Может ли ИП получать расчет от маркетплейса на карту физ лица

В современном мире наличные деньги становятся все менее популярными, и все больше людей предпочитают использовать банковские карты для проведения покупок и оплаты услуг. Но что делать, если у вас есть наличные средства, которые необходимо перевести на банковскую карту другого физического лица? Индивидуальный предприниматель (ИП) может помочь в решении этой проблемы, обналичивая деньги на карту другого человека.

ИП играет роль посредника между наличными деньгами и банковской картой. Благодаря своему предпринимательскому статусу, ИП имеет возможность принимать безналичные платежи от клиентов, а затем перечислять деньги на карту другого физического лица.

Процесс обналичивания денег на карту другого физического лица с помощью ИП достаточно прост. Вот основные шаги этого процесса:

Согласование условий: Физическое лицо, желающее перевести наличные на банковскую карту, и ИП должны договориться о сумме, проценте комиссии, сроках и способе оплаты. Важно знать, что ИП вправе предлагать комиссию за услугу по обналичиванию денег.
Передача наличных: Физическое лицо, которое хочет обналичить деньги, передает сумму наличных ИП. Это можно сделать личной встречей, переводом на банковский счет ИП или другим удобным способом согласно договоренностям.
Перечисление на карту: ИП, получив наличные, перечисляет сумму на банковскую карту другого физического лица. При этом ИП вправе удержать комиссию за оказанную услугу.
Подтверждение операции: После перечисления денег на карту, ИП предоставляет физическому лицу подтверждение операции, например, квитанцию или иное документальное подтверждение.

Таким образом, ИП может стать удобным инструментом для обналичивания денег на карту другого физического лица. Однако перед использованием услуг ИП, необходимо учитывать следующее:

Может ли ИП использовать свою личную банковскую карту для бизнеса

Необходимость проверки ИП: Важно убедиться в надежности и легальности деятельности ИП, чтобы избежать мошенничества или проблем с законом.
Комиссия: ИП вправе брать комиссию за услугу обналичивания денег. Поэтому необходимо обсудить и договориться о размере комиссии заранее.
Конфиденциальность: Обналичивание денег на чужую карту через ИП может вызвать вопросы о конфиденциальности и безопасности личных данных. Необходимо внимательно изучить условия договора и убедиться в том, что ваши данные будут защищены.

В заключение, обналичивание денег на карту другого физического лица с помощью ИП может быть удобным и простым способом перевода наличных средств на банковскую карту. Однако перед использованием услуг ИП, важно убедиться в его надежности, обсудить комиссию и прочитать и понять условия договора.

Может ли ребенок родиться с горбинкой на носу?
Если с девушкой уже 3 года на ТДВ знакомы, есть смысл реально познакомиться?
А у меня такой вопрос: а где вас уже точно не ждут?
В вашем шкафу. сколько любовников влезет?
Скажите, что меня ждет в этом новом году?
Видеокарта: покупка хорошей видеокарты?

УСЕМ ПРИВЕТИК. С ПЯТНИЦЕЙ.
Цифровая версия игры

Источник: sovet-kak.ru

Может ли ИП (предприниматель) принимать деньги на личную карту ?

Нужна ли касса при работе с маркетплейсами

Согласно ФЗ № 54 от 22.05.2003 ИП, организации при расчетах с физлицами должны обязательно применять кассовую технику. А что делать, если товар продается через озон, вайлдберриз или яндексмаркет? Нужна ли касса при работе с маркетплейсами в этом случае? Рассмотрим ответы на эти и другие вопросы более подробно.

Нужна ли онлайн касса при торговле на маркетплейсах?
Какую сумму учитывать в доходах при работе с маркетплейсами?
Нужно ли применять ККТ, если продавец выплачивает небольшое вознаграждение своим покупателям за оставленный отзыв на маркетплейсах для раскрутки магазина?
Применять ли ККТ при выплате вознаграждения клиенту?

