Налоговые скидки за лечение либо покупку медицинских препаратов относятся к группе социальных вычетов и предоставляются только в том случае, если физическое лицо подготовило и правильно оформило всю необходимую документацию. В этой статье мы поговорим о том, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг.
- Как вернуть 13 процентов за лечение в платной клинике
- Что нужно сделать, чтобы вернуть
- Когда подавать документы
- Перечень документов в налоговую
- Документы из поликлиники
- Декларация
Как вернуть 13 процентов за лечение в платной клинике
Налоговым законодательством Российской Федерации, а именно 219 статьей (пункт третий), предусмотрено сокращение размера налогооблагаемой базы для физических лиц, которые внесли плату за медицинские услуги или потратились на покупку дорогостоящих лекарственных препаратов.
Таким образом, если налогоплательщик был вынужден вложить материальные средства в лечение, то он имеет право вернуть себе обратно некоторую их часть.
Налоговый вычет за лечение. Как получить в 2021 году?
Что нужно сделать, чтобы вернуть
Обращаем внимание на то, что воспользоваться налоговым вычетом социального типа могут далеко не все. Налоговая инспекция начислит денежную компенсацию только в том случае, если будут выполнены следующие условия:
- Выплата НДФЛ. Материальные средства, которые возвращаются в качестве компенсации, списываются из суммы, отданной физическим лицом на подоходный налог в государственную казну. В связи с этим для того, чтобы получить вычет, нужно отдавать со всех доходов 13% на НДФЛ. Лица, которые не являются налогоплательщиками, права на налоговую скидку не имеют.
- Правильное оформление документации. Так как вернуть походный налог, связанный с медицинскими расходами, можно не только за себя, но и за ребенка, отца, мать, брата либо сестру, то все документы, подтверждающие факт оплаты, должны быть обязательно оформлены на имя одного и того же физического лица.
- Лицензия. На сегодняшний день все больше и больше налогоплательщиков предпочитают пользоваться услугами платной клиники. При прохождении лечения в клинике также возможно получить налоговый вычет, но при этом необходимо, чтобы у данного учреждения была лицензия, а также все остальные документы, подтверждающие легальность его деятельности.
Когда подавать документы
Зачастую происходит так, что пакет документов полностью собран и оформлен должным образом, а налогоплательщик все же не получает денежную компенсацию. Как правило, это обусловлено несоблюдением сроков подачи деловых бумаг.
Документы нужно направлять в налоговую инспекцию только в том году, который следует после года оплаты медицинских услуг.
Например, если больной выплатил деньги за свое лечение в платной клинике в 2017 году, то воспользоваться услугой начисления вычета можно только в 2020 году, а сведения во все документы должны быть внесены за 2017 год.
Возврат 13% за медицинские услуги
Следует отметить, что получить налоговую скидку, связанную с оплатой лечения, можно только за три последних года. Поэтому если человек лечился в 2014 году, то последняя возможность для получения вычета у него имеется в 2017 году, а в 2020 данное право автоматически сгорает.
Документы
Чтобы налоговая служба приняла положительное решение, касающееся начисления денежной компенсации за оплату медицинских услуг, а также потратило минимальное количество времени на камеральную проверку, настоятельно рекомендуем внимательно отнестись к подготовке документации. Вся информация, внесенная в документы, должна соответствовать реальности и не содержать исправлений.
Перечень документов в налоговую
В первую очередь, налогоплательщику, претендующему на вычет, нужно подготовить документы, которые являются обязательными для начисления любого из видов социальных вычетов. В эту группу входят следующие деловые бумаги:
- Декларация. Без наличия данного документа налогоплательщик не сможет доказать, что налоговая служба не имеет к нему никаких претензий. Декларация служит неким отчетом, который вмещает в себя абсолютно всю информацию о доходах физического лица, а также всевозможных операциях, связанных с ними.
- Справка. Поскольку выплатой подоходного налога с заработной платы, как правило, занимается работодатель, а не сам налогоплательщик, то была введена определенная форма документа – 2-НДФЛ, в которую вносятся все сведения об уплате налоговых сборов.
