То есть, если физическое лицо является ИП, то все деньги принадлежат ему. А значит, можно снимать свои деньги с расчетного счета или пополнять его в любое время без особого на то разрешения. Но основанием тогда надо указывать: “перевод собственных средств” или “пополнение оборотных средств”.
Зачем пополнять расчетный счет ИП: простыми словами
Основная причина, при оплате с расчетного счета расходов по бизнесу — бизнесмену придется меньше платить по налогам. Если покупать оборудование, оплачивать зарплату и поставки наличными или с личной карты, то на счете не будут отражаться расходы компании. В этом случае ИП, работающему по общеустановленному режиму налогообложения (ОУР), сложно будет учитывать расходы для уменьшения налога. Можно что-то забыть и переплатить.
Как ИП вносить деньги на расчетный счет, что бы не переплатить налоги? НДС и НДФЛ. Бизнес и налоги.
Но денег на счете может оказаться недостаточно для расчетов с контрагентами или уплаты налогов. В этом случае предприниматель может в любой момент пополнить счет — внести на него наличную выручку или личные деньги. С наличной выручкой проблем не будет: положили — заплатили налоги с дохода. А вот с личными средствами все не так просто.
Личные деньги предпринимателя не считаются доходом и не должны увеличивать налоговую базу. Чтобы обезопасить себя, правильно оформляйте платеж согласно советам ниже.
Как оформить пополнение счета кэшем
В первую очередь надо правильно указать назначение платежа. Некоторые банкоматы и платежные системы зачисляют деньги на расчетный счет только в качестве выручки — вам это не подходит. Для перевода личных средств придется поискать устройство, в котором можно указать назначение перевода, или пойти в отделение банка и его партнеров. Как правило, это банкоматы с экранной клавиатурой.
Если этого не сделать, инспекция посчитает, что вы положили на расчетный счет выручку, но не отразили ее в декларации.
Также соберите и сохраните документы, подтверждающие происхождение денег. В спорной ситуации налоговая потребует пояснить происхождение денег. Источник должен быть легальным и прозрачным. Лучше всего подтвердить происхождение документами: договорами займа или дарения, договором о продаже автомобиля, банковской выпиской со своего второго счета и т.п. Некоторые банки настоятельно рекомендуют сохраняйте чеки по всем операциям с использованием карты (даже по неуспешным), так как это ваш отчетный документ.
Если переводите на счет личные деньги, лучше сразу подготовить такой документ и хранить его на случай налоговой проверки или требования о представлении пояснений.
Подготовьте экономическое обоснование. Ведь внесение личных средств на расчетный счет ИП должно быть экономически оправдано. Допустим, вам нужно заплатить за аренду офиса, а деньги от покупателя придут только через неделю, и вы вкладываете свои личные деньги, чтобы решить проблему.
ИП может пополнять свой расчетный счет личными вложениями, только правильно напишите в квитанции банка, когда будете вносить деньги: пополнение оборотных средств собственными вложениями.
Как внести наличные на расчетный счет ИП
Эти способы подходят и для внесения на счет наличной выручки, и для пополнения счета наличными деньгами. Если вносите свои средства, не забывайте просто принять все меры предосторожности, которые мы описали выше.
Способ 1. Через банкомат
В этом случае нужно лишь вставить карту в банкомат, выбрать опцию «Пополнение» и внести наличные. За пополнение счета через банкомат стороннего банка возьмут комиссию. Она может быть и двойная — со стороны вашего банка и со стороны банка, чьим банкоматом вы решили воспользоваться. В любом случае информация о сумме комиссии появится на экране банкомата.
Способ 2. Через кассу банка
Чтобы внести наличные через кассу, возьмите удостоверение личности и посетите отделение банка. Менеджер заполнит форму перевода и отправит вас к кассиру, который проверит документ, возьмет деньги и внесет их на расчетный счет.
Преимущество этого способа в том, что сотрудники банка сразу проверят корректность перечисления и правильность назначения платежа.
Учитывайте, что за перевод через отделение другого банка возьмут комиссию, поэтому идите в свой, чтобы не переплачивать. Если посетить обслуживающий банк не получается, то предварительно посмотрите комиссию на сайте или уточните ее размер у кассира.
Способ 3. Попросить пополнить ваш счет другого человека
Любое физлицо может пополнить счет ИП одним из вышеуказанных способов, но делать это нужно осторожно. Деньги, полученные на счет от супруга, мамы, друга и бизнес-партнера, будут расценены как доход.
