Покупала за наличные в обычных магазинах (ИКЕА, Леруа Мерлен) и в интернет-магазинах, на все есть кассовые чеки (на чеках Леруа написано «является товарным чеком» и стоит печать, но мое имя не указано). Что я теперь могу сделать, чтобы эти траты попали в расходы ИП? Может ли ИП купить эти материалы у себя, как у физического лица? Как это оформляется?
Не придется ли мне (физику) в этом случае платить НДФЛ? Я же не получу доход, т.к. продам ИП материалы по тем же ценам, по которым я их приобретала буквально две недели назад. И можно теперь, уже после регистрации ИП, продолжать покупать оборудование для будущего клуба за наличные?
Я, как физ. лицо внесу личные средства в кассу, как-то это оформлю (как именно?), а потом буду расплачиваться ими в магазинах. И просто прикладывать чеки для доказательства расходов. Или обязательно задействовать расчетный счет и платить по безналу с указанием наименования ИП в документах?
Стоит ли открывать ИП для продажи товаров | Плюсы и минусы юридического оформления
12.10.2016 00:33
Не знаю как у ИП, а у обычных организациях это оформляется как авансовый отчет. Вопрос только можно ли так сделать с чеками, которые были куплены до регистрации ИП?
12.10.2016 16:36
1. Эти траты не попадут в расход, сделать ничего не сможете. 2. У себя купить не может. 3. Можете покупать за наличные. 4. Как физ.лицо в кассу ничего вносить не надо. Просто идёте и покупаете. Берете кассовые и товарные чеки. Ведете учёт расходов, куда заносите только те расходы, которые уменьшают налогооблагаемую базу.
5. Расчетный счёт задействовать необязательно.
12.10.2016 22:06
Спасибо большое за ответы. 1. А если уже после момента регистрации купить эти материалы у другого физического лица — мужа, подруги и.т.п.? ИП ведь вроде может покупать у физического лица с оформлением договора и акта. 4. Обычные кассовые чеки без указания покупателя годятся? И в накладных из И-нет магазинов необязательно должно быть указано моё имя?
Иногда дают без указания покупателя. И ещё вдруг вы знаете. Если у меня ОКВЭД — присмотр и уход, то чеки на продукты (чай, кофе, молоко, печенье), которыми я в реальности собираюсь угощать наших детей и родителей, годятся в качестве расходов?
12.10.2016 23:31
1. Купить сможете, чем обяжете своих контрагентов заплатить налог с продажи в размере 13%. 2. Обычные кассовые чеки должны подкрепляться товарным чеками. Они идут только в паре. Один другого не заменяет. Правда некоторые магазины печатают два в одном.
Накладные должны быть заполнены по правилам. Ваше имя должно быть указано. Поймите, налоговая будет цепляться к каждому расходу, т.к. он снижает налогооблагаемую базу. По последнему вопросу ничего Вам не скажу. Здесь надо разбираться с перечнем затрат, которые относятся к затратам , снижающим налогооблагаемый доход по виду Вашей деятельности. Это уже тонкости.
Вот, чтобы этим не заморачиваться у меня усн 6%.
12.10.2016 23:59
Что-то я совсем запуталась 🙁 Задала такой же вопрос на «Клерке», мне там написали, что «Оптимальный вариант найти «знакомого», который типа купил это все в ИКЕЕ и продал Вам уже после даты Вашей регистрации. Но ему придется сдать 3-НДФЛ в следующем апреле и заявить имущественный вычет либо 250 т.р., либо в сумме своих фактических расходов (НДФЛ платить ему не придется).» Видимо, мне самой в этом не разобраться, грамотности не хватает, Никак не пойму, за что платить налог, если человек прибыли не получил (купил что-то в ИКЕЕ, это «что-то» ему не подошло, продал через две недели за ту же цену). И причем здесь имущественный вычет.
13.10.2016 00:25
На клерке более опытные товарищи. Если так можно сделать, то вперёд, пробуйте. Какова цена вопроса? Я не знаю, что Вы покупали. Может мебель, может холодильник, Вы сперва уточните, можно ли эти расходы принять в зачет. Если у Вас сохранились чеки на Ваши покупки без Ваших реквизитов, можете отдать их своему человеку и сделать так, как Вам советовали на клерке.
Если чеков нет, то ему придётся платить налог. Я по многим своим вопросам на разных сайтах читаю разные мнения, а иногда даже и споры, и кто прав, не понятно.
