Может ли ИП платить налоги за другое ИП

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Кто и как может уплатить налоги за организацию и ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

До 2016 года вопрос, можно ли заплатить налоги за другого человека со своей карты, однозначно получил бы ответ — нет, это невозможно. Это и неудивительно: дебетовая карта привязывается к определенному физическому лицу, а потому при оплате чего-либо банковской картой и банк, и получатель будет знать, кто именно оплатил налог. При возникновении расхождений между отправителем и тем человеком, за кого оплачивается налог, у ФНС возникли бы вопросы.

Оплата через терминал

Если под рукой нет интернета, то все равно не нужно терять свое время в банке, так как произвести плату можно через терминал Сбербанка. Перед оплатой нужно определиться с тем, каким образом будет произведен платеж – наличными или карточкой. Если оплачивать наличными, то нужно следовать инструкции:

Как НЕ платить налоги на ИП легально?

• коснуться экрана терминала и выбрать «Платежи в нашем регионе»;
• нажать на «Поиск получателя платежей»;
• самый оптимальный метод – поиск по штрих-коду, но есть не на всех бумагах;
• есть искать по наименованию, то клиенту будет предоставлен огромный выбор наименований и это не совсем удобно;
• лучше всего наживать на «Поиск по ИНН»;
• в поле необходимо ввести ИНН, который указан на полученной квитанции;
• если клиент верно ввел ИНН, то на экране высветится нужный получатель;
• выбирать нужно пункт «по квитанции с сайта ФНС»;
• выбрав этот пункт нужно поднести штрих-код квитанции к специальному сканеру;
• после того как сканер считал штрих-код на экране высветятся все реквизиты. Их нужно обязательно проверить на правильность и нажать «Продолжить».
• Если выбранный способ – наличные, то необходимо вставить купюры в специальный отсек. Платить нужно столько, сколько указано в квитанции. Если же нет под расчет, то терминал выдаст сообщение «Превышена максимальная сумма». Остаток можно оправить на счет мобильного или домашнего телефона. Для этого нужно нажать на «Оформить сдачу».

Если же оплачивать с банковской карты, то средства будут списаны моментально. После проведения операции обязательно нужно получить чек, который будет удостоверять платеж. Если чек утерян, то его можно будет повторно распечатать через Сбербанк Онлайн, так как все платежи сохраняются в истории.

Например, нюансы заполнения платежного поручения. Без данной особенности не получится правильно перечислить денежные средства за другого налогоплательщика.

Планируется оплата налогов? Платежное поручение, если верить рекомендациям экспертов, должно заполняться следующим образом:

1. Нужно соблюдать все общепринятые правила заполнения платежных поручений.
2. Информация о плательщике — это данные того, кто непосредственно вносит денежные средства в казну государства. ИНН, КПП и раздел «Плательщик» — это поля, в которых гражданин указывает данные о себе.
3. В назначении платежа прописывается, в чью пользу вносят деньги.

Пожалуй, это все особенности заполнения платежного поручения. Назначение платежа должно содержать в себе данные о том, в чью пользу перечисляют деньги. А именно:

• Ф. И. О. гражданина, за которого оплачивают налог;
• ИНН налогоплательщика;
• КПП (для организаций).

Пока что платежные поручения не имеют никаких отдельных полей, в которых можно было бы указать, что оплата налога производится не за себя, а за третье лицо. Не исключено, что в скором времени платежки переделают для более комфортного заполнения в изучаемой ситуации.

Теперь немного о том, что может потребоваться для перечисления налогов и сборов за других людей. В целом данная операция мало чем отличается от обычного выполнения налоговых обязательств перед государством.

Тем не менее, чтобы без проблем произвести платеж, необходимо собрать следующую информацию:

• реквизиты для оплаты налогов (они указываются в платежке для оплаты);
• ИНН плательщика;
• Ф. И. О. гражданина, решившего оплатить налог за другое лицо;
• ИНН того, за кого производится платеж;
• сумма платежа;
• Ф. И. О. налогоплательщика, чей налог будет оплачен.

Как правило, никаких трудностей данный процесс не приносит. Налог считается оплаченным после того, как гражданин принесет платежку для перечисления денег в казну государства в банк. Иначе говоря, с момента поступления денежных средств на счет и после предъявления оплаченной квитанции.