- Заявление. Чтобы налоговый инспектор не сомневался в том, что желание получить налоговую скидку за лечение действительно исходит от самого налогоплательщика, а не от посторонних лиц, нужно составить заявление.
ВАЖНО! Заявление должно быть оформлено собственноручно претендентом на сокращение базы налогообложения и обязательно вмещать в себя все реквизиты счета, на который в результате будут перечислены материальные средства за лечение.
Документы из поликлиники
После того как физическое лицо, понесшее материальные траты, имеющие отношение к улучшению здоровья, подготовило декларацию, справку и заявление, оно может приступать к следующему этапу – сбору бумаг, непосредственно связанных с расходами на лечение. Претенденту на вычет нужно иметь в наличие следующие документы:
- Договор. Любая клиника, которая осуществляет свою деятельность лицензионно, обязательно заключает с пациентом договор. В данном документе содержится информация, касающаяся прав, ответственности и обязанностей обеих сторон, услуг, которые послужили предметом соглашения, а также их цены и сроков предоставления.
- Медицинская справка. Если пациент проходил платное лечение, то медицинское учреждение должно по его просьбе выдать справку, подтверждающую данный факт. Справка вмещает в себя сведения о том, за чье оздоровление была внесена плата, ее точную сумму, дату оплаты, идентификационный номер налогоплательщика, а также некоторые другие данные.
- Расходные документы. В процессе лечения пациенту иногда выдаются документы платежного характера, с помощью которых в дальнейшем можно будет не только доказать факт оплаты, но и устранить всяческие недоразумения, связанные с размером потраченной суммы. Поэтому не забывайте сохранять документацию подобного рода.
Если налоговая скидка оформляется в связи с покупкой дорогостоящих медикаментов, то единственным документальным подтверждением в данном случае служат чеки из аптеки. Именно на основании предоставленных чеков лечащий врач сможет выписать справку, которая впоследствии станет решающим фактором для налоговой службы, побуждающим к выдаче денежной компенсации.
Декларация
Налоговая декларация заполняется по форме 3-НДФЛ и требует соблюдения множества нюансов. Бланк декларации состоит из множества страниц, из которых только несколько являются обязательными.
Чтобы правильно оформить документ, советуем обратиться за помощью к инспектору, работающему в налоговой службе по месту регистрации претендента на вычет.
Однако перед тем как приступить к заполнению бланка декларации, налогоплательщик должен иметь следующие документы, информация с которых вносится в документ по образцу 3-НДФЛ:
- Идентификационный номер налогоплательщика и паспорт.
- Справку о доходах, взятую с места работы, по форме 2-НДФЛ.
- Справку, выписанную медицинским учреждением, которая свидетельствует о внесении платы за лечение.
- Чеки, квитанции, а также любые другие документы платежного характера.
Источник: grazhdaninu.com
nalog.ru — Федеральная налоговая служба — отзыв
В этом году получила 42 тысячи от государства. Как получить налоговый вычет за лечение? Легко! 5 минут, прямо из дома, без чеков, договора и лицензии.
Опыт использования:
несколько раз
Прежде чем рассказать подробно о том, как получить вычет за медицину, со скриншотами и пошаговым описанием, скажу 2 самые важные вещи, мало ли, кто-то не в курсе.
1) Возврат налога за лечение можно получать не только за себя, а также за мужа, детей (до 18 лет или до 24 лет, если учатся на очном), родителей (понадобятся документы, подтверждающие родство, свидетельство о браке/о рождении). Кто производил оплату, с чьей карты — не важно. Главное, чтобы справка была на имя того, кто хочет получить вычет.
Я регулярно подаю вычет не только за своё лечение, но и мужа, схема рабочая, деньги уже получены мною и потрачены.
2) В марте 2022 года вышел новый закон (письмо № БС-4-11/3605 от 25.03.22), теперь не нужно прикладывать чеки, искать договора, просить лицензии, фотографировать всю эту кучу. Нужна только СПРАВКА!