13.10.2016 00:51
А где уточнить, какие расходы можно принимать в зачет? Если пойти в налоговую и спросить напрямую, они ответят? Или там по таким темам не консультируют, нужно самой искать? На самом деле, если ищешь сама, как раз эта проблема и возникает, о которой вы говорите — куча разных мнений по одному и тому же вопросу.
И собственный бухгалтер не панацея, она не может всего знать, а если сомневается, ищет ответ на тех же сайтах. Возможно нужен ОЧЕНЬ ОПЫТНЫЙ БУХГАЛТЕР, но я, как начинающий ИП, на очень опытного ещё не заработала и заработаю ли когда-нибудь, неизвестно. Цена вопроса — 200 тыс. расходов примерно. Не хотелось бы с них 13 или 15% платить.
Покупала стройматериалы для ремонта помещения, светильники, ткани, мебель, игрушки. Нужно было быстрее на регистрацию подавать, конечно. Но протупила, пока выясняла вопрос с ОКВЭДами, системой налогообложения (6%, 15% или патент). А ремонт и закупку мебели откладывать не хотелось, потому что аренду мы уже платим (пока от другой фирмы), а помещение простаивает.
А так завтра получу документы о регистрации и на следующей неделе планирую открыться. Спасибо за участие, а то у меня уже голова пухнет от всех этих вопросов.
13.10.2016 08:21
в УСН доходы минус расходы список расходов определен НК http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/2428f19fbea7040de2388dd179c39e787cc0d07d/ если Вы принимаете что-то другое, то это должно быть экономически обосновано. Т.е. напишите типа приказа, что в связи с необходимостью..того-то. принимать в качестве расходов. то-то, но будьте готовы, что налоговая в случае проверки такие расходы не признает. Но налоговая будет Вас проверять в случае убытка, другие варианты встречаются редко. Если есть дружественная фирма, которая Вам аренду платит, то может они мебель на себя примут, а Вам продадут?
13.10.2016 13:46
Спасибо большое, буду изучать. Дружественная фирма аренду заплатила за первый месяц, теперь я сама буду. Но детская мебель и игрушки для них как-то уж совсем «непрофильно».
13.10.2016 08:19
1. Можно. Но у этого физ.лица Вы должны удержать 13% НДФЛ, перечислить в бюджет и сдать сведения в налоговую. Никому это не надо. На рынке МО купите товарный чек и впишите, что надо. В МО есть ЕНВД, поэтому кассовый чек не обязателен. 2. Годятся кассовые чеки, желательно к ним товарный.
Накладные желательно с Вашим именем. в УСН доходы минус расходы список расходов определен НК http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/2428f19fbea7040de2388dd179c39e787cc0d07d/ если Вы принимаете что-то другое, то это должно быть экономически обосновано. Т.е. напишите типа приказа, что в связи с необходимостью..того-то. принимать в качестве расходов. то-то, но будьте готовы, что налоговая в случае проверки такие расходы не признает.
Но налоговая будет Вас проверять в случае убытка, другие варианты встречаются редко. Я не понимаю, почему при основном виде деятельности «услуги», Вы выбрали УСН 15%, а не УСН 6%? Обычно УСН 15% имеет смысл, когда большие расходы- магазинчики, производство. У Вас большие расходы?
13.10.2016 08:25
А можно вас тоже спрошу тут? у меня ООО четыре года. стабильно показываю небольшую прибыль, при довольно больших оборотах (20 млн. в год). Насколько велика вероятность, что будет проверка, как вы думаете? если буду выходить практически в ноль — навлеку на себя лишнее внимание или главное, чтобы в минус не было? Упрощенка 15%
13.10.2016 08:40
Если ООО годами работает практически в ноль рано или поздно Вас в налоговой задумаются- а зачем такой бизнес, который не несет доходов учредителям ООО, обычно это 3-5 лет от начала деятельности. Так что в ноль-не надо. Минимальный налог-1% от доходов, делайте так, чтоб было немного больше.
Источник: eva.ru
Можно ли купить товар как физ лицо и продавать его как ИП
Ответ: Да, Вы можете провести сделку по продаже товара с физическим лицом. В целом клиент — физическое лицо, такой же клиент как и все остальные (ИП или организации). Поэтому Вы вполне можете продавать товар такому покупателю по безналичному расчету с предварительным выставлением счета.
- Возможно провести сделку по продаже товара с физическим лицом, таким же клиентом, как и ИП или организации.
- Для перепродажи товара, самозанятый должен стать ИП на любом другом режиме, кроме НПД, или открыть юридическое лицо, иначе ему может грозить административная ответственность и штраф.