Позиция Минфина

Нужна ли онлайн касса при торговле на маркетплейсах?

Про продаже товаров через маркетплейсы, например, через озон, вайлдберриз или яндексмаркет, применять кассу продавцу не нужно. Обычно, чек пробивает сам маркетплейс и все расчеты с покупателем контролирует именно он. Однако, рекомендуем изучить договор, который вы заключили с онлайн площадкой. В случае, если применяется агентская схема и маркетплейс выступает агентом, важно изучить пункт договора, в котором указано от чьего имени выступает онлайн площадка.

Чаще всего сделки по продаже товаров совершает маркетплейс (агент) от своего имени. В этом случае кассовый чек пробивает именно он. Вам как принципалу в этом случае применять кассу не нужно ни при передаче товаров на онлайн площадку, ни при получении своей выручки от онлайн магазина (Письма Минфина от 12.03.2021 № 03-00-03/17554, от 06.04.2020 № 03-01-15/27090).
Если же маркетплейс торгует от имени принципала, применять онлайн ККМ должен принципал, то есть вы. Но такой вариант взаимоотношений крайне редок.

Читайте также: Как узнать чужой ИНН ИП

О правилах применения ККТ при продаже товаров через интернет-магазин, подробно разъяснили эксперты «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к системе КонсультантПлюс, получите пробный демодоступ и бесплатно переходите в Готовое решение.

Какую сумму учитывать в доходах при работе с маркетплейсами?

Вопрос о том, как учитывать доходы при работе с маркетплейсами, довольно часто возникает у упрощенцев. Ведь учет у них ведется чаще всего кассовым методом. И многие полагают, что должны учитывать в доходах лишь ту сумму, которую перечислил маркетплейс на расчетный счет. Но такое мнение ошибочно. И налоговики при проверке могут пересчитать налог.

Рассмотрим на примере, что является доходом продавца упрощенца, продающего свои товары через маркетплейсы.

За август месяц маркетплейс продал товаров на сумму 400 000 руб. В отчете комитента маркетплейс указал следующие данные:

80 000 руб. вознагражение маркетплейса;
68 000 руб. расходы на логистику;

На расчетный счет продавца онлайн магазин перечислил разницу 252 000 руб. В доходах упрощенец продавец должен указать всю сумму в 400 000 руб. и уплатить с нее налоги.

Зачет взаимных требований между продавцом спецрежимником и онлайн магазином на сумму посреднического вознаграждения маркетплейса или на стоимость оказанных им услуг — это и есть те события, в результате которых погашается задолженность маркетплейса перед вами. Эту часть дохода вы должны отразить на дату утверждения отчета маркетплейса.

Таким образом, доходом спецрежимника является полная стоимость товара, которую оплатил покупатель: 400 000 руб.. А не только та сумма, которую маркетплейс перечисил на расчетный счет за вычетом своего вознаграждения.

Если вы применяете доходно-расходную УСН, то затраты на оплату вознаграждения маркетплейса вы сможете признать в расходах. Сделать это можно на дату утверждения отчета маркетплейса (отчета комиссионера/агента).

Нужно ли применять ККТ, если продавец выплачивает небольшое вознаграждение своим покупателям за оставленный отзыв на маркетплейсах для раскрутки магазина?

Достаточно часто многие интернет-магазины, маркетплейсы присылают своим клиентам вместе с покупкой специальные купоны. В них получателям купона предлагается написать отзыв и опубликовать его на площадке, получив за это вознаграждение, например, 100 р. на телефон. Напомним пару примеров. Так клиентов мотивирует оставлять отзывы Wildberries.

За монеты, которые можно поменять на купоны, предлагал делать это Aliexpress. Не отстает от них и Ozon.