Ответственность за неуплату налогов

Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.

Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.

Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.

За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ.

Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.

Особенности оплаты налогов за другое лицо

Выше в тексте этой статьи речь шла об оплате налогов при личном посещении банковского отделения. Однако данный способ в 2022 году используется не очень часто, поскольку существуют более удобные способы оплаты налогов через Интернет (с расчетного счета, банковской картой, с помощью различных электронных кошельков).

Ранее каждому налогоплательщику требовался собственный электронный кошелек, банковская карта или расчетный счет. Начиная с 30 ноября 2016 года в этом нет необходимости. Достаточно завести один счет, с которого можно оплатить налоги за всю семью. Согласитесь, это гораздо удобнее. Достаточно один раз положить нужную сумму на счет, после чего последовательно оплатить все налоги.

Рассмотрим, каким образом оформить уплату транспортного налога за другого человека. Для оплаты налога потребуется только ИНН человека, за которого Вы хотите произвести оплату.

Например, нюансы заполнения платежного поручения. Без данной особенности не получится правильно перечислить денежные средства за другого налогоплательщика.

Планируется оплата налогов? Платежное поручение, если верить рекомендациям экспертов, должно заполняться следующим образом:

1. Нужно соблюдать все общепринятые правила заполнения платежных поручений.
2. Информация о плательщике — это данные того, кто непосредственно вносит денежные средства в казну государства. ИНН, КПП и раздел «Плательщик» — это поля, в которых гражданин указывает данные о себе.
3. В назначении платежа прописывается, в чью пользу вносят деньги.

Пожалуй, это все особенности заполнения платежного поручения. Назначение платежа должно содержать в себе данные о том, в чью пользу перечисляют деньги. А именно:

• Ф. И. О. гражданина, за которого оплачивают налог;
• ИНН налогоплательщика;
• КПП (для организаций).

Пока что платежные поручения не имеют никаких отдельных полей, в которых можно было бы указать, что оплата налога производится не за себя, а за третье лицо. Не исключено, что в скором времени платежки переделают для более комфортного заполнения в изучаемой ситуации.

О возможности платить за другого человека

Раньше госпошлину мог заплатить только сам заявитель, чтобы суд или любой другой орган принял оплату. Не допускалось даже перечислять средства с чужой банковской карточки, потому как указывались реквизиты иного лица. Человек мог использовать только свой счет в банке и профиль на портале Госуслуг. При личном посещении финансового учреждения или почты необходимо было предъявлять паспорт, чтобы подтвердить личность.

Можно оплачивать как за физическое, так и за юридическое лицо. Выбрать можно любой доступный способ, например, Сбербанк Онлайн, портал Госуслуг.

Отметим, что другой, даже посторонний человек не обязан получать разрешение от заявителя на то, чтобы перечислить деньги. Достаточно только желания, чтобы это сделать. Как только средства будут переведены, потребуется представить документ, подтверждающий оплату. Главное, чтобы в качестве заявителя числился тот, кто хочет получить услугу. И также в назначении платежа должно быть указано, в пользу кого делается выплата.

В остальном бланк платежного поручения стандартный. В нем содержатся такие сведения, как дата и вид платежа, сумма, данные заявителя и плательщика, место и способ перевода средств, получатель. Оплатить через банк и с помощью любого другого способа легко, главное, правильно указать все данные.

Возможна ли оплата налогов за другого человека?

До 2016 года вопрос, можно ли заплатить налоги за другого человека со своей карты, однозначно получил бы ответ — нет, это невозможно. Это и неудивительно: дебетовая карта привязывается к определенному физическому лицу, а потому при оплате чего-либо банковской картой и банк, и получатель будет знать, кто именно оплатил налог. При возникновении расхождений между отправителем и тем человеком, за кого оплачивается налог, у ФНС возникли бы вопросы.

Однако, так было раньше. 30 ноября 2016-го года в НК РФ был внесен ряд поправок, которые установили: теперь важен сам факт оплаты, и не имеет значения, кто именно отправил деньги в счет налога. Таким образом, вы можете совершенно спокойно, ничего не боясь, перечислять денежные средства в ФНС за своего близкого человека, друга или вообще незнакомого человека, если вам так нужно.