- Расчеты с поставщиком товаров для перепродажи наличными возможны, при соблюдении условия о предельном размере расчетов в рамках одного договора.
- Для оформления продажи товара физическому лицу следует заключить письменный договор розничной купли-продажи, выдать чек ККТ и товарную накладную формы № ТОРГ-12.
- ИП может закупать товар у физического лица при наличии акта приема-передачи имущества, закупочного акта, акта СП-40 (при приобретении животных) или приемо-сдаточного акта (при приобретении металлолома).
- Продажа товара физическому лицу не запрещена, организация имеет право продать товар такому клиенту. В данном случае можно оформить договор купли-продажи, но нельзя оформить договор поставки товаров.
- Возможно купить товар как физическое лицо и продать его через свое ИП, без запретов в законе. Расходы на покупку также можно учесть в УСН.
- Индивидуальный предприниматель может купить товар в розницу как физическое лицо и затем продать его как ИП.
- Нужно ли открывать ИП для перепродажи товара
- Можно ли продавать товар купленный за наличку
- Как оформить продажу товара физическому лицу
- Как ИП может купить товар у физического лица
- Как ИП может закупать товар
- Можно ли продавать физическому лицу
- Можно ли покупать товар как физ лицо а продавать как ИП
- Можно ли ИП покупать товар как физ лицо
- Можно ли продавать ИП
Нужно ли открывать ИП для перепродажи товара
Для перепродажи самозанятый должен стать ИП на любом другом режиме, кроме НПД, или открыть юридическое лицо. В противном случае его может ожидать административная ответственность и штраф за незаконное предпринимательство по ст. 14.1 КоАП РФ в размере 500-2000 руб.
Можно ли продавать товар купленный за наличку
Поставщик при оплате наличными выдает товарный и кассовый чек. Ответ: Да, расчеты с поставщиком товаров (ИП/ООО) для перепродажи наличными возможны, при соблюдении условия о предельном размере расчетов в рамках одного договора.
Как оформить продажу товара физическому лицу
Ответ: По вопросу оформления продажи физическому лицу:
Вы должны заключить письменный договор розничной купли-продажи, так как при безналичном расчете моменты передачи товара и его оплаты не совпадают. Физическому лицу помимо экземпляра договора Вы должны выдать чек ККТ и товарную накладную формы № ТОРГ-12.
Как ИП может купить товар у физического лица
Покупка товара у физического лица юридическим лицом или предпринимателем не запрещена:
- акт приема-передачи имущества;
- закупочный акт по форме ОП-5;
- акт СП-40, если приобретаются животные;
- приемо-сдаточный акт, если приобретается металлолом.
Товары на рынках, как правило, продаются обычными гражданами, которые вправе продавать принадлежащее им имущество. Исходя из рекомендаций, данных в Письме МФ РФ от 04.08.2014 N 03-04-06/38361, оформить закупки у физических лиц (обычных граждан) можно путем составления договора купли-продажи, либо закупочного акта.
Как ИП может закупать товар
В связи с этим, если ИП приобретает на рынке у граждан товар, который планирует использовать в своей предпринимательской деятельности, то оформляется Закупочный акт или договор купли-продажи. Дальнейшая продажа ИП на УСН этого товара оформляется товарной накладной ТОРГ-12 или УПД со статусом «2».
Можно ли продавать физическому лицу
Да, организация вправе продать товар физическому лицу. Запрета на продажу товаров в такой ситуации законом не установлено. При этом можно оформить договор купли-продажи, оформить договор поставки товаров в данном случае нельзя.
Можно ли покупать товар как физ лицо а продавать как ИП
Купить вещь в магазине, а потом снова продать её в розницу со своего ИП можно, запретов в законах нет. Расходы на покупку даже можно учесть в УСН.
Можно ли ИП покупать товар как физ лицо
Однако предприниматель может купить вещь в розницу как физлицо, а потом продать её как ИП.
Можно ли продавать ИП
Продать статус ИП другому человеку нельзя. ИП — это не отдельная компания, а статус конкретного человека, который позволяет вести бизнес. Статус ИП неотделим от человека, поэтому и продажа ИП невозможна. При этом продать готовый бизнес предпринимателя все же можно.
04.07.2023 Можно ли купить товар как физ лицо и продавать его как ИП
Да, действительно, физическое лицо имеет возможность провести сделку по продаже товара другому физическому лицу. Тем самым физическое лицо может выступать в роли поставщика товаров, как и индивидуальный предприниматель или организация. В таком случае продажа товара происходит по безналичному расчету с предварительным выставлением счета.