Баллы, монеты – виртуальные бонусы, небольшие деньги за отзывы, иные виды стимуляции клиентов – все это способствует повышению конверсии в покупку, по словам экспертов, до 50%. Такими способами стимулируют клиентов, и надо заметить, по большей части вполне удачно, оставлять отзывы после совершения покупок. Закон это не запрещает, а клиенты довольно активно делятся отзывами, тем более за деньги. Теперь понятно, почему эта мера воздействия на клиента так распространена среди «виртуального» бизнеса.

В связи с тем, что на сегодня требования по применению ККТ достаточно жесткие, в такой ситуации вполне резонно встает вопрос: применять ли ККТ интернет-магазину при перечислении малой суммы (до 100 р.) покупателю за оставленный им отзыв? Посмотрим, что об этом говорит закон, эксперты и ведомства.

Применять ли ККТ при выплате вознаграждения клиенту?

Так что же делать при выплате вознаграждения клиентам за отзывы? В рассматриваемом случае вознаграждение, по мнению экспертов, компания платит за отзывы своим клиентам, которые являются физлицами. Получается, что компания «заказывает» написание отзывов у клиента, а тот этот «заказ» выполняет. Здесь клиентом является уже сама компания и именно ей оказываются данные услуги (для нее выполняются соответствующие работы).

Вывод один: в данной ситуации ККТ применять не нужно.

Подобные выплаты, кстати сказать, производятся в рамках ГПД (гражданско-правовых соглашений), предметом которых является выполнение услуг (работ) по написанию текста отзыва. Показательным в этом смысле являются ситуации, которые рассматривает и разъясняет Минфин (письма № 03-01-15/102189 от 26.12.2019 и № 03-01-15/77953 от 10.10.2019).

Позиция Минфина

По сути, аналогичную позицию по этому вопросу высказывает и Минфин. Если обратиться к письмам ведомства (см. выше), станет очевидным, что такой же вывод подтверждается и там.

Оба письма содержат разъяснения по применению ККТ в случае выплаты организацией денег клиенту (физлицу) за покупаемый товар. В одном из них (№ 03-01-15/102189) утверждается:

ККТ применяют лица, реализующие товары, выполняющие услуги, работы.
Если организация заключает с физлицом ГПД, по части реализации товаров, работ либо услуг в ее же пользу с последующей выплатой денег физлица, клиентом является сама организация.
При выплате вознаграждения физлица в рамах ГПД организации применять ККТ не нужно.

К идентичным утверждениям приходит ведомство и во втором письме (N 03-01-15/77953). В нем делается вывод, что ККТ не требуется, когда организация выплачивает деньги физлицу за приобретаемый у него товар.

Итоги

При продаже товаров через маркетплейсы, применять онлайнкассу продавцу не нужно. Чек покупателю пробивает онлайн площадка от своего имени, т.к. она является агентом. Применять онлайн ККТ не нужно и в том случае, если продавец перечисляет познаграждение своим покупателям, оставившим отзыв об их продукции на маркетплейсе.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник: spmag.ru

Как платить налоги продавцам на маркетплейсах

В чём плюсы и минусы разных форм налогообложения и как платить налоги селлеру-ИП.

Чтобы начать продавать на маркетплейсе, нужно иметь статус самозанятого, быть ИП или открыть ООО. Большинство продавцов работает в статусе ИП. Эксперт Наталья Грачёва, специалист налогового учёта первой онлайн-бухгалтерии «Модульбанка», рассказала, в чём плюсы и минусы разных форм и как платить налоги селлеру-ИП.

Какую форму бизнеса выбрать

Раньше маркетплейсы работали только с ИП и юрлицами, но теперь готовы принимать на продажу товары и от самозанятых. Ozon, Wildberries, «СберМегаМаркет», Aliexpress и «Яндекс.Маркет» сейчас работают со всеми категориями поставщиков.

ИП

В этом случае продавец — единственный владелец бизнеса и все средства принадлежат ему. ИП просто открыть, регистрация стоит 800 ₽, и легко закрыть — достаточно написать заявление в ФНС. Чтобы вести бизнес, ИП не требуется бухгалтерская отчётность и бухгалтер в штате. Но в зависимости от бизнеса и числа сотрудников с бухгалтером может быть проще.