Итак, можно ли оплачивать налоги с чужой банковской карты? Да, можно, но с учетом одного важного нюанса. А именно — оплата налогов за чужого человека требует наличия квитанции. Без этого документа просто не удастся перечислить деньги куда нужно: в ФНС практически вся отчетность и распределение средств производятся в соответствии с номерами квитанций. Поэтому наличие этого документа практически обязательно.

Возможна ли оплата налогов за другого человека?

До 2016 года вопрос, можно ли заплатить налоги за другого человека со своей карты, однозначно получил бы ответ — нет, это невозможно. Это и неудивительно: дебетовая карта привязывается к определенному физическому лицу, а потому при оплате чего-либо банковской картой и банк, и получатель будет знать, кто именно оплатил налог. При возникновении расхождений между отправителем и тем человеком, за кого оплачивается налог, у ФНС возникли бы вопросы.

Однако, так было раньше. 30 ноября 2016-го года в НК РФ был внесен ряд поправок, которые установили: теперь важен сам факт оплаты, и не имеет значения, кто именно отправил деньги в счет налога. Таким образом, вы можете совершенно спокойно, ничего не боясь, перечислять денежные средства в ФНС за своего близкого человека, друга или вообще незнакомого человека, если вам так нужно.

Итак, можно ли оплачивать налоги с чужой банковской карты? Да, можно, но с учетом одного важного нюанса. А именно — оплата налогов за чужого человека требует наличия квитанции. Без этого документа просто не удастся перечислить деньги куда нужно: в ФНС практически вся отчетность и распределение средств производятся в соответствии с номерами квитанций. Поэтому наличие этого документа практически обязательно.

В контексте этого вопроса чаще всего интересуются, можно ли оплатить транспортный налог за другого человека. Однако, бывает и так, что заплатить за другого человека нужно иные виды налогов.

В таком случае нужно учитывать, что вид налога не имеет значения — вы можете перечислить в ФНС деньги за другого человека в независимости от типа налога. Это может быть имущественный, транспортный или любой другой налог, включая даже страховые взносы.

Однако, имеются исключения. Гражданин обязан самостоятельно внести деньги в счет своего обязательного пенсионного и медицинского страхования, а также страхования на случай выхода в декрет или временной потери трудоспособности. Другими словами, чужой человек не сможет за вас перечислить деньги в счет перечисленных выше полисов.

Возможна ли оплата налогов за другого человека?

До 2016 года вопрос, можно ли заплатить налоги за другого человека со своей карты, однозначно получил бы ответ — нет, это невозможно. Это и неудивительно: дебетовая карта привязывается к определенному физическому лицу, а потому при оплате чего-либо банковской картой и банк, и получатель будет знать, кто именно оплатил налог. При возникновении расхождений между отправителем и тем человеком, за кого оплачивается налог, у ФНС возникли бы вопросы.

Однако, так было раньше. 30 ноября 2016-го года в НК РФ был внесен ряд поправок, которые установили: теперь важен сам факт оплаты, и не имеет значения, кто именно отправил деньги в счет налога. Таким образом, вы можете совершенно спокойно, ничего не боясь, перечислять денежные средства в ФНС за своего близкого человека, друга или вообще незнакомого человека, если вам так нужно.

Итак, можно ли оплачивать налоги с чужой банковской карты? Да, можно, но с учетом одного важного нюанса. А именно — оплата налогов за чужого человека требует наличия квитанции. Без этого документа просто не удастся перечислить деньги куда нужно: в ФНС практически вся отчетность и распределение средств производятся в соответствии с номерами квитанций. Поэтому наличие этого документа практически обязательно.

Что конкретно изменилось?

С 1 января любые налоги и страховые взносы можно платить за других лиц. Это касается не только граждан, но и организаций. Теперь вы можете заплатить налог на имущество со своей карты за родителей. Директор может заплатить НДС за фирму со своего личного счета. Один И​П может перечислить налог по УСН за другого.

Получать разрешение на перевод за других лиц не нужно.