Однако, в случае перепродажи товара, самозанятый человек должен стать индивидуальным предпринимателем или открыть юридическое лицо. В противном случае, он может столкнуться с административной ответственностью и получить штраф за незаконное предпринимательство.
Наличные расчеты с поставщиками товаров также допустимы, при условии выдачи товарного и кассового чека. Расчеты в наличной форме между поставщиком и покупателем могут осуществляться при соблюдении условия о предельном размере расчетов в рамках одного договора.
В случае продажи товара физическому лицу необходимо заключить письменный договор розничной купли-продажи. Это связано с тем, что при безналичном расчете моменты передачи товара и его оплаты не совпадают. Кроме того, физическому лицу должны быть предоставлены чек ККТ (контрольно-кассовый терминал) и товарная накладная формы № ТОРГ-12.
Индивидуальный предприниматель имеет право приобретать товар у физического лица либо юридического лица. Покупка товара у физического лица осуществляется путем составления акта приема-передачи имущества, закупочного акта по форме ОП-5, акта СП-40 (в случае приобретения животных) или приемо-сдаточного акта (если приобретается металлолом).
Организация также имеет право продавать товары физическому лицу. Закон не устанавливает запреты на продажу товаров физическому лицу. При этом оформление продажи может происходить посредством договора купли-продажи, однако договор поставки товаров в данном случае оформлять нельзя.
Также возможно приобрести товар как физическое лицо и продать его с использованием индивидуального предпринимательства. Отсутствуют запреты на такие действия в законах. Расходы на покупку товара в этом случае также могут быть учтены в упрощенной системе налогообложения.
Таким образом, существует возможность покупать товар как физическое лицо и продавать его как индивидуальный предприниматель, а также продавать товары физическому лицу и закупать их у физических лиц или юридических лиц. Эти операции допустимы с соблюдением определенных условий и оформления необходимой документации.
Источник: mostalony.ru
Как ИП работать с ООО с НДС — почему это не выгодно
Многие бизнесмены начинают свою деятельность с оформления ИП. Такой ход обусловлен выгодными системами налогообложения, низкой ответственностью и отсутствием множеств обязательств, которые работают для юридических лиц. Поэтому, когда происходят крупные тендеры или на горизонте маячит важная сделка, учреждения вроде ООО предпочтут в качестве партнера организацию с большей социальной и юридической ответственностью, чем ИП.
Но дело не только в низкой ответственности предпринимателей, работа ООО с ИП затруднительна из-за налоговых режимов, где не нужно платить НДС, который, в свою очередь, обязателен для ООО. Но бывают случаи, когда ИП оказывает услуги, без которых общество с ограниченной ответственностью не может обойтись, и тогда возникает вопрос — как ИП работать с ООО с НДС.
Условия ОСНО для ООО и ИП
Может ли ИП работать с ООО с НДС
На самом деле, хоть у ИП сложилась репутация «несерьезных» бизнесменов, при неожиданном прекращении своей деятельности с невыполненными обязательствами ООО в 100% случаев выигрывают судебные разбирательства, тем более, что индивидуальный предприниматель имеют в залоге имущество, а не уставной капитал, поэтому возврат средств или компенсация для ООО будет в любом случае.
Обратите внимание! Итак, по закону ИП может работать с ООО с НДС. Но следует помнить, что большинство ИП в России работают по специальным налоговым системам, вроде УСН, где попросту не платят НДС. В то время, как ООО работают по общей системе, где каждая сделка или приобретение облагается налогом на добавочную стоимость.
Почему это не выгодно для организации
Кроме отсутствия ответственности, как у юридических лиц, нежелание сотрудничать с физическими лицами вызвано тем, что им это не выгодно, а в некоторых случаях даже убыточно.
Почему так происходит? Приобретая товар или услугу у предпринимателя без НДС, эти самые 20% надбавочной стоимости придется оплачивать ООО, поэтому если стоит выбор между закупкой оборудования у организации с общим режимом налогообложения или у предпринимателя с патентом, УСН, ЕНВД и прочих, юридическое лицо выберет первого.
Простой пример. ООО имеет большой офис, в который нужно закупить обогреватели. Отдел снабжения приносит директору на рассмотрение два канала по приобретению оборудования. Первый — это интернет магазин ИП без НДС, где подходящая модель стоит по 10 000 рублей за штуку, второй — ООО на ОСНО, которая также продает ту же самую модель, но, например, за 11 000 рублей с учетом НДС.
