Может ли ИП перевести деньги с р/с ИП (УСН) на счет другого физического лица?
Если можно то как эта транзакция может быть расценена банком и налоговой?
Существует ли какие то вопросы и последствия такой транзакции?
Ответ:
Да, Вы можете сделать такой перевод. Но все зависит от конкретной ситуации:
— если данный платеж произведен физ. лицу за какую либо услугу, то в таком случае у вас возникает обязанность по уплате зарплатных налогов и взносов в зависимости от того в рамках какого договора произведено перечисление денег (трудового или гражданско-правового).
— если данный платеж произведен физ. лицу за какой либо товар, то в таком случае у вас не возникает никакой обязанность по уплате зарплатных налогов и взносов. В таком случае физ. лицо самостоятельно платит с полученного дохода НДФЛ и подает декларацию 3-НДФЛ.
— если же деньги физ. лицу перечисляются просто так (без какого либо договора), то в таком случае переводить их с р/с ИП не рекомендуется, т.к. велика вероятность возникновения претензий о доначисление вам зарплатных налогов в и взносов с переведенной физ. лицу суммы. Поэтому в данном случае оптимальнее сперва вывести деньги с р/с ИП (на личную карту или наличными) и уже данную сумму перевести физ. лицу.
Перевод денег на карты физ лиц. НДФЛ. Налоговые преступления физлиц. Как правильно сделать перевод?
Сервис «Моё дело» интегрирован с банками и платежными системами. Любые переводы вы можете делать прямо из личного кабинета.
Актуально на 01.11.2018 г.
Источник: www.moedelo.org
Муж ИП, переводит мне на карту Сбер «жене на хозяйство», стоит ли мне опасаться взыскания НДФЛ.
У мужа ИП в Точке, я домохозяйка (не работаю, на бирже не состою, доходов не имею), он мне переводит на ведение общего хозяйства деньги прямо с ИП на картe физлица Сбера. Могут ли быть какие-то последствия? Опасаюсь причисления этих переводов в доходам физлиц и утроения налогообложения (УСН 6%, НДФЛ 13%). Муж пишет «жене на хозяйство» в назначении платежа:).
‘Использована информация юридической социальной сети https://www.9111.ru’
Ответы на вопрос (9):
17.12.2019, 13:25,
Нет не стоит опасаться. Фактически он переводит совместно нажитые деньги (ст. 34 СК РФ)
А значит дохода не возникает и налог платить не требуется.
Никто Вас за это не накажет.
17.12.2019, 13:25,
Это лучший ответ
Здравствуйте, уважаемая Арина! Не стоит. Вы супруги и доходы у Вас общие согласно статье 34 Семейного кодекса РФ, т.е. Вы имеете на них те же права, что и он, что не накладывает на Вас обязанности платить с них какие-то налоги. Они уже обложены всеми налогами в соответствии с его системой налогообложения.
Статья 34. Совместная собственность супругов
1. Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.
2.
Как перевести деньги с расчетного счета ИП себе на карту | Быстро и просто
К имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения (суммы материальной помощи, суммы, выплаченные в возмещение ущерба в связи с утратой трудоспособности вследствие увечья либо иного повреждения здоровья, и другие). Общим имуществом супругов являются также приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства.
3. Право на общее имущество супругов принадлежит также супругу, который в период брака осуществлял ведение домашнего хозяйства, уход за детьми или по другим уважительным причинам не имел самостоятельного дохода.
Перераспределять общие доходы супруги могут по своему усмотрению. Налогооблагаемой базы при этом не возникает у другого супруга. Это точно. Здесь действует принцип отсутствия двойного налогообложения.
17.12.2019, 13:32,
Он Ваш законный муж.
Просто отдает деньги своей жене «на хозяйство» общее. Из своих кровных средств.
В соответствии со ст.89 СК РФ «. супруги обязаны материально поддерживать друг друга. «.
И это не является налогооблагаемым Вашим доходом.
17.12.2019, 13:32,
г. Мурманск
Добрый день, Арина!
Это доход вашего супруга и он уже оплатил налоги. Кроме того, доходы у Вас общие, как совместно нажитое имущество супругов. — ст. 34 СК РФ.
17.12.2019, 13:32,
г. Санкт-Петербург
Предприниматель может по своему усмотрению распоряжаться деньгами на своем банковском счете и использовать их на любые цели, как связанные, так и не связанные с бизнесом.