Я писала письмо на мейл в налоговую, с прямым вопросом, могу ли я приложить в личном кабинете только справки, без договоров, без чеков, без лицензий. Вот что мне ответили:
В случае представления налогоплательщиком в налоговый орган справки об оплате медицинских услуг непредставление налогоплательщиком соответствующего договора на оказание медицинских услуг и (или) документов, подтверждающих оплату, не может являться основанием для отказа в предоставлении такого вычета.
Пошаговая инструкция, как подать на налоговый вычет через налоговый кабинет.
Можно подавать вычет как через личный кабинет, зайдя на сайт с компьютера, так и в приложении «налоги фл» на смартфоне.
Обязательно нужно получить пароль к сертификату ЭП — электронную подпись. Без неё никак. Сделать это очень просто, на сайте, сверху, есть ваше ФИО и инн. Нажимаете на фио, попадаете в ПРОФИЛЬ. Там листаете голубые стрелочки вправо и попадаете во вкладку ПОЛУЧИТЬ ЭП.
как получить ЭП в налоговой
Я выбрала вариант
«Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано)»
Заказываете ЭП. У меня была готова меньше, чем через час. Пароль запомните или запишите! Всё. Вперёд за налоговым вычетом!
1) Делаю фотографии справок при дневном свете, у окошка, на подоконнике. Если вышло криво, могу подрезать края. На некоторых телефонах есть функция «документы», там подрезается сразу.
Скидываю на компьютер, пересылаю себе по почте. Внимательно считаю общую сумму со всех справок, складываю на калькуляторе, могу пересчитать пару раз, чтобы не ошибиться. Записываю.
2) Захожу в личный налоговый кабинет на официальном сайте, с помощью пароля на госуслуги.
Нажимаю на ДОХОДЫ И ВЫЧЕТЫ.
как получить налоговый вычет через сайт
3) Открывается окошко с декларациями, там нажимаем на ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ.
пошаговая инструкция как получить вычет за лечение
4) Далее нужно нажать на нужный нам вычет, в моём случае это ПРИ ЛЕЧЕНИИ И ПОКУПКЕ МЕДИКАМЕНТОВ.
пошаговая инструкция вычет на сайте налоговой
5) Начинаем заполнять информацию о вычете. Нужно выбрать отчётный год (тот, в котором проводилось лечение). Я подаю сразу за все свои «лечения», собираю справки за весь год. Поэтому у меня всегда кнопочка «Это моя первая декларация».
ндфл на медицину пошагово
6) Далее открывается окошко, где вся информация про ваши доходы за год. Сколько заработали за этот год. В каких организациях. Сколько налогов уплачено. Здесь только знакомство с информацией, ничего менять не надо.
Далее.
7) Самый ответственный шаг. Внимательно заполняйте каждое окошко. Не ошибитесь в цифрах. Как понять, дорогостоящее у вас лечение или нет? На справке есть подсказка: код 1 — недорогостоящее лечение, код 2 — дорогостоящее. Складываем все суммы с кодом 2. Вносим в первую строку. Складываем все суммы с кодом 1 на справках. Во вторую строку.
Расходы на лекарства (суммируем все цены в приложенных чеках с аптеки) в третью строку. Если у вас что-то одно, например, только недорогостоящее лечение, две других строки не трогаем. Далее.
8 ) Следующий шаг самый приятный, высвечивается та самая сумма, которую вышлют на карточку. Нажимаем яркую кнопку РАСПОРЯДИТЬСЯ.
как получить деньги на карту за налоговый вычет?
9) Здесь надо ввести номер счёта, куда высылать денег. Номер счёта можно найти в приложении вашего банка, в реквизитах. Нужен именно счёт, не номер карты. Автоматом сами вылезут БИК и название банка. Наверху есть кнопка «изменить сумму».
Скорее всего это для того, чтобы часть налогов (например транспортный или имущественный) оплатить вашим вычетом, если есть существующие долги. Далее.
сколько можно получить за медицинский возврат налогов
10) Завершающий шаг: приложить те самые справки, которые вам выдали в медицинских организациях. Раньше, я прикладывала и договоры, и лицензии, и чеки. Это занимало больше времени. Сейчас только справку и, иногда, лицензию. Таким образом сохраняется медицинская тайна, имхо.
Не забудьте приложить свидетельство о браке или рождении, если получаете вычет не только за себя!