Директор в данном случае беспрекословно скажет покупать у ООО. Почему? Зачем покупать у ООО? Ведь разница составляет целую тысячу рублей, а обогревателей нужно несколько.
Пример расчета при выборе между ООО и ИП.
Покупая обогреватели у ИП, ООО заплатит 10 000 рублей и при этом надо не забыть добавить еще 2000 рублей, которые заберет государство в виде НДС. Итого итоговая сумма составляет 12 000 руб. Покупая у ООО, у которой в цену уже включен надбавочный налог, организация уже НДС с этих обогревателей платить не будет, так как уже заплатила за него при покупке у ООО. В итоге один обогреватель выйдет на 1000 рублей дешевле плюс агентский договор с НДС для бухгалтера значительно проще в обработке.
Как ИП работать с НДС
Как работать ИП без НДС с ООО с НДС? Конечно, не все так однозначно, ведь в любом законе есть несколько лазеек. Юридическое лицо может работать с ИП на выгодных для обоих сторон условиях в нескольких случаях:
- предоставление ИП услуг, которые не будут облагаться налогом для ООО. Список таких услуг довольно обширен — сдача в аренду небольших помещений, проведение ремонтных работ, аутсорсинг, найм курьерской службы, закупка канцелярии и пр.;
- отсутствие конкуренции. Допустим ИП производит и продает подшипники. В данном случае для ИП наиболее выгодна патентная система налогообложения и переходить на ОСНО для него попросту не выгодно. Но такие же подшипники продает ООО только на другом конце страны. В данном случае ООО дешевле закупиться у ИП и дополнительно заплатить 20%, чем переплачивать за доставку и ждать месяц пока приедет деталь;
Пример оплаты работы без учета НДС
- ИП без НДС поставляет услуги организации, которая работает с НДС с компенсацией суммы НДС. Так как НДС придется платить ООО, то предприниматель, особенно если он собственник, может просто опустить цену на сумму налоговых отчислений. В таком случае он станет таким же выгодным в глазах ООО, как и другие юридические лица;
- сменить систему налогообложения. Если планируется сотрудничество в долгосрочной перспективе с очень выгодными условиями, возможно лучшим решением будет сменить налоговый режим и играть по-крупному, чем сохранять особый режим для мелких клиентов;
- самый лучший способ — выставить счет с учетом НДС. Правда такой вариант возможен только для предпринимателей, работающих на УСН. В этом случае ИП выставляет счет с учетом налога, но тогда по этому счету должна быть оформлена дополнительная декларация.
Обратите внимание! Последний вариант вполне себе неплох, но и тут есть проблема. Часто организациям приходится подтверждать такие сделки в судебном порядке, иначе компенсацию от государства можно не получить.
В чем плюсы НДС для индивидуального предпринимателя
Итак, если на горизонте маячит прибыльный контракт, но контрагент требует вести расчеты с НДС, предпринимателю, вероятно, придется перейти на общую систему налогообложения. В таком случае это грозит дополнительными затратами на приобретение кассового оборудования, ведение бухгалтерского учета, найм или поиск на аутсорсе бухгалтера, более частые отчетности перед налоговой и пр.
Без лукавства минусов все-таки больше чем плюсов, но тут каждый будет решать сам. Положительных сторон всего две:
- возможность работать с крупными контрагентами, которые все без исключения «сидят» на общем режиме;
- экономия на вычете суммы перечисленной контрагенту, в случае, если тот также работает на общем режиме.
Также плюсы можно найти в зависимости от рода деятельности. Например, если деятельность связана с грузоперевозками, то у ИП с НДС отсутствуют ограничение на количество техники, нет ограничений по выручке и снижена налоговая нагрузка при работе с другими налогоплательщиками на общем режиме. Правда при этом также придется постоянно собирать большое количество документации для подтверждения расходов.
Расчеты компаний на ОСНО без НДС
ИП может работать с Обществом с ограниченной ответственностью, при этом последние идут на сотрудничество неохотно в связи с дополнительной уплатой НДС. При выборе сотрудничества с ИП или ООО, организация выберет ООО из-за удобства взаиморасчетов и экономии. Что бы работать с ООО с НДС нужно применять гибкую систему скидок, компенсирующую НДС, составлять договор о расчете с НДС (если ИП на УСН), переходить на ОСНО или не иметь конкурентов в ближайших регионах.
Переход на ОСНО для ИП выгоден только при регулярном сотрудничестве с крупными компаниями, в остальных случаях преимуществ не так много.
Источник: samsebeip.ru