Сколько дней идут деньги
Если пополняете корпоративную карту через банкомат, деньги обычно приходят в течение 10 минут. Через кассу переводы проходят от трех часов до пяти дней. Но бывает, платеж, отправленный в конце операционного дня, проведут только на следующее утро. А отправка вечером пятницы захватит и выходные.
Если допустите ошибку в реквизитах, платеж попадет в «невыясненные». В этом случае вам позвонят сотрудники банка и уточнят данные для перевода, это тоже потребует времени.
- Как закрыть ИП
- Как приостановить деятельность ИП
- Как ТОО открыть расчетный счет или электронный кошелек
- Как закрыть ТОО
- Что такое ИПН и кто его платит
- Как открыть ТОО и что для этого нужно
- Акт выполненных работ
Источник: buhta.com
Может ли ИП использовать личный счет в предпринимательской деятельности
В статье разберемся, какие налоговые последствия будут, если ИП пользуется личным счетом физ. лица в предпринимательской деятельности. Разберемся, может ли ИП принимать оплату на личную карту и тратить деньги с расчетного счета в личных целях.
Расчетный счет для ИП
ТОП банков 2022 года!
Открытие — 0 р.
Обслуживание — от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Как называется счёт ИП — лицевой или расчётный
Счёт ИП, открытый для ведения предпринимательской деятельности, называется расчётным. Лицевым (личным или текущим) называется счёт физического лица.
Чем отличается расчётный счёт для ИП от лицевого
Личный и расчётный счета различаются тем, что первый служит для личных целей физического лица (покупка продуктов, одежды, оплата коммунальных услуг, детских секций и т.д.) а второй — для коммерческих целей ИП (перевод зарплаты сотрудникам, оплата за товары поставщикам, оплата за аренду офиса и т.д.).
Можно ли использовать расчётный счёт физ. лица для ИП
У физического лица не может быть расчётного счёта. У него есть возможность открыть только личный счёт. И иногда после регистрации в качестве ИП физ. лица не открывают расчётный счёт, а пользуются лицевым. Главное, чтобы использование лицевого счёта вместо расчётного не носило регулярный характер. В противном случае банк его заблокирует.
В соответствии с пунктом 2.3 Инструкции ЦБ РФ №153-И для проведения операций с денежными средствами в личных целях физические лица открывают текущие счета. Расчётные счета, согласно данной инструкции, открываются предпринимателям для ведения бизнеса.
Можно ли использовать карту физ. лица для ИП
Использовать карту физического лица для ведения бизнеса ИП нельзя, так как она всё равно привязана к счёту физ. лица. То есть лицевой счёт и счёт карты имеют один и тот же номер. А значит, действуют правила Инструкции ЦБ РФ, о которой говорилось выше.
Может ли ИП пользоваться расчётным счётом в личных целях
Согласно статьям 128 и 209 ГК РФ деньги, полученные ИП от ведения бизнеса, принадлежат ему не только как предпринимателю, но и как гражданину — ими можно распоряжаться на свое усмотрение. Законодательством не предусматривается, чтобы ФНС контролировала расход средств, заработанных бизнесменом и оставшихся после оплаты всех налогов.
Важно только правильно указывать в назначении платежа, что деньги направляются на личные нужды — чтобы не возникало проблем с обоснованием расходов при определении налогооблагаемой базы ИП.
Предприниматель может пользоваться расчётным счётом в личных целях, например, оплатить продукты домой или купить туристическую путёвку для семьи.
Но согласно Инструкции ЦБ РФ №153-И, расчётные счета открываются предпринимателям для коммерческой деятельности, а для личных целей есть текущие счета. В связи с этим некоторые банки при заключении договора на РКО пишут в нем, что расходовать средства со счёта можно только на цели бизнеса. Если проигнорировать это условие, счет могут заблокировать.
Во избежание проблем с банками ИП лучше сначала перечислять деньги с расчётного счёта на свою карточку или лицевой счёт, а потом оплачивать личные расходы.
ИП со счётом или картой физ. лица — налоговые последствия
Использование карты или счета физического лица вместо расчетного счета ИП может привести к штрафам со стороны налоговой. Как правило, расходы производимые ИП с расчётного счёта, и расходы физического лица не совпадают. А потому их нужно разделять.
У ИП, работающего на патенте, ЕНВД или УСН «Доходы», такой проблемы нет. Сложности могут появиться у предпринимателя, ведущего деятельность на ОСНО или выбравшего УСН «Доходы минус расходы» — на этих налоговых режимах личные расходы необходимо исключать из расходов, которые уменьшают налог. При определении налогооблагаемой базы можно учитывать исключительно целевые траты, подтверждаемые квитанциями, чеками и т.д. В случае ошибок налоговая может доначислить налог, а также оштрафовать ИП.