И понадобится ввести тот самый пароль к сертификату ЭП. Как его получить рассказывала выше.
надо ли прикладывать чеки и договор для налогового вычета?
В сообщениях начнут меняться статусы. На странице вычетов появится декларация. Выглядит вот так.
получить налоговый вычет за 2 недели
Как долго ждать возврата расходов на лечение?
Мой рекорд 2 недели. Подача 23 августа, а 8 сентября деньги уже на карте.
В других случаях получала возврат за месяц (даже с учётом новогодних каникул).
как долго ждать денег при налоговом возврате
Раньше я собирала кипу документов, несла их сначала к бухгалтеру, платила ей деньги, получала 3ндфл. Потом забирала всё это и ехала в налоговую, стояла в очереди. Получала квиток о том, что нужно ждать. 3 месяца проверка и 1 месяц на выплату. Никакой обратной связи не было, реально проходило 4 месяца до получения денег, а если нет — звони в налоговую, разбирайся.
Ради такой возни, решалась на медицинский возврат только в случае дорогостоящей операции, то есть далеко не каждый год.
Сейчас — красота. Собираю справки по всем больницам, даже на тыщу рублей в инвитро. Фотографирую на телефон только справку. Раньше фотографирование всего, вплоть до многостраничных лицензий, занимало приличное время. Захожу на сайт налоговой, заполняю нехитрую декларацию. И всё. Готово. Деньги почему-то теперь приходят ну очень быстро.
2 недели! Я даже не успеваю начать отслеживать процесс.
Вопросы по социальному вычету на лечение.
В каком формате можно прикладывать документы?
Обычно я использую jpg или pdf. Также разрешается прикладывать файлы в png, jpeg, tif или tiff.
Нужно ли писать в налоговом вычете копейки?
Не нашла ответа на вопрос в интернете, решила не округлять сумму и писать копейки. Всё норм, вычеты пришли.
нужно ли писать копейки в налоговом вычете
За какие годы можно подать налоговый вычет в этом году?
За 3 года. В 2022 можно подать налоговый вычет за 2021, 2020 и 2019 год. Вы ещё успеете. Соответственно в следующем году, в 2023, можно будет подать за 2022, 2021 и 2020.
Обратный пример: вы лечились платно в этом году, в 2022, то получить вычет за это лечение вы сможете в 2023, 2024 или 2025. Не позже.
Как получить справку в больнице?
Везде выдают справки по разному. Где-то я приношу чеки и договор, а где-то вся нужная информация у них есть в базе, ничего приносить не надо. В некоторых больницах справку делают при мне за 5-10 минут. Где-то просят прийти через час. А где-то срок около недели/месяц и «вам позвонят как будет готово».
Иногда можно заказать справки по электронной почте, отправив им сканы своих документов и по готовности, также по почте, получить скан готовой справки. А можно заказать бумажный вариант почтой России. Иногда справку выписывают в ручном виде, иногда в печатном.
справка для возврата налога
Не забудьте свой ИНН! Где-то его нужно продиктовать, где-то попросят записать на листочек, а где-то принести копию.
В каком месяце подавать на налоговый вычет? В апреле или декабре?
Не имеет значения. Я подавала декларацию на возврат ндфл прям перед новым годом, в апреле, в сентябре, в ноябре. Главное, не подавать за текущий год, мало ли, ещё придётся подлечиться;) «Уточнёнку» подавать потом, наверное. За 2022 я подам в 2023, пока жду.
Как получить вычет за лекарства?
Вам нужны все чеки на лекарства (я ещё и ставила на них печать в аптеке, где-то давали товарный) и рецепты на все лекарства от врача на специальном бланке.
Какая максимальная сумма возврата?
При обычном, не дорогостоящем лечении (код услуги 1) максимальная сумма возврата 15600. Значит максимальная сумма лечения, с которой можно получить возврат, 120000 тыс.руб. Обычные пломбы у стоматолога, это код услуги 1, не дорогостоящее лечение.
Дорогостоящее лечение (код услуги 2), например ЭКО, импланты, кесарево или ринопластика, не ограничено максимальной суммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всей суммы расходов, верхней планки нет. Потратили 1 миллион? 130 тысяч на возврат! НО!