Статус ИП нельзя продать, в отличие от фирмы. А ещё ИП отвечает перед кредиторами личным имуществом. Для ИП есть ограничения по видам деятельности, но к большинству продавцов маркетплейсов они не имеют отношения. Например, это пассажирские перевозки и производство алкогольной продукции. Даже если нет прибыли, ИП всё равно платит страховые взносы за себя.

ООО

ООО подойдёт, если вы хотите работать вместе с партнёром или не хотите рисковать личными деньгами. Именно организация отвечает по обязательствам, а не сам предприниматель. Если ИП можно только закрыть, то есть возможность продать ООО или свою долю в нём, если необходимо уйти из бизнеса. Если у ООО нет прибыли, налоги платить не надо. Однако ООО сложнее регистрировать и закрывать.

Если расчёты у ИП несложные, например, УСН «Доходы» с одним сотрудником, бухгалтерия не нужна. Организациям нужно сдавать бухгалтерскую отчётность, а значит, бухгалтер нужен в любом случае.

Самозанятость

Строго говоря, самозанятость не является отдельной организационно-правовой формой. Самозанятый — это физлицо, которое является плательщиком налога на профессиональный доход (НПД). Стать самозанятым проще всего: достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Но и ограничений на деятельность у плательщиков НПД больше: продавать разрешается только свои услуги или товары собственного производства, нельзя нанимать сотрудников и зарабатывать больше 2,4 млн ₽ в год.

Оформить самозанятость может и ИП, тогда на него будут распространяться те же правила.

Ставки налога с дохода:

6 %, если доход получен от продажи товара юрлицу;
4 %, если доход получен от продажи физлицу;
так как на маркетплейсах основная масса покупателей — физлица, то налог в основном будет считаться по ставке 4 %.

Для продавцов «Яндекс.Маркета» важно знать, что продавать по схеме FBO (со склада маркетплейса) им нельзя.

Важно! Перерегистрировать личный кабинет поставщика на маркетплейсе при переходе с ИП на ООО не получится, придётся заново заливать документы и карточки товаров и начинать работу с нуля. Поэтому внимательно выбирайте форму бизнеса.

Вот сравнение ООО, ИП и самозанятости в табличке.

Как ИП выбрать налоговый режим

Для торговли на маркетплейсах ИП подходят общая система налогообложения (ОСН) и упрощённая система налогообложения (УСН). Есть ещё автоматизированная упрощённая система и патентная система, но ими селлерам пользоваться нельзя. Применение УСН не допускает работу по агентскому договору, а у селлера с маркетплейсами именно такой. Патентную систему нельзя использовать при продаже товаров через интернет.

Чтобы определиться, какую систему налогообложения выбрать, нужно понимать объём будущего дохода. Если точно известное, что заработок за год будет больше 251,4 млн ₽, то лучше выбирайте общую систему.

При ОСН высокая налоговая нагрузка: селлер платит 20 % от прибыли и НДС от 10 до 20 %. Зато нет ограничений по годовому доходу и числу сотрудников.

У начинающего селлера вряд ли будет сразу высокий доход, поэтому новичку лучше работать по УСН. Налоговая нагрузка будет ниже.

Для упрощёнки есть ряд ограничений:

среднее число сотрудников — до 130 человек;
доля участия других компаний — не более 25 %;
не должно быть филиалов.

В рамках УСН есть два способа уплаты налога:

УСН «Доходы» — по ставке 6 % с доходов;
УСН «Доходы минус расходы» — по ставке 15 % с разницы между доходами и расходами.

Чтобы выбрать между УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы», нужно ответить на три вопроса.

Вопросы, чтобы принять решение:

Есть ли возможность подтвердить расходы документами?
Превышают ли расходы 60–70 % от общей выручки?
Есть ли бухгалтер, который сможет вести учёт?