Если вы заплатите налог за третье лицо, а потом захотите его вернуть, то не сможете этого сделать. Налоговая вернет переплату тому, у кого она числится на лицевом счете. Чтобы заплатить чужие налоги, укажите в платежном поручении, за кого они перечисляются. Сейчас это можно сделать в назначении платежа. В следующем году появятся уточнения в правилах заполнения документов.

Похожие записи:

• Какие выплаты положены при рождении третьего ребенка в 2023 году в Рязанской области
• Какая пенсия у инвалидов 2 группы в Украине в 2023 году
• Единовременная пособия при рождении ребенка 2023 в Красноярске с места работы

Источник: zolreg.ru

Уплата налога за третье лицо в 2023 году. Как заполнить платежное поручение

Содержание

• Причины уплаты налога за третье лицо
• Как уплатить налог за третье лицо
• Как заполнить платежное поручение по уплате налога за третье лицо
• Договор между налогоплательщиком и третьим лицом
• Налоговые последствия при оплате налога третьим лицом
• Законодательная база

Как правило уплата налога – это обязанность налогоплательщика, исполнить которую он должен самостоятельно. В конце ноября 2016 года в законодательстве произошли изменения, которые теперь позволяют уплачивать налог иным лицом за конкретного налогоплательщика. В статье подробно рассмотрим как должна производиться уплата налога за третье лицо в 2023 году и какие могут возникнуть последствия у налогоплательщика и у иного лица.

Причины уплаты налога за третье лицо

Если рассмотреть более подробно, то можно выделить следующие причины: (нажмите для раскрытия)

• Увеличение возможностей исполнения обязательств по налогам, то есть возможных путей решения вопроса по уплате налога у налогоплательщика больше, соответственно, вероятность возникновения долга снижается;
• Уплата одной из компаний холдинга. Довольно часто в настоящее время встречаются компании, состоящие из некоторого количества юридических лиц или предпринимателей. Такие компании объединяются в холдинги и в момент погашения обязанности по налогу достаточные денежные средства могут быть только у одной из компаний. Для того, чтобы не переводить средства с одной организации в другую удобнее оплатить налог иным лицом;
• Уплата учредителем или контрагентом. Вероятна и такая ситуация, когда компания обязана срочно погасить долг по налогу (к примеру компания планирует участвовать в тендере), но достаточных средств на счете нет. Законом не запрещено уплатить этот долг учредителю или контрагенту.

Важно! Нельзя зачесть излишне уплаченный (взысканный) налогоплательщиком налог (пени или штраф) в счет погашения недоимки или предстоящего платежа по налогу (пени или штрафу) третьего лица.

Как уплатить налог за третье лицо

Для того, чтобы уплатить налог за третье лицо соблюдаться должны следующие правила:

Как заполнить платежное поручение по уплате налога за третье лицо

Для того, чтобы налоговый платеж был исполнен правильно в отношении того налогоплательщика за которого он оплачивается, важно, чтобы платежное поручение было составлено в соответствии с новыми правилами по указанию информации (Правила №58н от 05.04.2017).

Важно! Даже если налог уплачен третьим лицом налогоплательщику нужно иметь копию поручения, подтверждающего оплату для устранения возможных вопросов налоговой.

Основные трудности при заполнении платежки на перечисления налога за иное лицо могут возникнуть в отношении реквизитов плательщика. Разберем основные из них:

Важно! Если при оплате налога за третье лицо была допущена ошибка, не влекущая за собой отмену платежа, то его можно уточнить, написав в налоговый орган соответствующее заявление. Но заявление подать должен сам налогоплательщик, а не то лицо, которое фактически производило за него оплату.

Договор между налогоплательщиком и третьим лицом

Законодательством не установлены жесткие требования по тому, как именно должны оформляться отношения между налогоплательщиком и лицом, производящим за него оплату налога. Однако, договор или другое документальное подтверждение между двумя лицами в данной ситуации должны быть составлены.

Вид договора может быть одним из следующих: (нажмите для раскрытия)

• Если третье лицо — это дебитор налогоплательщика, то заключают договор поручения, либо соглашение о перечислении налога за налогоплательщика. Одним из вариантов может также быть написание письма дебитору с просьбой погасить налог в счет погашения задолженности;
• Если никаких договорных отношений между двумя лицами нет, то заключают договор займа на сумму налога. Договор может быть как беспроцентным, так и процентным;
• Если третьим лицом является учредитель, то заключить можно следующие виды договора: займа, дарения или беспроцентного целевого финансирования.