Источник: otkroem-ip.ru
Как ИП вносить деньги на расчетный счет и является ли пополнение личными средствами доходом
Предприниматель может пополнить расчётный счёт в любое время, чтобы поддержать бизнес. Расскажем, как вносить на счёт наличные — выручку и личные средства, чтобы не переплачивать налоги и банковские комиссии.
Внесение на счёт наличной выручки и личных средств — в чем разница
Как оформить пополнение счёта личными деньгами, чтобы не платить налог
- Укажите назначение платежа
- Соберите документы, подтверждающие происхождение денег
- Подготовьте экономическое обоснование
Как внести наличные на расчётный счёт ИП
- Способ 1. Через банкомат
- Способ 2. Через кассу банка
- Способ 3. Через партнера банка
- Способ 4. Попросить пополнить ваш счёт другого человека
Сколько дней идут деньги
Зачем вносить личные деньги на расчетный счет
Иван регистрируется как индивидуальный предприниматель и открывает кофейню.
О кофейне никто не знает — пока заглядывают только случайные прохожие и друзья. Хорошо, что Иван варит вкусный кофе — его начинают рекомендовать. Но в первый месяц работы расходы все равно выше доходов. Пора платить за аренду: Иван пополняет расчетный счет личными деньгами.
За полгода Иван окупает половину вложений и даже нанимает баристу. Бариста убеждает предпринимателя, что покупка новой кофемашины — разумный ход, потому что кофе станет еще вкуснее. А если запустить рекламную кампанию, в кофейне будет очередь. Иван соглашается и снова вносит наличные на расчетный счет.
Бариста был прав: дела идут в гору. Через год Иван уже открывает вторую кофейню и готовит документы для запуска франшизы. Но ремонт нового помещения и услуги юриста обходятся дорого. Денег на расчетном счете не хватает, и предприниматель снова его пополняет.
У Ивана могли быть и другие причины для пополнения: погашение задолженности перед партнерами, расчет с сотрудниками, оплата налогов и страховых взносов. При этом важно, что все расходы, связанные с бизнесом, Иван совершает с расчетного счета. Если закупать оборудование, рассчитываться с поставщиками и платить зарплату с личной карты, на расчетном счете не будет расходов. Это плохо, если вы платите налог с прибыли: расходы с личной карты нельзя учесть как расходы бизнеса — налог будет выше. Чтобы этого избежать, оплачивайте расходы бизнеса со счета ИП.
Для чего это делают
Пополнение расчетного счета актуально, когда предприниматель только начинает заниматься собственным делом. Пока бизнес не приносит достаточно дохода, приходится вкладывать личные сбережения. В процессе ведения деятельности нередко возникают ситуации, когда не хватает денег на какие-либо цели, например:
- Внесение оплаты за обязательные платежи, то есть налоги, взносы за пенсионное и медицинское страхование. Платить их требуется в строго установленный законом срок, поэтому не всегда удается уложиться с бюджетом к его наступлению.
- Выплата заработной платы сотрудникам. Опаздывать с оплатой труда не стоит, иначе есть риск потерять подчиненных, заработать плохую репутацию. Поэтому, если нет необходимой суммы на оплату кредитов, приобретение оборудования, коммерческой недвижимости и так далее. р/с, лучше пополнить его личными деньгами.
- Погашение кредитов. Сейчас предприниматели активно пользуются услугами банков, чтобы развивать собственный бизнес. Если не погасить долг своевременно, возникнут проблемы. Поэтому внесение личных средств является оптимальным решением в данной ситуации.
- Внесение оплаты поставщикам. За услуги этих работников требуется платить строго в оговоренный срок, иначе сделка может сорваться. Если на расчетном счету недостаточно денег, стоит быстрее пополнить его собственными сбережениями.
Также индивидуальный предприниматель может просто желать внести собственные средства для развития своего дела, не имея конкретной цели.
Назначение платежа при пополнении расчетого счета ИП
Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».
Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.
Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.
Как привести в порядок отчетность ИП?
Специалисты по бухгалтерскому и налоговому учету знают все тонкости учета и помогут вам не только привести отчетность в порядок, но и, по возможности, сократить расходы. Не стоит дожидаться, пока ваше дело вырастит и вы перестанете самостоятельно справляться с документацией, лучше заранее обратиться к профессионалам.