Вы не сможете вернуть денежек больше, чем заплатили за тот год (в котором лечились), налогов. То есть налогов уплачено 50 тысяч, значит это верхняя планка, которую можно вернуть. Но, кажется, можно поделить крупную сумму с мужем.
За что можно получить возврат?
Операции, платная палата, узи, анализы, процедуры, консультации, лечение зубов, пломбы, импланты, коронки, лекарства, эко, хранение эмбрионов, пластические операции, ведение беременности, выхаживание недоношенных детей, кесарево, платные роды, аборт, покупка эндопротеза или кардиостимулятора. и это неполный список!
За что ещё можно получить возврат?
За покупку квартиры, за ипотеку, за обучение (платный садик, платная школа, автошкола), за абонемент в спортзал/бассейн.
Что такое «Нарушение требований формирования транспортного контейнера?»
В последний мой возврат я получила вот такое сообщение об ошибке, подумала, что возврат отклонён.
Нарушение требований формирования транспортного контейнера
Решила погуглить ошибку и, насколько я поняла, ошибка чисто техническая, на их стороне и от меня не зависит, ничего делать не надо. Все документы приняты и на рассмотрении в данный момент. Как получу деньги, отпишусь;) П.С. Через 2 недели деньги пришли на карту!
Нарушение требований формирования транспортного контейнера
Также получала «Ошибки служебной части файла обмена, титульного листа отчётности», с ней помог разобраться налоговый инспектор, проконсультировав по телефону (сам позвонил, вот это сервис)!
Рекомендую воспользоваться возможностью и получить немножко лишних денег к новому году, как раз на стол/подарки!
Достоинства
- Не нужно ходить в налоговую
- Получаю деньги очень быстро
- Понятный интерфейс сайта
- Удобно и быстро
Источник: irecommend.ru
Как оформить налоговый вычет за лечение: особенности процедуры и расчет налогов к возврату
Как и вычеты за обучение, налоговые вычеты за лечение относятся к социальным. Они помогут вам вернуть часть денег, которые вы потратили на дорогое лечение или лекарства. Эти деньги вы получите за счет налога на доходы физических лиц (подоходного налога или НДФЛ), уплаченного вами ранее.
В этой статье #ВсеЗаймыОнлайн расскажет об особенностях оформления вычетов за лечение. Вы узнаете, за какие медицинские услуги и лекарства можно вернуть часть денег, какие документы нужно подготовить и сколько вы сможете получить.
Налоговые вычеты за лечение, вместе с другими, которые относятся к социальной категории, определяются статьей 219 Налогового кодекса РФ. Список лекарств и медицинских услуг, на оплату которых действует эта операция, содержится в постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 года №201.
Кто может получить вычет за лечение?
Как и с остальными видами налоговых вычетов, компенсацию лечения может оформить любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит налог на доходы физических лиц – 13% от своих доходов. Вычет можно получить как за свое лечение, так и за лечение близких родственников – несовершеннолетних детей, родителей, супруга или супруги.
Люди, которые не платят НДФЛ, не имеют права на получение вычета:
- Неофициально трудоустроенные люди
- ИП на упрощенной и патентной системе налогообложения, а также на ЕНВД
- Безработные на государственном пособии
- Люди, которые не являются гражданами России
Какие документы нужны для возврата денежных средств
Чтобы получить налоговые вычеты, вы должны подготовить пакет документов. Независимо от типа расходов вам нужно подготовить:
- Паспорт или копии страниц, которые подтверждают личность и адрес прописки
- Декларацию по форме 3-НДФЛ. Проще всего ее заполнить с помощью программы, которую можно скачать с сайта ФНС
- Справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Она оформляется у работодателя
- Заявление на возврат налога
- Для вычетов за ребенка – копию свидетельства о рождении
- Для вычетов за супруга или супругу – копию свидетельства о браке
- Для вычетов за родителей – копию вашего свидетельства о рождении
При оформлении отдельных видов вычетов вам потребуются дополнительные документы. Так, для вычетов за медицинские услуги потребуются:
- Справка об оплате медицинских услуг по форме, которую утверждает Приказ Минздрава РФ №289 от 25 июля 2001. Чеки, квитанции и другие платежные документы прикладывать не обязательно
- Копия договора об оказании медицинских услуг
- Копия лицензии медицинского учреждения, если номер лицензии не указан в договоре
Для вычетов за оплату лекарств понадобятся:
- Рецепт по форме 107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации», который выдается лечащим врачом
- Платежные документы, которые подтверждают оплату лекарств
Для получения вычетов за добровольное медицинское страхование будут нужны:
- Копия договора или полиса медицинского страхования
- Платежные документы, которые подтверждают оплату страховых взносов
- Копия лицензии страховой компании, если ее реквизиты не указаны в договоре
Оформить вычет за лечение родственника вы сможете, только если договор и справка об оплате лечения оформлены на ваше имя.