Основание — письмо Минфина России от 25.11.2008 № 03-04-05-01/441. Из этого письма следует, что денежные средства, снятые предпринимателем со своего расчетного счета для личных нужд, не облагаются налогами, то есть НДФЛ с этих сумм не уплачивается. Но их нельзя учесть в составе профессиональных налоговых вычетов (ст. 221 НК РФ).
Из выше сказанного следует, что если Вы переводите деньги с расчетного счета ИП на свой личный счет (либо на счет супруги), то 13% сниматься не будут.
17.12.2019, 13:32,
г. Омутнинск
Здравствуйте, Арина. Так как денежные средства, перечисляемые мужем получены в результатае предпринимательской деятельности, то необходимо более тщательно отражать назначение платежей. В соответствии с программой сбербанка в отношении счетов, открытых на ИП есть возможность использования корпоративной карты , непсоредственно задействованной в предпринимательской деятельности для оплаты — текущих платежей, арендной платы, командирововчных расходов и т.п..Если данные перечисления происходят с данной карты, то вопросы по НДФЛ могут возникнуть.
Так же банком предусмотрена возможность вывода дохода ИП на иные карты в рамках » зарплатного проекта » , по такого рода перечислениям данные переводы полностью соотносятся с положениями ст.34 СК РФ и являются совместно нажитым имуществом супругов.
Автор вопроса
17.12.2019, 13:34,
Нет ли в таком случае в нашей схеме лазейки для «легальной обналички»? Муж переводит мне на ведение хозяйства (назначение) сумму, которую я потом снимаю в Сбере. Разумеется, обналичка по такой схеме ограничена — растет процент за перевод, в Сбере тоже много не снимешь — но сам факт. После каких сумм переводов могут возникнуть вопросы у проверяющих инстанций?
17.12.2019, 13:37,
г. Омутнинск
Вопросы по обналичиванию могут возникнуть не в связи с пополнением Вашей карты от супруга, а в связи с происхождением данных денег на его счетах. Относительно сумм, то хозяйства у всех разные, как и потребности.
17.12.2019, 13:38,
Нет. Его доходы уже обложены налогом. И он может распоряжаться ими по своему усмотрению. Хоть на свои нужды потратить, хоть супруге дать часть общих доходов (ст.34 Семейного кодекса РФ).
Автор вопроса
17.12.2019, 13:37,
Или, допустим, муж переведет мне «на небольшой ремонт» (которым буду заниматься и расплачиваться с подрядчиками именно я) несколько сотен тысяч разом? Повлечет ли это вопросы со стороны Сбера?
17.12.2019, 13:39,
Все вышесказанное относится и к этой ситуации. Супруги могут перекидывать деньги между собой хоть по 100 раз на дню. От этого статус их доходов не изменится: это обложенные налогом общие доходы (ст.34 Семейного кодекса РФ). Не повлечет.
Автор вопроса
17.12.2019, 13:40,
С происхождением денег полный порядок — суммы поступают в рамках заключенных договоров от организаций, с закрывающими, и суммы довольно скромные — даже порог после которого добавляются дополнительные проценты на вывод, мы перешагиваем крайне редко.
17.12.2019, 13:41,
Значит не будет оснований для блокировки согласно требованиям ст.7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
17.12.2019, 13:47,
г. Омутнинск
Ну раз полный порядок, то и переводите средства по-своему усмотрению.
Арбитражному суду необходима выписка из лицевого счёта ПНФ при банкротстве физических лиц: зачем?
Для чего Арбитражному суду нужна выписка из лицевого счёта ПНФ при банкротстве физлиц?
Источник: www.9111.ru
Лимиты на переводы ВТБ с расчетного счета и перевод счета от ООО и ИП на Ваш счет или карту
ООО может перечислить деньги на карту физ. лица в следующих случаях:
- выплата зарплаты сотруднику;
- выдача денег под отчет с последующим документальным подтверждением произведенных расходов;
- предоставление займа работнику;
- выплата дивидендов учредителю;
- оплата поставок, выполненных услуг по договору;
- перечисление удержанных алиментов.
Как перечислять деньги с расчетного счета ООО на карту
Все перечисления оформляются платежными поручениями с указанием назначения платежа. От того, как корректно оно будет заполнено, зависит, возникнут ли проблемы с налоговой. Это же касается и переводов на карту генерального директора. Должно быть четко указано, на какие цели выводятся средства — заработная плата или деньги выдаются под отчет.