Если ответ на все три вопроса положительный, то нужно вести бизнес по УСН «Доходы минус расходы» по ставке 15 %. Таким образом вы снизите налоговую нагрузку. Но важно подтверждать все расходы документами.

Если на один или несколько вопросов ответ отрицательный, то лучше вести учёт налогов по УСН «Доходы». Таким образом нужно платить налоги по ставке 6 % и не надо думать о документах для подтверждения расходов. Но и от помощи бухгалтера на начальном этапе не стоит отказываться.

Эксперт рассчитала, что УСН «Доходы минус расходы» будет выгоднее. В некоторых регионах действуют льготные сниженные ставки УСН. Узнать про них можно на сайте налоговой на информационной странице УСН. Вверху надо выбрать свой регион, внизу страницы будет информация по ставкам.

Какие налоги платит селлер-ИП по УСН в 2023-м

При УСН «Доходы» налог платится со всей суммы, которую заплатили за заказы покупатели, до вычета комиссии маркетплейса. Эти цифры можно найти в личном кабинете продавца.

Сумма налога = (перечисление маркетплейса + удержанное агентское вознаграждение) * ставка налога в регионе.

Как рассчитывается УСН «Доходы минус расходы»

Сумма налога = (перечисление маркетплейса — удержанное агентское вознаграждение — расходы на закупку — расходы из перечня) * ставка налога в регионе.

Например, за отчётный период селлер Wildberries заработал 500 тыс. ₽. Он потратил 200 тыс. ₽ на закупку, и 25 тыс. ₽ составила комиссия маркетплейса.

Предприниматели, работающие по УСН, считают налог кассовым методом, то есть доходы и расходы учитываются после их фактического получения или списания.

Налог при УСН уплачивают каждый квартал.

Сроки уплаты в 2023 году:

за первый квартал — не позднее 28 апреля 2023 года;
за полугодие — не позднее 28 июля 2023 года;
за девять месяцев — не позднее 28 октября 2023 года;
заключительный годовой платёж — не позднее 28 апреля 2024 года.

Ещё ИП обязан вносить взносы в Социальный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования — как минимум за себя, если сотрудников нет.

Взносы состоят из двух частей:

фиксированная часть (в 2023 году — 45 842 ₽), нужно уплатить до 9 января 2024 года;
доплата с дохода больше 300 тыс. ₽ по ставке 1 %, уплатить до 3 июля 2023 года.

Селлеру нужно сдавать отчётность.

Вот сроки для 2023 года:

декларация — до 25 апреля 2023 года за предыдущий год;
декларация по налогу на имущество (если есть) — до 27 марта 2023 года;
3-НДФЛ — до 2 мая 2023 года.

С какими ещё документами сталкивается селлер

Чтобы отчитаться перед налоговой о доходах и расходах, понадобятся акты выполненных работ, отчёты о продажах, универсальные передаточные документы, счета-фактуры. Маркетплейсы отправляют продавцам документы в электронном виде с помощью электронного документооборота (ЭДО). Электронные документы подписывают квалифицированной электронной подписью (КЭП), и они имеют ту же силу, что и бумажные с подписью от руки и настоящей печатью. В отличие от скан-копии такие документы можно сдавать в налоговую для отчётности.

Для организации ЭДО потребуется несколько действий:

в службе сервиса маркетплейса узнать, какого оператора ЭДО он поддерживает;
оформить квалифицированную ЭЦП;
заключить договор с оператором ЭДО маркетплейса или ознакомиться с тарифами на роуминг между действующим и партнёрским оператором площадки.

Чтобы отправить готовый заказ или партию товара на склад площадки, нужно оформить транспортные документы: договор поставки и акт приёма-передачи, содержащий наименования, количество, характеристики товарных единиц, категорию товара на площадке, сроки поставки, ссылки на сертификаты соответствия.

Спецификация нужна, чтобы транспортная компания и склад получили информацию о габаритах, массе, составе и количестве отгружённых мест.

Источник: segment.ru