/сайта Пройдите регистрацию в сервисе по ссылке. …
2 Шаг Подключение платежных систем к сайту Интеграция сервиса с помощью платежных модулей, API или платежных инструментов, если у вас нет сайта. …
3 Шаг Получайте оплату

Кто является оператором по приему платежей?

Что такое 161 ФЗ О национальной платежной системе?

Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161—ФЗ «О национальной платежной системе» Федеральный закон «О национальной платежной системе» (НПС) устанавливает правовые и организационные основы НПС и ее субъектов, определяет порядок оказания платежных услуг, в т. ч.

Источник: toptitle.ru

Банковские платежные агенты: особенности, деятельность и отзывы

Содержание

Сущность понятия
Законодательное регулирование
Требования
Учет операций
Условия обслуживания
Алгоритм работы
Ответственность
Прочие направления деятельности
Международный опыт
Вывод

Платежная система занимает особое место в банковской системе Российской Федерации. Регулирует деятельность организаций по перечислению денежных средств. В наше время компании принимают оплату за свои товары и услуги через электронные системы, а некоторые даже без открытия счета. Это неудивительно. Сегодня многие компании ведут бизнес онлайн.

Например, платежная система Qiwi принимает платежи от граждан через автоматы и переводит их на счета контрагентов за комиссию. Означает ли это развитие квазибанковской системы в России?

Сущность понятия

Платежные агенты являются посредниками между населением и поставщиками услуг. Его деятельность заключается в приеме платежей от плательщиков для погашения задолженности за жилищно-коммунальные услуги, проведении других операций и зачислении их на свой транзитный счет.

Поставщик – юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, получающий денежные средства за проданные товары (работы). Провайдерами также могут быть организации, оплачивающие коммунальные услуги, государственные учреждения, получающие средства для выполнения своих функций.

Платежные агенты — организации, индивидуальные предприниматели, принимающие платежи от физических лиц. Их также называют операторами или субагентами.

Законодательное регулирование

В 2010 году внесены изменения в Федеральный закон № 103 «О деятельности по приему платежей». В арсенале кредитных организаций появился новый термин: «платежные агенты». Также был открыт одноименный счет № 40821 для учета операций с данными лицами.

Требования

Посредники перечисляют денежные средства, полученные от плательщиков, на счет платежного агента в полном объеме. Затем банк перечисляет стоимость проданных товаров на счет поставщика и комиссию агенту. Следовательно, провайдер не может принимать средства агента на ваш обычный банковский счет. Эти требования установлены в ст. 8 Федерального закона № 103.

Если специальный счет платежного агента не используется в процессе его деятельности, то участники операции несут ответственность по ст. 15 КоАП. Агентам грозит административный штраф в размере 4,5–5 тысяч рублей, а юридическим лицам — 40–50 тысяч рублей.

Прием платежей от физических лиц платежными агентами может осуществляться через терминалы или кассовые аппараты. Оборудование должно быть оснащено фискальной памятью и контрольной лентой. Используемый кассовый аппарат должен быть зарегистрирован в ФНС. Посредник должен хранить всю документацию по сделкам.

Учет операций

Расчетные операции между банком и агентами осуществляются в сроки, установленные договором. Рассмотрим алгоритм действий. С момента поступления записи о платежах через терминал на специальный счет посредника до момента перечисления денежных средств от агента Банком выполняются следующие действия:

Все операции учитываются на специальном счете 30233 «Незавершенные операции по платежным картам».
Обязательства перед платежными агентами отражаются на лицевых счетах, открытых на балансовом счете 30233. Данное условие возможно, если договором с агентом предусмотрена пролонгация комиссионных платежей или накопление вознаграждения на определенный срок.

Получив средства от агента, банк перечисляет доход поставщику услуг, а комиссию посреднику.

Условия обслуживания

В соответствии с условиями работы банков прием платежей от платежных агентов осуществляется по следующим схемам:

Внести. Агент предоставляет банку средства для предварительного финансирования или в качестве залога для покрытия риска ликвидности, риска проводимых операций.
Кредит. Агент использует активы банка для покрытия ликвидности и риска незавершенных транзакций.

Получение денежных средств должно быть подтверждено выдачей чека. Вся размещенная на нем информация должна быть легко читаема не менее полугода. Чек должен соответствовать требованиям нормативных актов Российской Федерации и содержать следующие реквизиты:

заголовок документа;
сумма полученных средств;
название платежа;
вознаграждение посредников;
дата, время и место получения денежных средств;
проверить номер;
место нахождения банковского агента, его ИНН;
телефоны агентов.