Налоговые последствия при оплате налога третьим лицом

Важно уделить особое внимание документальному оформления уплаты налога третьим лицом. От вида заключенного между сторонами документа будут зависеть наличие или отсутствие налоговых последствий.

В качестве другого примера можно привести уплату налога учредителем. Если оформляется договор дарения, то главным фактором при определении налоговой будет размер доли учредителя. Так, при определении налоговой базы не будет учитываться доход, полученный безвозмездно от учредителя, если доля его в уставном капитале более 50%. В этом случае помощь учредителя не будет облагаться налогам. Если же это требование не выполнено, то сумма, уплаченная третьим лицом за налогоплательщика будет считаться внереализационным доходом организации, который подлежит налогообложению.

Законодательная база

Источник: online-buhuchet.ru

Налоги за ИП теперь могут платить третьи лица!

Вопрос о возможности оплаты налогов ИП за другое лицо постоянно поступают в ФНС. Ответ на них носит положительный характер.

Действительно, с недавних пор. Индивидуальные предприниматели вполне могут выступить плательщиком не только собственных налогов, но и заплатить за иных физических лиц. Точно таким же правом обладают и юрлица, которым разрешено платить налоги и страховые взносы за иные организации.

Подобное нововведение действует в России сравнительно недавно, после внесения некоторых коррективов в налоговое законодательство. Согласно этим поправкам, начиная с декабря 2016 года платить налоги, сборы и госпошлины (в соответствии со ст. 333.16 НК России) имеют право непосредственно сами налогоплательщики, их правопреемники в случае реорганизации, иные организации и ИП, а также физические лица.

Таким образом оплатить вместо ИП налоги, сборы и госпошлины могут как иные ИП, так и физические и юридические лица. Произвести оплату налоговых госпошлин за ИП может совершенно посторонний человек, руководитель предприятия, или бухгалтер со своего личного счета.

По мнению авторов поправок, подобные изменения существенно облегчат жизнь многим налогоплательщикам. В частности на конкретном примере можно рассмотреть ситуацию, в которой ИП сталкивается с проблемой оплатить налоги или сборы в указанные сроки из-за недостаточности средств на расчетном счете. В таком случае можно попросить об этом другое лицо. Если бы раньше что-то подобное произошло с налогоплательщиком, он в обязательном порядке попал бы в список должников по налогам, и, в конечном итоге, ему бы пришлось платить еще штрафы за просрочку.

Нет никакой разницы в том, каким способом будет осуществляться оплата налога за ИП и с какого счета будут сняты денежные средства.

В список основных платежей, которые можно перечислять за ИП, прописанный ст. 45 НК России, внесены пенсионные взносы и взносы ОМС, взносы на случай материнства и заболеваний. Взносы за травматизм страхователь обязан уплачивать сам в ФСС.

Получать специальные разрешения от ИФНС нет необходимости. Платить налоги и сборы третьи лица могут за текущий и предшествующие периоды, если это потребуется, конечно.

В дальнейшем, оплатившее за ИП налоги или сборы лицо может потребовать возврата денежных средств. Причем, не у непосредственного должника, а из бюджета.

Если ИП использует упрощенную систему налогообложения с пометкой «доходы минус расходы», учесть в своих отчетах налоги, оплаченные иным лицом, предприниматель сможет лишь после 100% возврата денежных средств, оплаченных третьим лицом ранее.

Перед тем как заполнить платежное поручение для оплаты налогов и сборов за третьих лиц, важно уточнить в ИФНС, как это сделать. В целом документ заполняется стандартно, важно лишь указать некоторые детали.

bizwriter в пт., 28/04/2017 — 11:27.

• 1679 просмотров

На любые ваши вопросы по материалам сайта с удовольствием ответит наш консультант. Добавьте ваш вопрос в форме ниже.

Вы можете получить бесплатную консультацию по малому бизнесу у нашего опытного эксперта.

Присоединяйтесь к нашему сообществу вКонтакте.

Источник: www.bizguru.ru