Деньги под отчет могут выдаваться только после завизированного заявления сотрудника, в котором указываются цели расходования, сумма средств, период использования, данные карты и проставляется дата написания заявления.
Что написать в назначении платежа при переводе
Если деньги выдаются под отчет, то в назначении платежа указывается «выдача под отчет (проставляется ФИО сотрудника и номер его счета)». При выдаче займа работнику в платежке пишется полное основание данной операции, личные данные сотрудника, номер договора, дата выдачи, номер счета зачисления. При выплате дивидендов учредителю указываем его ФИО, период, за который начислена прибыль и счет получателя.Сколько денег можно отправить
Лимиты перечисления денег с расчетного счета организации значительно ниже, чем у ИП. Бесплатная сумма определена конкретным тарифным планом, свыше нее за перевод берется комиссия.
ИП — это физическое лицо, и все деньги, находящиеся на его счете — это его личные деньги, которыми он может распоряжаться на свое усмотрение, в отличие от ООО. Следовательно, ИП может переводить деньги с расчетного счета себе на карту физ. лица, открытую в любом банке.
Сейчас читают: Реквизиты расчетного счета заявителя тинькофф
Перечисление денег ИП себе на карту
ИП может вывести деньги на личную карту, законом это не запрещено. Главное — чтобы данные отправителя (ФИО предпринимателя) и получателя совпадали. Тогда такой платеж не будет рассматриваться как получение дохода третьим лицом.
Перевод денежных средств с расчетного счета ИП на карту ДРУГОГО физ. лица
При выводе денег на карту иным лицам, нужно помнить о том, что любой подобный платеж может приравниваться к получению дохода ими, а это значит, что с него налоговая может потребовать заплатить подоходный налог.
Кто его будет платить — ИП или физическое лицо — зависит от того, в каких отношениях он состоит с предпринимателем. Если выплата осуществляется в пользу сотрудника или человека, с которым заключен договор ГПХ, то НДФЛ и страховые взносы платит ИП как работодатель.Если вы хотите перевести деньги другому физ. лицу, не связанному с вашей коммерческой деятельностью, например, родственнику, то сначала переведите их на свою карту, а уже с нее — родственнику. Так у налоговой не будет лишних вопросов.
Перевод с банковской карты физического лица на расчетный счет ИП
Если предпринимателю нужно срочно пополнить свой счет, то сделать это можно и с банковской карты физического лица. Если перевод делается с карты третьего лица, он будет расценен как получение дохода предпринимателем. Чтобы избежать этого, необходимо делать перечисления с личной карты предпринимателя, когда данные отправителя и получателя полностью совпадают, а в назначении платежа писать «Пополнение счета собственными средствами».
Что указать в назначении платежа при переводе с расчетного счета ИП на карту физ. лица и наоборот
Как мы уже сказали, при выводе денег важно корректно заполнить поле назначения платежа.
- Если деньги отправляются на личную карту предпринимателя, то в платежном поручении пишем: «перечисление денег на собственный счет»; «на личные нужды»; «на личное потребление». Это примерные фразы. Главное, чтобы прослеживалась суть, что это вы переводите свои деньги себе же.
- Если платеж отправляется на карту других физических лиц, то он может быть расценен как получение дохода ими с выплатой обязательного налога в размере 13%. Если платеж осуществляет ИП-работодатель, то налоги платит он, а в назначении платежа указывается, что это выплата зарплаты и за какой конкретно период она производится. Если деньги переводятся в оплату поставок и иных услуг, то пишется «оплата по договору» (указывается его номер и дата). Как корректно заполнить назначение платежа, можно также узнать у операциониста в банке, так как внутренние правила банков отличаются друг от друга.
- Если деньги переводятся с личной карты ИП на собственный расчетный счет, то в назначении платежа указываем «пополнение счета».
Сейчас читают: В каком банке лучше всего открыть расчетный счет для ип
Каких-то строгих лимитов по сумме вывода у ИП нет. Разница лишь в комиссии. У каждого банковского учреждения есть лимит бесплатных переводов, свыше которых будет взиматься процент. Например, в Сбербанке на самом дешевом тарифе вы можете перевести себе на карту физ. лица 150 000 р. в месяц без комиссии.
В банке Точка на тарифе «Золотая середина» вам будет доступно перевести 200 000 р. в месяц. В Модульбанке на среднем тарифе можно перевести 500 000 р. в месяц. А за все деньги сверх лимита комиссия за перевод в среднем от 1 до 7%.
Источник: i-schet.ru