При определении лимита средств в ящике посредники не должны учитывать деньги, которые предназначены для передачи третьим лицам. Для этого платежные агенты ведут две кассовые книги. В первом фиксируются собственные средства, а в другом «зарубежные средства».

При получении денежных средств кассир оформляет два приходных ордера:

об общей сумме полученных средств;
на сумму «чужих» средств.

Читайте также: ИП может открыть клуб

Расходные ордера составляются аналогичным образом.

Алгоритм работы

принимать платежи от плательщиков;
выдача денежных средств физическим лицам через терминалы и банкоматы;
обеспечение и внедрение механизма использования электронных средств платежа.

Деятельность платежного агента по приему денежных средств осуществляется по следующему алгоритму:

заключается договор между агентом и системным оператором;
в банке открывается специальный счет для расчетов;
полученные средства собираются в первую очередь, только после этого поступают на счет;
банк переводит средства поставщику услуг и комиссию агенту.

Другими словами, платежные агенты, как и банковские агенты, являются посредниками между поставщиками услуг и покупателями. Отличие между ними лишь в том, что функционал агентов кредитной организации намного шире.

Ответственность

За такие правонарушения, как:

отсутствие использования кассовых аппаратов;

использование несовместимого оборудования;

отказ в выдаче товарного чека;
перевод средств без прохождения специального счета,

предусмотрен административный штраф в размере 3 тыс руб для ответственных работников и 30-40 тыс руб. — компаниям. Индивидуальный предприниматель может быть привлечен к ответственности только как должностное лицо.

Прочие направления деятельности

Агенты всегда принимают платежи в пользу третьих лиц и не могут оказывать им какие-либо другие услуги. Если они также делают что-то еще, они больше не считаются платежными агентами. Работа агента не приносит большого дохода. Поэтому посредники регистрируют различные юридические лица и арендуют через них терминалы.

По той же причине курьерские компании не считаются агентами. Они доставляют товары и принимают деньги от покупателей в качестве оплаты. То же самое можно сказать и о туристических компаниях. Хотя пару лет назад ФНС оштрафовала турфирмы за нарушение закона о платежных агентах. Причина заключалась в том, что турагенты перечисляют оператору денежные средства за оказание услуг. Операторам пришлось обжаловать решения ФНС в судах, ссылаясь на следующие факты:

Туристические агентства подбирают и бронируют туры для клиентов. Часть денег они получают только за эти услуги.
Они могут работать только по официальным контрактам с операторами. Эти документы не содержат реквизитов специального счета, через который агенты осуществляют все операции.

Данные условия противоречат требованиям Федерального закона № 103.

Международный опыт

Стоит отметить отличия от зарубежной практики. В Российской Федерации банковские посредники занимаются переводом денежных средств, а платежные посредники принимают платежи. За рубежом услуги по переводу денежных средств, оказываемые физическим лицом, предоставляются платежным агентом только под руководством юридического участника системы. Выполнение функций посредников связано с отмыванием денег. Поэтому ФАТФ рекомендует прописать ограничения функций должностных лиц на законодательном уровне.

Действующее законодательство лишь частично удовлетворяет требованиям ФАТФ. Законодательство нивелировало роль агентов в банковской системе. В законе «Об НПВ» отсутствует четкая формулировка обязанностей платежных агентов. Это вызывает много вопросов у всех участников банковской системы. Необходимо скорректировать внутреннее законодательство, а также:

создать уполномоченный орган по контролю за деятельностью агентов;
разработать систему регистрации и авторизации посредников;
указать минимальные квалификационные критерии для агентов;
регулярные проверки биографических данных старших офицеров;
разработать систему контроля за деятельностью посредников и систему наказаний за несоблюдение законодательства.

Реализация этих предложений позволит государственным органам получать информацию для построения системы переводов денежных средств, повысит прозрачность деятельности и будет способствовать повышению конкурентоспособности операторов на рынке.

Вывод

Прежде чем стать платежным агентом, вам необходимо тщательно настроить свою бизнес-модель. Он должен четко соответствовать требованиям законодательства. Организации, которые уже сотрудничают с посредниками, должны открыть специальный счет. И принимать средства агента только через этот транзитный счет.

Источник: online-buhuchet.ru

Нужна ли продавцу онлайн-касса, если прием оплаты от физических лиц за товары осуществляет Почта России

Оплата заказанных товаров наложенным платежом через Почту России – не редкость. Отправка и оплата посылки посредством наложенного платежа удобна и потребителю, и поставщику товаров. Фактически почтовое отделение служит посредником. Однако у продавца при этом возникает один вопрос: кто должен выдавать кассовый чек покупателю: продавец или Почта России?