Пример заполненной декларации 3-НДФЛ для получения вычета за лечение
Перечень услуг, по которым можно оформить налоговый вычет
Закон позволяет получить вычеты за такие статьи расходов на лечение:
- Оплату медицинских услуг, в том числе стоматологических – лечения, профилактики, диагностики или реабилитации. Получить вычет можно, если услуга входит в установленный Правительством перечень, а медицинское учреждение (клиника, больница или центр реабилитации) имеет соответствующую лицензию
- Оплату лекарств. Список медикаментов, за которые можно получить вычет, также содержится в постановлении Правительства. В него входят анестетики, профилактические средства, антисептики, средства для лечения конкретных органов и заболеваний, и другие категории препаратов. Также лекарство должно быть назначено лечащим врачом по рецепту
- Оплату взносов по договору добровольного медицинского страхования. Вычет можно получить, если договор распространяется только на оплату лечения или лекарств. Страховая компания также должна иметь лицензию
Узнать номер лицензии медицинского учреждения можно в реестре на сайте Росздравнадзора. Номер лицензии страховой компании также можно узнать в специальном реестре.
Список дорогостоящего лечения, по которому реально получить вычет
Отдельно учитываются так называемые дорогостоящие медицинские услуги. На них не распространяются ограничения на максимальную сумму вычета. Поэтому вы всегда сможете вернуть 13% от их стоимости независимо от других социальных вычетов.
Список дорогостоящих услуг содержится в том же постановлении Правительства РФ. К ним относятся:
- Хирургическое лечение врожденных пороков и тяжелых болезней
- Пересадка органов и тканей, имплантация протезов и кардиостимуляторов
- Терапевтическое лечение тяжелых болезней, в том числе наследственных
- Комбинированное лечение тяжелых болезней, в том числе наследственных
- Реконструктивные и пластические операции
- ЭКО и связанные с ним мероприятия
- Выхаживание недоношенных детей
Сколько можно получить по налоговому вычету за лечение
В большинстве случаев вычет на лечение можно получить на расходы до 120 000 рублей. Возвращается 13% от суммы. То есть, вы сможете получить за счет налогов только 15 600 рублей.
Однако траты на медицину суммируются с другими вычетами из социальной категории. Кроме медицинских услуг, сюда относятся: образование, благотворительность, страхование жизни, пенсионное страхование и физкультурно-оздоровительные услуги. То есть 120 000 рублей — максимальная сумма на все социальные категории вычетов (исключая расходы на детское образование и благотворительность).
К исключениям относятся расходы на дорогостоящие медицинские услуги. В таких категориях сумма рассчитывается по фактическим расходам (возвращается также 13%). Эти траты не суммируются с другими социальными категориями.
Как оформить вычет за лечение
Оформить вычет за лечение можно тремя способами – при личном обращении в налоговую инспекцию по месту прописки, онлайн на сайте Федеральной налоговой службы или у вашего работодателя. При первом способе вы сразу уточните все непонятные вопросы у инспектора и узнаете о возможных ошибках в пакете документов. Во втором способе вы сможете отправить заявку в любое удобное время.
Для оформления вычетов в отделении ИФНС или МФЦ запишитесь по этому вопросу на прием к инспектору. В день приема передайте ему все необходимые документы. Инспектор проверит все документы и укажет на ошибки, если они есть. ИФНС будет проверять заявление в течение трех месяцев и сообщит о результатах по почте.
Кроме того, оформить налоговый вычет можно у работодателя. Для этого вам также нужно подготовить заявку в налоговую инспекцию. Налоговая декларация и справка о доходах вам не понадобятся, а вместо заявления на возврат налога нужно составить заявление на выдачу уведомления. Решение по заявке будет готово через месяц. После этого получите уведомление.
Вместе с заявлением о возврате налогов передайте его в бухгалтерию работодателя.
Как рассчитываются вычеты за лечение
Разберем, как рассчитывается сумма вычетов на примере. Итак, размер компенсации за лечение зависит от:
- Суммы уплаченных вами налогов
- Стоимости медицинской услуги или лекарства
- Общей суммы всех социальных вычетов
Сумма вычета — 13% от стоимости лечения. Получить выплату вы сможете в пределах суммы подоходного налога, которую оплатили в тот год, когда проходили лечение.
Виталий Петров зарабатывает 40 000 рублей в месяц. В 2016 году он прошел курс лечения в больнице, за который заплатил 70 000 рублей.
40 000 × 12 = 480 000 рублей – сумма доходов за год
480 000 × 13% = 62 400 рублей – сумма подоходного налога за год
70 000 × 13% = 9 100 рублей – сумма вычета
Стоимость лечения меньше суммы социальных вычетов и подоходного налога за год, поэтому Петров сможет вернуть ее в полном объеме
Помните, что при оформлении вычетов услуги и лекарства, оплаченные по разным договорам и рецептам, учитываются по отдельности. Для них составляются отдельные заявки.
Вопросы и ответы:
Когда можно оформить налоговый вычет за лечение?
Оформить налоговый вычет можно только со следующего года после оплаты услуги или лекарств. Подать заявление вы можете в течение трех лет.
Можно ли получить вычет за стоматологические услуги?
За оплату лечения и протезирования зубов также можно оформить вычет. Помните, что из всех стоматологических услуг к дорогостоящим относятся только имплантация зубов и хирургические операции на челюстях. На все остальные действует ограничение в 15 600 рублей.
Можно ли получить вычет за санаторное и курортное лечение?
Санаторное и курортное лечение относится к медицинским услугам, за оплату которых можно оформить вычет. Важно, чтобы путевка на такое лечение была оплачена за ваш счет. Стоимость проживания, питания и других расходов при пребывании в санатории, не учитываются при подсчете вычета.
Заключение
Как и вычет за обучение, вычет за лечение стоит оформлять не во всех ситуациях. Процесс его оформления идет очень долго, а сумма денег, которую вы можете вернуть таким способом, обычно небольшая. Чаще всего стоит оформить вычет при оплате дорогостоящего лечения. Так вы сможете возместить достаточно большую сумму.
При оформлении учитывайте и другие вычеты – например, за обучение и за покупку жилья. За один год вы сможете получить в виде вычетов не больше 120 000 рублей. Также сохраните копию или электронную версию налоговой декларации, если вам нужно отправить сразу несколько заявок.
- Собрать документы, подтверждающие факт получения и оплаты лечения
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения вычета
- Сдать документы в налоговую инспекцию
- Дождаться рассмотрения заявки
Сумма, которую вы сможете вернуть, зависит от уплаченных вами налогов. Максимальная сумма вычета — 15 600 рублей. Если медицинская услуга относится к дорогостоящей, то вы сможете вернуть 13% от ее цены.
Источники
- Официальный сайт ФНС
- Налоговый вычет за лечение
- Налоговые вычеты: как получить вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно оформить
Оформляли ли вы налоговый вычет за лечение? Если есть мнение или полезный совет, вы можете поделиться ими в комментариях.
Рекомендовано для вас
- ФНС не будет облагать налогами переводы с карты на карту
- Точка — обзор банка для ИП и ООО
- Как правильно выбрать выгодный кредит — на что обратить внимание
- Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ – готовый образец и примеры
- Закроются ли банки из-за коронавируса?
Источник: vsezaimyonline.ru