Когда Почта России выступает как платежный агент

К платежным агентам относятся, в том числе любые юридические лица и ИП (кроме кредитных организаций), которые занимаются приёмом платы от физических лиц в пользу поставщиков товаров, работ, услуг (далее – товаров) (п. 3 статьи 2 закона № 103-ФЗ о платежных агентах — ССЫЛКА ). Причем законом 103-ФЗ не обозначено у каких именно физических лиц платежным агентам разрешается брать платежи. Это могут быть и простые граждане, и предприниматели, и подотчетные лица предприятий. Прямого запрета на внесение оплаты подотчетным лицом или ИП через почтовое отделение либо через другого платежного агента нет.

Платежные агенты для ведения своей деятельности выступают только в одном из двух вариантов:

в форме оператора по приему платежей (далее – оператор). В таком качестве разрешается работать лишь юридическим лицам. Они действуют по соглашению, напрямую заключенному с поставщиком товаров, для которого и собирают платежи;
в виде платежных субагентов. Это могут быть и юридические лица, и ИП. Но субагенты заключают договор для приема денег от физических лиц не с поставщиками, а с операторами.

Независимо от варианта приема денег на платежных агентов возлагается обязанность по использованию онлайн-кассы при расчетах. Об этом говорит п. 12 статьи 4 закона № 103-ФЗ. Причем участие онлайн-кассы в таких расчетах прежде всего регулируется законом о ККТ (п. 12 ст. 4 закона № 103-ФЗ, п. 1 ст.

1 закона № 54-ФЗ).

Порядок участия ККТ для платежных агентов полностью прописан в законе 54-ФЗ. На указанные расчеты распространяются все его льготы и требования, включая:

требование о предоставлении кассового чека плательщику (п. 1 ст. 4 закона 103-ФЗ, п. 2 ст. 1.1 закона 54-ФЗ);
требование о содержании кассового чека. Помимо общих обязательных реквизитов в таком чеке необходимо присутствие дополнительной информации, касающейся расчетов через платежного агента. Что именно должно быть еще указано в этом чеке, по пунктам прописано в п. 3 статьи 4.7 закона 54-ФЗ. Кроме того, пункт 7 ст. 4.7 закона о ККТ позволяет отражать и другие дополнительные сведения, учитывающие отраслевую специфику деятельности, в рамках которой ведутся расчетные операции. То же самое разрешает и закон 103-ФЗ (п. 4 статьи 5).

Все платежные агенты, включая отделения Почты России, вправе принимать от физических лиц для расчетов с поставщиком товаров наличные денежные средства. Наличная оплата допускается также с помощью платежных терминалов, установленных в почтовом отделении (п. 1 ст. 6 закона 103-ФЗ).

Данные терминалы должны быть оснащены ККТ, принимать наличность и выдавать на внесенные суммы кассовый чек установленного законом 54-ФЗ образца. Безналичные операции через Почту России, как через платежного агента, исключены.

Если товары оплачены через Почту России, поставщику нужно повторно пробивать кассовый чек?

Повторное участие ККТ не требуется, если Почта России выполняет функции платежного агента от имени поставщика. Т.е. поставщик, для которого на основе агентского договора почтовое отделение приняло от физического лица оплату, освобожден от обязанности у себя пробивать кассовый чек на принятую Почтой сумму. Об этом говорит, в частности, Минфин России в своем письме от 03.10.2017 №03-01-15/64345 ( ССЫЛКА ). Почта России проводит расчетную операцию через свои кассовые аппараты.

Далее полученные от физических лиц денежные средства Почта сдает в кредитную организацию, чтобы зачислить их на свой специальный счет, открытый для операций платежного агента. С указанного счета средства переводятся уже на специальный счет конкретного поставщика.

Выводы

Почта России выступает платежным агентом, принимая по договору оплату за товары, реализуемые другой организацией или ИП. В такой ситуации именно на платежного агента законы 103-ФЗ и 54-ФЗ возлагают обязанность по использованию онлайн-кассы и по обеспечению потребителя кассовым чеком. Причем сам документ печатается на кассе, принадлежащей почтовому отделению. От поставщика товаров не требуется повторно оформлять кассовый чек на своей ККТ.

В большинстве случаев программы для курьерской службы с приложением для курьеров позволяют оптимально решить вопрос фискализации с одной удаленной онлайн-кассой.

Какую информацию можно узнать по штрих-коду товара, как и где в сети интернет этом можно сделать.